財務(wù)管理科創(chuàng)優(yōu)先進材料與財務(wù)管理部門年度工作總結(jié)匯編

1、財務(wù)管理科創(chuàng)優(yōu)先進材料與財務(wù)管理部門年度工作總結(jié)匯編財務(wù)管理科創(chuàng)優(yōu)先進材料一、落實四個堅持，做到理財規(guī)范科學(xué)化一直以來，財務(wù)管理科自覺地把財務(wù)工作置于全市經(jīng)濟發(fā)展大局的總目標(biāo)中來研究、來謀劃，以“四個堅持”做到了科學(xué)理財、民主理財?shù)目茖W(xué)發(fā)展，有效發(fā)揮了財務(wù)工作的保障性和基礎(chǔ)性作用。堅持集體理財、民主決策。科室緊緊圍繞全市國稅發(fā)展建設(shè)大局，在資金調(diào)配上，認真分析經(jīng)費的投向和投量，在重大財經(jīng)項目決策前，主動征求機關(guān)各部門及基層單位的意見、建議，并提出具體的方案和計劃，為黨組研究重大經(jīng)費開支、大宗物資采購、重大工程項目等提供科學(xué)的建議和參考，最大限度地提高了財經(jīng)管理效能；堅持常抓教育、定期分析?？剖?/p>

2、將財經(jīng)法規(guī)和相關(guān)文件作為日常學(xué)習(xí)的重要內(nèi)容，及時組織學(xué)習(xí)研討，不斷增強科室成員的依法理財意識和財務(wù)風(fēng)險意識；定期召開科室工作會議，研究解決財務(wù)管理中存在的問題，引領(lǐng)財務(wù)工作持續(xù)發(fā)展；堅持嚴格程序、考評問責(zé)。對重大開支項目，科室堅持按照“先論證后決策”的程序?qū)彾ǎ苊饬碎_支的隨意性和盲目性；對基層單位理財情況列入績效考核，實施考評問責(zé)，強化了基層單位管財理財?shù)呢?zé)任意識；堅持主動作為、強化保障。積極爭取省局的幫助和支持，反映我市基層建設(shè)的現(xiàn)實問題和困難。年“&8226;”地震發(fā)生后，爭取了救災(zāi)資金多萬元，為全市處受損危房第1頁共17頁落實了災(zāi)后建設(shè)資金余萬元，設(shè)備購置資金萬元，確保了我局災(zāi)后重建的

3、開展。二、把握四個環(huán)節(jié)，確保預(yù)算管理績效化科室始終堅持“精打細算，量入為出，突出重點，提高效益”原則，精準把握預(yù)算管理四個環(huán)節(jié)，不斷增強預(yù)算宏觀調(diào)控能力，提高了資金使用效益。整體謀劃，把住預(yù)算編制環(huán)節(jié)。嚴格按照規(guī)定編制、按要求核對匯總、逐級審核報審的編報程序，以重點突出、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、數(shù)據(jù)準確為標(biāo)準，科學(xué)編制年度經(jīng)費預(yù)算，杜絕“超預(yù)算辦事，超標(biāo)準花錢，超財力建設(shè)”現(xiàn)象；突出重點，把住經(jīng)費使用和分配環(huán)節(jié)。堅持“機關(guān)使用從嚴，基層保障優(yōu)先”原則，認真落實基本支出最低保障線政策，壓縮會議、購置、接待等一般性支出指標(biāo)，全力保障基層基本建設(shè)和稅收業(yè)務(wù)工作的需求。年 , 工作中。人均中財基本支出預(yù)算達到元，比

4、最低保障線元高出 .%保障有力，把住預(yù)算分析環(huán)節(jié)。堅持按月通報經(jīng)費收支情況、按季分析預(yù)算執(zhí)行情況分析，督促指導(dǎo)基層單位合理安排預(yù)算開支，提高保障能力；嚴格落實，把住預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)。依照財務(wù)制度嚴格審核各項經(jīng)費開支，做到?jīng)]有列入當(dāng)年預(yù)算的不報，超出預(yù)算安排的不報，特殊情況未經(jīng)批準的不報，提高了各單位的預(yù)算執(zhí)行力度。三、注重四個強化，實現(xiàn)管理程序規(guī)范化科室從健全制度、規(guī)范管理、夯實基礎(chǔ)的角度出發(fā)，大力加強財務(wù)基礎(chǔ)建設(shè) , 工作中。以“四個強化”積極探索出了財務(wù)管理新路子。強化機制建設(shè)，科室結(jié)合全市國稅系統(tǒng)實際，修訂并完善了有關(guān)財務(wù)管理制度，制定了市國家稅務(wù)局差旅費管理辦法市國稅系統(tǒng)政府采購管理辦法（

