湖北省國(guó)際收支機(jī)構(gòu)申報(bào)主體涉外收入

1、湖北省國(guó)際收支機(jī)構(gòu)申報(bào)主體涉外收入逾期未申報(bào)管理規(guī)定（試行）第一章 總則第一條 為加強(qiáng)對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體通過(guò)境內(nèi)銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)的管理，確保國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)相關(guān)信息及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，根據(jù)國(guó)家外匯管理局通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，制定本管理規(guī)定。第二條 機(jī)構(gòu)申報(bào)主體未在五個(gè)工作日內(nèi)按規(guī)定辦理涉外收入申報(bào)情節(jié)嚴(yán)重的，國(guó)家外匯管理局湖北省分局（以下簡(jiǎn)稱“省分局”）將對(duì)該機(jī)構(gòu)申報(bào)主體實(shí)行“不申報(bào)、不解付”的特殊處理措施，即機(jī)構(gòu)申報(bào)主體不補(bǔ)報(bào)其未按期申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)，經(jīng)辦銀行不能為其辦理新收涉外收入款項(xiàng)的解付手續(xù)。第二章 實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)及名單認(rèn)定和公布第三條 機(jī)構(gòu)申報(bào)主體有以下行為

2、之一的，屬于涉外收入逾期未申報(bào)情節(jié)嚴(yán)重的情況，將被實(shí)行“不申報(bào)、不解付”的特殊處理措施：（一）涉外收入單筆或累計(jì)發(fā)生逾期未申報(bào)金額等值在100萬(wàn)美元以上（含），且逾期天數(shù)全部超過(guò)5個(gè)工作日；（二）涉外收入累計(jì)發(fā)生逾期未申報(bào)筆數(shù)在5筆以上（含），且逾期天數(shù)全部超過(guò)5個(gè)工作日；（三）省分局認(rèn)定的其他情況。第四條 湖北省轄內(nèi)外匯局支局和銀行發(fā)現(xiàn)有機(jī)構(gòu)申報(bào)主體涉外收入單筆或累計(jì)發(fā)生逾期未申報(bào)金額等值在30萬(wàn)美元以上（含）的，或涉外收入累計(jì)發(fā)生逾期未申報(bào)筆數(shù)在3筆以上（含）的，以書面形式（見附1）向上級(jí)外匯局或銀行所在地外匯局報(bào)送。第五條 省分局對(duì)轄內(nèi)外匯局和銀行報(bào)送的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體逾期未申報(bào)情況進(jìn)行匯總

3、、篩選和排查，按照本規(guī)定第三條的標(biāo)準(zhǔn)擬定實(shí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體名單。第六條 省分局在確定對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體實(shí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施前，制作逾期未申報(bào)特殊處理措施告知書（見附2）印送機(jī)構(gòu)申報(bào)主體。如有異議，機(jī)構(gòu)申報(bào)主體可自收到告知書之日起7個(gè)工作日內(nèi)向省分局提交書面情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料進(jìn)行申述。第七條 省分局直接送達(dá)文書材料有困難的，可以委托轄內(nèi)外匯局支局和經(jīng)辦銀行代為送達(dá)。委托轄內(nèi)外匯局支局和經(jīng)辦銀行送達(dá)的，應(yīng)當(dāng)出具送達(dá)委托書，并由受托外匯局和經(jīng)辦銀行向機(jī)構(gòu)申報(bào)主體出示。第八條 省分局采取直接送達(dá)、委托送達(dá)等均無(wú)法送達(dá)的，可以公告送達(dá)。公告的范圍和方式應(yīng)當(dāng)便于

