年度財務預算建議方案范本

1、2000年度財務預算建議方案 根據(jù)對1999年度生產(chǎn)經(jīng)營實際情況的分析和總結(jié)，經(jīng)過對2000年度的生產(chǎn)經(jīng)營形勢進行分析和預測，編制出2000年度財務預算建議方案，現(xiàn)呈報董事會審批。一一九九九年度生產(chǎn)及經(jīng)營工作情況總結(jié) 1999年，公司提出了"以經(jīng)濟效益為中心，以實現(xiàn)合理利潤為目標"的工作方針，并提出將關系到公司命運的、長期困擾著我們的"三電"即電量、電價、電費問題作為突破口。力爭在較為困難的境況下,通過實實在在的努力，完成好全年各項指標，完成企業(yè)效益的升級。 首先是電量問題。公司產(chǎn)出電量的多少一直以來就受著許多客觀因素的影響。1999年進入六月以來，黃河

2、上游來水量大增，水電大發(fā)從而抑制了火電的增長，同時受降雨的影響，農(nóng)電灌溉負荷也相應減少，其次作為甘肅電網(wǎng)用電大戶的化工、冶金等行業(yè)用電量增長不大 ，也制約了用電負荷的增長。在電價問題上,盡管經(jīng)公司股東各方、董事會及公司員工的積極努力，國家計委已正式下文批復了公司的上網(wǎng)電價，但由于全網(wǎng)加價在執(zhí)行上的延宕，使公司資金流量無形中出現(xiàn)了嚴重缺口。在電費的問題上，一方面生產(chǎn)的持續(xù)進行需要大量的資金，另一方面，電費的回收又確確實實存在著一定程度的矛盾。到了年底，這一問題就更加突出。還本付息、上繳各項稅金等大量業(yè)務必須完成，但由于資金的缺口使我們不得不另行籌措資金來解決這些問題。盡管從總體上說電費回收較往年

3、有一定起色，但公司還是必須積極努力與省電力公司協(xié)商，以使按合同付款能早日實現(xiàn)。 問題不少，困難不少。但全公司上下還是以積極努力的態(tài)度和腳踏實地的精神，在認真分析和研究了存在的問題后，尋找突破口，逐項予以解決。對于電量問題，我們首先積極主動地與有關各方進行匯報以求理解和支持，利用一切有利因素和條件，爭取實現(xiàn)多發(fā)電量；同時認真協(xié)調(diào)，合理安排了#6機大修工作。對于電價，公司始終同甘肅省物價局保持密切聯(lián)系，在拿出了經(jīng)認真反復測算的上網(wǎng)電價方案后，及時上報并向各投資方匯報情況，還與國家計委、國家經(jīng)貿(mào)委、省經(jīng)貿(mào)委和省電力公司多方聯(lián)系，最終得到了國家計委以計價格(1999)1706號急件對我公司上網(wǎng)電價進行

4、的批復。接著公司及時同各有關方面聯(lián)系，希望能夠使該電價得到真正執(zhí)行。在電費回收上，公司從領導到計財部全力以赴，加強催收力度，并積極向政府主管領導及有關部門匯報，以求得支持。 總之，在“三電"這些關鍵問題上,公司能夠在諸多不利條件下盡力而為,使我們的向計劃效益目標最大限度地靠攏。 與此同時，公司圍繞上述重點工作還進行了由點到面的全面展開。 對#6機大修工作，公司力求在#5機大修經(jīng)驗的基礎上再上一個臺階，做到精益求精，有所提高，有所前進。 經(jīng)常深入現(xiàn)場，隨時掌握大修進展情況，對于大修費用嚴格控制，最終使大修工作圓滿完成。在新千年到來之際，對解決生產(chǎn)現(xiàn)場計算機系統(tǒng)的“千年蟲"問題

5、，在董事會的具體指導下，通過有效地工作，合理、經(jīng)濟地解決了Y2K問題，為現(xiàn)場安全生產(chǎn)作出了貢獻。在完成了二期工程竣工決算審計后，針對環(huán)保、消防等一些專門項目的驗收，公司積極組織成立專門工作組，在項目承包商省電力公司等相關單位的支持下，組織相關驗收部門，完成各項專項驗收。目前，環(huán)保、職業(yè)安全、檔案等數(shù)項專項驗收已經(jīng)完成，公司正為全面驗收作好準備。編制了1998年度的財務決算。計財部門提高認識，總結(jié)以往的經(jīng)驗，借鑒嵩嶼電廠、利港電廠和彭城電廠等兄弟電廠的經(jīng)驗，在報表中增加了對報表的說明和分析部分，使報表的內(nèi)容更加充分和詳盡，具有更強的參考價值和使用價值，受到了董事會的好評。對于財務預算的編制工作，