5、試行）市國稅系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理辦法等規(guī)章制度，逐第2頁共17頁步形成了一套較為科學(xué)、系統(tǒng)、規(guī)范的財務(wù)管理制度體系；強化“保節(jié)流促增收”嚴格執(zhí)行政府采購法規(guī)，對基建、車輛保險、維修、計算機等大宗物品實施政府統(tǒng)一采購，貨比三家，壓縮資產(chǎn)日常消耗性支出，市近三年政府采購年節(jié)約資金率都在%以上；強化服務(wù)保障。堅持“服務(wù)是本色，優(yōu)質(zhì)是特色”理念，開展承諾服務(wù)活動。年“ &8226; 地震后，及時安排房屋建筑物受損鑒定工作，籌劃災(zāi)后建設(shè)項目，爭取建設(shè)資金。正如科長同志所說：只要能讓基層的同志盡快有一個安全、舒適的辦公環(huán)境，苦一點、累一點不算什么。強化隊伍建設(shè)，以苦練“內(nèi)功”為著眼點，強素質(zhì)，比干勁，開展工作

6、交流，鼓勵和提倡科室人員參加會計師、稅務(wù)師資格考試，不斷提升業(yè)務(wù)水平。四、突出四個“抓好”，推動財務(wù)監(jiān)管經(jīng)?；剖彝怀鲋攸c環(huán)節(jié)，全過程、全時段、全方位的對經(jīng)費使用管理情況進行監(jiān)督管理，確保了資金安全。抓好財務(wù)監(jiān)查，對縣局單位財務(wù)審計和財務(wù)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，分類梳理，認真分析，及時反饋，除要求限期整改外，并積極協(xié)助和敦促被查單位認真糾錯整改。及時發(fā)現(xiàn)問題，把問題解決在萌芽狀態(tài)，杜絕了違法違紀問題的出現(xiàn)。抓好審計監(jiān)督。對負有經(jīng)濟責(zé)任的基層領(lǐng)導(dǎo)干部和財務(wù)人員進行任期和離任審計，切實做到人走賬清。同時，依托地方審計部門和具備相關(guān)技術(shù)資格的單位或中介公司，對基建工程和裝備、大宗物資采購項目進行審計，

7、確保了程序規(guī)范、開支合理。近年來，先后完成了城固縣國稅局綜合業(yè)務(wù)用房、鎮(zhèn)巴縣國稅局辦公樓維修項目等基建工程審計，共核減工程款余萬元；抓好動態(tài)監(jiān)管。充分利用網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)管理軟件的監(jiān)管、分析和預(yù)警功能，加強對財務(wù)數(shù)據(jù)的分析，通過分析及時發(fā)現(xiàn)本單位財務(wù)第3頁共17頁管理的潛在風(fēng)險和問題。將監(jiān)督檢查的重點內(nèi)容列入考核項目，每月進行案頭考核，每半年進行一次全面的實地考核，提升了動態(tài)監(jiān)督的效果；抓好財務(wù)公開。大力推行“陽光理財”，設(shè)立財務(wù)公開專欄，定期公布經(jīng)費開支情況，接受群眾監(jiān)督；通過設(shè)立郵箱，廣泛聽取基層單位對財務(wù)工作的意見和建議。年以來，科室在全市系統(tǒng)均保持著零違紀工作目標(biāo)。市局財務(wù)管理科所取得的成績

8、，是團結(jié)和諧、銳意進取、提升服務(wù)的必然結(jié)果，更是開拓創(chuàng)新、跨越發(fā)展、創(chuàng)先爭優(yōu)的集中體現(xiàn)。展望未來，“十二五”規(guī)劃壯美藍圖徐徐展開，財務(wù)管理科將繼續(xù)堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以聚財為國、執(zhí)法為民為根本出發(fā)點和落腳點，規(guī)范管理，優(yōu)化服務(wù)，勤政廉潔，開拓進取，為國稅系統(tǒng)的科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展作出不懈努力。第4頁共17頁財務(wù)管理部門年度工作總結(jié)財務(wù)部門年終總結(jié)范文財務(wù)管理部門年度工作總結(jié)【一】我們集團的管理以財務(wù)管理為核心，財務(wù)管理以資金和成本管理為重點。每年度，集團各部門共同參與年度管理計劃的制定，從銷量到產(chǎn)量，從產(chǎn)品成本到各項費用，做出詳細而具有可行性的計劃，報請董事會批準后，成為整個集團公司共同奮斗

