《審計工作底稿》

1、【精品文檔】如有侵權，請聯(lián)系網(wǎng)站刪除，僅供學習與交流審計工作底稿.精品文檔.某某事務所某分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*審計（調查）事項務工工資發(fā)放情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年度，*村共發(fā)放務工工資101630.00元，均無發(fā)放依據(jù)或相關文件，后附明細表。2015年11月30日 二隊文化中心街公地款用工27770.00 元.無用工人員明細,無審批單. 詳見后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人

2、民共和國國家審計準則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項招待費列支情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年度，*村共列支招待費51415.00元，占總支出的4%，詳見后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則第九十四

3、條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項白條列支情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年度*白條列支共計20967.00元，詳見后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或

4、者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項補償款發(fā)放情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年11月一隊分地款2523570.00元.二隊文化中心分地款13657580.00元.2015年12月小地塊補償款261635.30元.無村級代管資金審批單.無會議紀要.無人員分攤標準.無公示.審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明

5、：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項入賬情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年所有的銀行存款支出憑證后無銀行單據(jù)，后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則第九十

6、四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料： 2015年3月31日12#憑證付房租(2014.12.20-2015.12.20).8000.00元.無租賃合同,無租金發(fā)票.審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計

7、準則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項租地款審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年11月30日15#憑證發(fā)放所有租地款1045029.70元.16#憑證發(fā)放北湖灣三期租地款158004.00元.無村級代管資金審批單.無會議紀要.無公示.2015年3月31日9#憑證知音路遺漏村民租地款3894.44元.領款人無簽名,無補償標準.審計

8、人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項電話費情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年4月30日.7#憑證付2015年村兩委電話費3600.00元.無人員補助標準.后附明細表。審計人員編制

9、日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項福利費發(fā)放情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年3月31日4#憑證發(fā)福利育齡婦女60歲以上老人豆油51459.10元.11月30日5#憑證發(fā)放米,面粉,月

10、餅11327.00元.均無領取人員花名冊. 后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項借款情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年3月31日16#憑證財政局專項借款21000

11、000.00元.無合同,無會議紀要 . 后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項收入情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年度*收入共計3100706.10元，其中：補助收

12、入110055.00元（補助收入創(chuàng)衛(wèi)突擊月獎補資金：10055.00元，創(chuàng)城宣傳欄補收入80000.00元，信訪經(jīng)費收入20000.00元），其他收入1490651.10元（利息收入79173.38元，文體中心青苗款賠償收入434500.10元，北湖灣三期賠償款收入734131.86元，新區(qū)路網(wǎng)及各項重點工程租金237804.96元，工資退還5040.00元，車站南路南延賠償款收入0.80元）。投資收益財政局1500000.00元，后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則

13、第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項支出情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年度*支出共計1473524.59元，其中:經(jīng)營支出143384.00元（生活費支出:38877.00元.農(nóng)耕支出:48761.00元.禁燒支出:55746.00元）。管理費用257059.59元（交通費12501.00元，辦公費用124989.30元，

14、書報費用1140.00元，務工工資68900.00元，選舉費:10200.00元，水電費6492.29元，郵電通訊費5120.00元.干部報酬24000.00元.其他3717.00元）。應付福利費支出63476.10元（走訪慰問54878.10元，喪葬費690.00元，困難戶補助7908.00元，）。其他支出1009604.90元 （房租8000.00元，賠償款支出39118.94元.工作組費用2310.00元,信訪穩(wěn)控85039.80元，意外傷害8188.36元，維修費3300.00元，物業(yè)費695504.80元，為農(nóng)戶代繳醫(yī)療保險:162600.00元,其他5543.00元）。后附明細表。

15、審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項結余情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年度*收入共計3100706.10元，支出共計1473524.59元，結余1627181.51元，以前

16、年度結余-2817760.80元.累計結余-1190579.29元。審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項過節(jié)福利情況審計（調查）事項摘要依據(jù)*財務代理中心提供的*財務資料：2015年3月31日18#憑證2015年過節(jié)福利費1004000.00 元.無會議紀要,無發(fā)放標準. 后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被審 計單 位意 見（蓋章）被審計單位負責人（簽 字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事 項比較復雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調查）事項村集體