6、公司各級領導和相關部門也有了新的認識。在把財務預算工作放在公司財務管理的首要位置的同時，一方面通過制度對預算的編制程序進行規(guī)范化，使預算的編制更準確、更全面、更具操作性，使之能更好地為公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動服務；另一方面注重所編制預算的管理功能，使之能對公司全年的經(jīng)營活動起到指導和制約作用。此外，公司為了更好地實現(xiàn)效益目標，不但注重內(nèi)部管理,還積極爭取外部優(yōu)惠條件，不失時機地向主管稅務機關提出了爭取稅收優(yōu)惠政策的要求，這與國家西部大開發(fā)、在政策上向西部傾斜的思路不謀而合。經(jīng)過努力，取得了良好的結(jié)果。 經(jīng)過一年多的認真準備工作，于年底完成了財務工作實行全面計算機化管理的艱巨任務，實現(xiàn)了從制證到出報表

7、的全面計算機化，從而使財務工作更加方便快捷，提高了財務工作的效率。 積極籌措資金保證了還本付息任務的按時完成，與稅務部門配合完成了稅務年度審計與稅務年檢等等?？傊宽椆ぷ鞫颊J真落實，緊緊圍繞“效益”這個中心，使公司全年的整體工作進行的有條不紊，在相對不利的條件下做出了一定的成績?，F(xiàn)將1999年度各項指標完成情況說明如下： (一)技術經(jīng)濟指標完成情況1. 上網(wǎng)電量：由于上述客觀原因，1999年度上網(wǎng)電量完成 259166萬千瓦時,較年度計劃有所降低。2. 廠用電率：1999年度完成廠用電率5.15%(未含水廠及鐵運)，較計劃廠用電率5.33%略有降低,原因一是運營部門強化了對現(xiàn)場技術經(jīng)濟指標的管

8、理；二是部分輔助設備通過技術改造提高了效率從而減少了廠用電量。3. 供電煤耗：1999年度實際供電煤耗為354克，較計劃供電煤耗355克略有降低。原因是隨著大小修及設備整治，設備健康狀況不斷改善，運行相對穩(wěn)定，煤耗也能維持在較低水平。4. 發(fā)電耗用天然煤量：1999年度全年耗用天然煤量1132687噸，比計劃數(shù)1329065噸少的原因是電量有所減少。5. 燃油耗用量：1999年度實際燃油耗用量為2880噸,計劃數(shù)為5720噸,大幅減少的原因一是實際發(fā)電量的減少,其次由于設備健康狀況的改善使投油次數(shù)大幅度減少。(二)有關財務指標完成情況分析1. 上網(wǎng)電價：1999年度我公司176000萬千瓦時的

9、基本上網(wǎng)電量執(zhí)行0.3733元/千瓦時的含稅電價，超過176000萬千瓦時部分的上網(wǎng)電量中，23800萬千瓦時電量執(zhí)行0.18372元/千瓦時的含稅電價，從11月1日起,按省物價局通知，執(zhí)行0.36元/千瓦時的含稅電價（電量59400）萬千瓦時）。2. 銷售收入：根據(jù)上述電價計算，1999年度我公司實際銷售收入為78164萬元，其中#5機銷售收入為44796萬元，#6機銷售收入為33368萬元。3. 產(chǎn)品銷售成本：1999年度共計發(fā)生產(chǎn)品銷售成本58364萬元，其中燃料費17206萬元，水費1136萬元，運行維修費12754萬元，計提折舊21333萬元，大修理費用3599萬元，其他費用2335

10、萬元。4. 期間費用：1999年度共計發(fā)生期間費用14961萬元，其中：管理費用576萬元，由于公司將加強內(nèi)部管理，節(jié)省開支作為管理費用的開支宗旨，故費用控制情況良好，控制在預算數(shù)580萬元以內(nèi)。財務費用13997萬元，1999年度貸款利率有所下調(diào)，故該項費用有所減少。銷售費用根據(jù)<<并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議>>按0.0015元/千瓦時計算。由于電量的減少，1999年度實際銷售費用為388萬元。5. 利潤總額及稅后利潤：1999年度共計實現(xiàn)利潤總額5178萬元，扣除所得稅994萬元，實際稅后利潤為4184萬元。 二2000 年度生產(chǎn)經(jīng)營工作設想及有關指標預測 第一部分 生產(chǎn)經(jīng)營工作

11、設想2000年，我們面對的是西部大開發(fā)的良好機遇，以此為契機，我們考慮將從內(nèi)部和外部兩個方面入手，對內(nèi)，克服困難，揚長避短，爭取主動，強化管理以達到理想的效益；對外，分工負責，理順關系，利用西部大開發(fā)的大好時機營造良好的外部環(huán)境。對內(nèi)來說，注重效益，實現(xiàn)合理利潤仍是第一位的。而圍繞這一中心，第一步要做的就是要具備克服困難，揚長避短的精神?？偨Y(jié)1999年的經(jīng)驗教訓，今年我們要以一種更為冷靜的態(tài)度面對困難，通過各種方式使公司員工了解困難，認識困難，同時發(fā)揮團隊精神，齊心協(xié)力，使全公司上下在實實在在的工作中找到突破口。有了這樣的思想基礎，再從強化管理入手，進一步改變工作作風，以適應改革的要求。繼續(xù)完