9、的目標(biāo)。這些目標(biāo)被細分成不同的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI) ，與各部門的業(yè)績考核掛鉤。財務(wù)部每個月負責(zé)將實際數(shù)據(jù)及各項指標(biāo)與年度計劃進行詳細比對，找出原因，在月度總結(jié)會上通報給高層管理人員及各部門負責(zé)人。對于出現(xiàn)的問題，要求各相關(guān)部門立即拿出解決方案，并在下個月度會議上反饋問題解決的措施和效果。這樣就使管理計劃不脫離現(xiàn)實情況，更具有可行性。整個財務(wù)管理都以計劃為導(dǎo)向，任何的投資、開支都必須有據(jù)可循。雖然嚴格但是不失靈活性，一旦市場發(fā)生意外情況，我們會及時調(diào)整計劃和策略，以應(yīng)對市場的變化。下面就從三個方面介紹一下我們集團的財務(wù)管理工作：一、規(guī)范固定資產(chǎn)投資。固定資產(chǎn)投資是企業(yè)的重大支出，只有通過嚴格

10、規(guī)范的管控，才能確保資金安全、準確地使用在各個關(guān)鍵項目上。在這方面，我們通過“事前周密計劃、事中嚴格控制、事后認真核查”的方式，實現(xiàn)了對投入的有效控制和管理。集團公司設(shè)有投資決策委員會，負責(zé)對重大投資項目的決策與管理。每年年初，由投資決策委員會確定當(dāng)年的固定資產(chǎn)投資計劃。之后，每月召開一次投資委員會審批會議，會上，各部門提出下第5頁共17頁個月固定資產(chǎn)的采購申請，委員會根據(jù)年度投資計劃和實際需求情況對各項申請做出批示。只有經(jīng)投資委員會批準的項目，方可在ERP系統(tǒng)中建立內(nèi)部訂單并分配相應(yīng)核準的投資金額。然后，采購部進行初步詢價，將詢價結(jié)果通知各申請部門。申請部門將初步詢價結(jié)果通過EBP系統(tǒng)再次向

11、主管上級領(lǐng)導(dǎo)報批。批準后EBP系統(tǒng)自動向 ERP系統(tǒng)傳輸獲批的采購申請，采購部門根據(jù)獲批的采購申請進行采購。當(dāng)固定資產(chǎn)到達后，除了日常入庫工作，每個月投資管理人員都會向申請部門核實資產(chǎn)實際使用情況，以便及時資本化。月底結(jié)束，投資管理人員會準備詳細的投資計劃和實際情況的分析表，以供高層管理人員了解投資計劃的執(zhí)行情況。二、加強流動資金管理。為了減少庫存對資金的占用，我們嚴格控制庫存的周轉(zhuǎn)天數(shù)，建立起庫存的合理儲備量。對于原材料，我們按照采購周期，核算出應(yīng)有的安全庫存量，并錄入 ERP系統(tǒng)。公司計劃員每周將生產(chǎn)計劃錄入系統(tǒng)，并每日運行 MRP，系統(tǒng)會根據(jù)實際耗用需求及庫存情況進行分析，一旦庫存低于安

12、全庫存時，自動產(chǎn)生采購申請，通知采購部及時補充庫存。對于產(chǎn)成品，我們集團根據(jù)不同公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)，制定了相應(yīng)的管理要求。例如輸送帶業(yè)務(wù)，一般產(chǎn)品都是按需生產(chǎn)，在接到銷售訂單后開始排產(chǎn)，讓產(chǎn)成品庫存量保持在非常低的水平。輪胎業(yè)務(wù)，雖然做不到按需生產(chǎn)，但是我們也是在建立安全庫存的前提下，盡可能降低庫存和周轉(zhuǎn)天數(shù)。通過努力，我們的原材料周轉(zhuǎn)天數(shù)從原來的 35 天降低到 28 天，產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)天數(shù)也由原來的 30 天，降低到 21 天，這樣大大減少了資金占用，提高了資金使用效率。第6頁共17頁在應(yīng)收賬款的管理上，我們有專門的系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)對接，每個月定時自動從 ERP系統(tǒng)取數(shù)，按不同銷售渠道分別計算出