4、機(jī)構(gòu)申報(bào)主體知曉，且自發(fā)出公告之日起，經(jīng)過(guò)60個(gè)自然日，即視為送達(dá)。第九條 省分局在綜合考量機(jī)構(gòu)主體申報(bào)情況的基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)內(nèi)部審核流程，最終確定實(shí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體名單，并制作逾期未申報(bào)特殊處理措施通知書（見附3）印送機(jī)構(gòu)申報(bào)主體。第十條 省分局于每月最后一個(gè)工作日通過(guò)交互平臺(tái)系統(tǒng)向轄內(nèi)外匯局和銀行公布將實(shí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體名單及特殊處理措施期間。第三章 特殊處理措施的執(zhí)行第十一條 省分局將根據(jù)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體涉外收入逾期未申報(bào)情節(jié)及日常管理情況，對(duì)特殊處理措施期間實(shí)行分級(jí)管理：（一） 涉外收入單筆或累計(jì)發(fā)生逾期未申報(bào)金額等值在100萬(wàn)美元以

5、下，且累計(jì)發(fā)生逾期未申報(bào)筆數(shù)在5筆以上（含）的，對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體特殊處理措施期間為15個(gè)自然日；（二） 涉外收入單筆或累計(jì)發(fā)生逾期未申報(bào)金額等值在100萬(wàn)美元（含）至300萬(wàn)美元的，對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體特殊處理措施期間為30個(gè)自然日；（三） 涉外收入單筆或累計(jì)發(fā)生逾期未申報(bào)金額等值在300萬(wàn)美元（含）以上的，對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體特殊處理措施期間為60個(gè)自然日；（四） 被執(zhí)行特殊處理措施2次（含）以上的，對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體特殊處理措施期間為60個(gè)自然日，并移交檢查部門。第十二條 對(duì)于被執(zhí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體，應(yīng)通過(guò)紙質(zhì)申報(bào)方式或網(wǎng)上申報(bào)方式補(bǔ)報(bào)此前未按期申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)，履行補(bǔ)報(bào)義務(wù)后

6、向省分局申請(qǐng)簽發(fā)逾期未申報(bào)補(bǔ)報(bào)確認(rèn)書（附4）。第十三條 機(jī)構(gòu)申報(bào)主體應(yīng)通過(guò)紙質(zhì)申報(bào)方式完成被執(zhí)行特殊處理措施期間新收款項(xiàng)的申報(bào)。第十四條 機(jī)構(gòu)申報(bào)主體被執(zhí)行特殊處理措施期間新收款項(xiàng)申報(bào)流程：（一）機(jī)構(gòu)申報(bào)主體按申報(bào)單背面的填報(bào)說(shuō)明逐筆填寫涉外收入申報(bào)單，并連同逾期未申報(bào)補(bǔ)報(bào)確認(rèn)書交經(jīng)辦銀行。（二）經(jīng)辦銀行審核涉外收入申報(bào)單和逾期未申報(bào)補(bǔ)報(bào)確認(rèn)書無(wú)誤，并留存涉外收入申報(bào)單（銀行留存聯(lián)）和逾期未申報(bào)補(bǔ)報(bào)確認(rèn)書（復(fù)印件）后，方可為機(jī)構(gòu)申報(bào)主體辦理該筆新收涉外收入款項(xiàng)的解付手續(xù)，并完成基礎(chǔ)信息和申報(bào)信息的報(bào)送。第四章 特殊處理措施的解除第十五條 省分局在特殊處理措施期間已滿，并確認(rèn)該申報(bào)主體已經(jīng)補(bǔ)報(bào)其

7、未按期申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)后，制作逾期未申報(bào)特殊處理措施解除通知書（附5）解除該機(jī)構(gòu)的特殊處理措施。第十六條 省分局將定期通過(guò)交互平臺(tái)系統(tǒng)向轄內(nèi)外匯局和銀行公布將解除“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體名單。第十七條 機(jī)構(gòu)申報(bào)主體在特殊處理措施期間已滿，仍未補(bǔ)報(bào)其未按期申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)，省分局將按照本規(guī)定第六條延長(zhǎng)該機(jī)構(gòu)的特殊處理措施。第五章 職責(zé)第十八條 銀行應(yīng)當(dāng)履行如下職責(zé)：（一） 及時(shí)向所在地外匯局報(bào)送機(jī)構(gòu)申報(bào)主體逾期未申報(bào)情況；（二） 定期查看省分局公布的實(shí)行和解除“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施機(jī)構(gòu)申報(bào)主體名單；（三） 督促被執(zhí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體逐筆