12、善各項制度，制度化管理是企業(yè)管理的最科學的手段，改進并學習了解原有的各項制度，根據(jù)新的情況新的形勢制定新的管理制度，力爭使公司各項工作都有章可循，有則可依。這不但能使公司的管理更加嚴格規(guī)范，而且能提高企業(yè)的競爭實力，為我們近期效益及長遠目標的實現(xiàn)奠定堅實的基礎。對外，還是為了“效益"。主要是采取分工負責的方式，針對不同的問題，由不同部門分工負責，一方面加大搜集相關信息的力度與廣度，使自已在工作展開時更加有理有據(jù)，另一方面在與相關各方協(xié)商過程中，動之以情，曉之以理，使相關各方能夠?qū)ξ覀児镜木唧w情況有更加深入的了解，從而得到更廣泛和更深入的支持。這樣認清責任并引進考核機制，對自已的工作

13、提出高標準、高要求，做到有的放矢，狠下功夫，從而理通渠道，使公司各方面的工作逐步進入一個更加良性的循環(huán)，為公司效益的實現(xiàn)提供良好的外部環(huán)境。狠抓成本控制，以減少內(nèi)耗，開源節(jié)流，節(jié)支增收的思路和方式，達到效益的進一步提高。主要從以下兩個方面入手，一是狠抓管理，通過深入現(xiàn)場，盡力爭取運行方的配合，調(diào)查、分析、測算、核算，取得第一手資料，核定出最合理、最有利的成本數(shù)據(jù)；合理利用這些數(shù)據(jù)，嚴格考核控制成本。二是<<運行維修合同>>即將到期，我們將組織力量，總結(jié)幾年來合同執(zhí)行中的經(jīng)驗與不足，同時進行一些必要的調(diào)研與探討，提出建議并在董事會具體指導下，認真落實董事會關于此問題的重要

14、決議。公司將適時地提出更合理有效的成本管理辦法，使成本的控制，效益的提高具有制度保障。加強對公司資產(chǎn)的管理，對固定資產(chǎn)的報廢，新增固定資產(chǎn)等工作進行制度化管理，使其上一個新臺階，保證資產(chǎn)的完整和明晰。對于稅收、外匯、債務重整等一些具體工作，我們的設想是開創(chuàng)新思路，從每一項具體工作中，為自已提出新問題，解決新問題，并通過這樣的過程使自已得到提高，也促使公司的管理工作不斷提高?？傊鞍l(fā)展才是硬道理"。西部大開發(fā)的腳步離我們越來越近，我們應利用這一有利時機，尋找和創(chuàng)造一切對公司的發(fā)展有利的條件，在總結(jié)過去經(jīng)驗教訓的基礎上，以新的理念，新的形象努力工作，力爭使跨世紀的2000年成為我們進行

15、新發(fā)展的堅實基礎。第二部分 各項經(jīng)濟指標預測與安排根據(jù)公司生產(chǎn)建議計劃安排和公司總體平衡結(jié)果，現(xiàn)將具體指標的安排說明如下：一、上網(wǎng)電量 根據(jù)對電網(wǎng)及電力市場的預測分析，參考甘肅省電力公司生產(chǎn)計劃安排，預測2000年度上網(wǎng)電量為259936萬千瓦時，并據(jù)此測算相關財務指標。二、 銷售收入根據(jù)已有的國家計委批文，2000年度上網(wǎng)電價按0.36元/千瓦時的全年含稅電價測算，全年預計銷售收入為79980萬元。三、 電廠運營成本 含燃料費、水費、運行維修費和省電力公司管理費在內(nèi)的該項成本中，燃料費系以燃料預計耗用量及預計單價測算得出，水費則是以預計設備運行小時數(shù)、單位小時耗水量及單價預測得出，其余部分為運行維修服務費。經(jīng)此預測后，全年電廠成本預計為31192萬元。四、 折舊根據(jù)271971萬元的資產(chǎn)總值，考慮到設備零購及技術改造所新增資產(chǎn)，按照財政部外商投資企業(yè)財務制度規(guī)定的使用年限計提，全年預計折舊數(shù)為21519萬元。五、 修理費用：本年度不安排機組大修，只安排了四次小修，費用計劃為2896萬元。六、 其他費用：保險費預計為 900萬元，房產(chǎn)稅為450萬元，其他預測為1200萬元。七、財務費用：根據(jù)現(xiàn)行貸款利率測算，全年財務費用預計為11609萬元。八、所得稅：#5