8、補(bǔ)報(bào)未按期申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)；（四） 按規(guī)定辦理機(jī)構(gòu)申報(bào)主體特殊處理措施期間新收款項(xiàng)的解付、基礎(chǔ)信息和申報(bào)信息的報(bào)送；（五） 協(xié)助省分局代為送達(dá)文書材料。第十九條 機(jī)構(gòu)申報(bào)主體應(yīng)當(dāng)履行如下職責(zé)：（一） 及時(shí)補(bǔ)報(bào)未按期申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)，履行補(bǔ)報(bào)義務(wù)后向省分局申請(qǐng)簽發(fā)逾期未申報(bào)補(bǔ)報(bào)確認(rèn)書；（二） 按規(guī)定通過(guò)紙質(zhì)申報(bào)方式完成被執(zhí)行特殊處理措施期間新收款項(xiàng)的申報(bào)。第六章 附則第二十條 對(duì)違反本管理規(guī)定的行為，由省分局根據(jù)中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例等進(jìn)行處罰。第二十一條 本管理規(guī)定適用范圍為湖北省轄內(nèi)。第二十二條 本管理規(guī)定由省分局負(fù)責(zé)解釋。第二十三條 本管理規(guī)定自2010年11月1日起施行。5附1

9、國(guó)家外匯管理局湖北省分局涉外收入逾期未申報(bào)情況報(bào)告表企業(yè)代碼： 企業(yè)名稱： 單位：萬(wàn)美元序號(hào)申報(bào)號(hào)碼幣種金額金額折美元經(jīng)辦銀行逾期天數(shù)備注12345合計(jì)填報(bào)人： 復(fù)核人： 聯(lián)系電話: （單位簽章） 年 月 日6附2 國(guó)家外匯管理局湖北省分局逾期未申報(bào)特殊處理措施告知書 編號(hào)： 機(jī)構(gòu)申報(bào)主體名稱： 組織機(jī)構(gòu)代碼： 根據(jù)通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程第六章規(guī)定，依據(jù)你單位逾期未申報(bào)情況，擬對(duì)你單位新發(fā)生的涉外收入款項(xiàng)實(shí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施。如有異議，你單位可自收到本通知之日起7個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提交書面情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料進(jìn)行申述。 （外匯局簽章） 年 月 日 本通知一

10、式三聯(lián)，第一聯(lián)外匯局留存，第二聯(lián)申報(bào)主體留存，第三聯(lián)申報(bào)主體簽收。附3 國(guó)家外匯管理局湖北省分局逾期未申報(bào)特殊處理措施通知書 編號(hào)： 機(jī)構(gòu)申報(bào)主體名稱： 組織機(jī)構(gòu)代碼： 根據(jù)通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程第六章規(guī)定，依據(jù)你單位逾期未申報(bào)情況，決定對(duì)你單位的涉外收入款項(xiàng)實(shí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施。你單位的特殊處理措施期間為 天，起止時(shí)間另見外匯局通知。 （外匯局簽章） 年 月 日 本通知一式三聯(lián)，第一聯(lián)外匯局留存，第二聯(lián)申報(bào)主體留存，第三聯(lián)申報(bào)主體簽收。附4 國(guó)家外匯管理局湖北省分局逾期未申報(bào)補(bǔ)報(bào)確認(rèn)書 編號(hào)： 機(jī)構(gòu)申報(bào)主體名稱： 組織機(jī)構(gòu)代碼： 已補(bǔ)報(bào)其 年 月 日前未按期申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)，請(qǐng)經(jīng)辦銀行為其辦理 年 月 日至 年 月 日特殊處理措施期間新收涉外收入款項(xiàng)的解付手續(xù)。 （外匯局簽章） 年 月 日 本通知一式二聯(lián)，第一聯(lián)外匯局留存，第二聯(lián)申報(bào)主體留存。附5 國(guó)家外匯管理局湖北省分局逾期未申報(bào)特殊處理措施解除通知