13、應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)?？刂迫藛T每月對不同銷售渠道的周轉(zhuǎn)天數(shù)波動情況進行分析。發(fā)現(xiàn)有異常情況，及時與銷售部門協(xié)調(diào)溝通，以找到應(yīng)對方案，及時降低周轉(zhuǎn)天數(shù)。其中，業(yè)績最為突出的是集團下屬輪胎公司配套市場的應(yīng)收賬款。這個市場的慣例賬期一般都比較長。我們通過努力，以小幅折扣換取更短的收款期限，付款方式也從商業(yè)承兌改變?yōu)殂y行承兌。由于銀行承兌的流通性和變現(xiàn)能力都較商業(yè)承兌大大提高，這樣一來，通過背書和貼現(xiàn)，我們應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)由原來的220 天大幅縮短到80 天。資金的安全和成本的節(jié)約已遠遠超過小幅折扣帶來的損失，這給企業(yè)帶來了很大的收獲。對于應(yīng)付賬款，我們通過周轉(zhuǎn)天數(shù)與資金預(yù)測相結(jié)合的方式進行控制。每個

14、月我們都會根據(jù)銷售現(xiàn)金回流預(yù)測、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)需求，結(jié)合到期賬款情況等做出資金需求計劃，并相應(yīng)做出最低成本的籌資計劃。另一方面，應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)也是采購部的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(KPI) 之一。根據(jù)年度計劃要求，他們會改善付款條件和方式，以達到年度的目標(biāo)。目前，通過采購部的努力， 20%的付款方式能通過承兌匯票進行。三、強化運行成本控制在成本控制方面，我們主要是從料、工、費、廢品率等方面進行嚴格管理。我們密切關(guān)注主要原材料的價格，每月做出價格趨勢變動圖，一旦發(fā)現(xiàn)價格趨于下降，我們會及時調(diào)低安全庫存量，反之，則調(diào)高安全庫存量，從而降低原材料成本。對于原材料消耗，研發(fā)部通第7頁共17頁過 SMS系統(tǒng)及

15、時錄入最新的配方， ERP系統(tǒng)根據(jù)原材料標(biāo)準價和最新配方，核算出產(chǎn)品的標(biāo)準成本。當(dāng)生產(chǎn)實際消耗數(shù)量輸入系統(tǒng)后，自動分析出原材料消耗的數(shù)量差異和配方調(diào)整差異，以供生產(chǎn)、研發(fā)和財務(wù)共同研究，及時加以控制和調(diào)整。對于維修、動力等主要加工費，我們每月跟蹤產(chǎn)品的加工費率變動，一旦發(fā)現(xiàn)異常，及時要求生產(chǎn)部立找出原因，制定措施。對于生產(chǎn)的廢品率，我們通過先進的 PCS系統(tǒng)，隨時掌握在制品、產(chǎn)成品入庫數(shù)及廢品情況。質(zhì)控部每天通報每一批次、班次的廢品情況，財務(wù)部做出相應(yīng)的成本分析，并發(fā)送相關(guān)部門。通過這些方式，實現(xiàn)了對成本的有效控制，廢品率由原來的 6%下降至 2%，產(chǎn)品的成本也下降了 10%左右。對于運輸費用

16、，我們實行單獨立項管理。按照費用性質(zhì)，我們將其區(qū)分為變動費用和固定費用。對變動費用部分，我們根據(jù)每種車型的最大運輸量，制定每次運輸?shù)淖罴蜒b載方案，測算出每批運輸?shù)淖畹统杀?。對固定費用部分，主要通過嚴格的投資控制，來降低固定費用。對于市場部費用，也實行單獨立項管理。年初高層市場部管理人員會配合當(dāng)年銷售的需要核準市場部費用預(yù)算。成本控制員會分項以內(nèi)部訂單形式錄入 ERP系統(tǒng)。每次實際發(fā)生費用時，市場部人員需要先通過 EBP軟件向市場部管理人員申請批準，一旦獲批后，系統(tǒng)自動傳輸?shù)?ERP系統(tǒng)并產(chǎn)生采購申請。當(dāng)采購?fù)瓿?，系統(tǒng)收貨并完成發(fā)票校驗后，成本控制員會按內(nèi)部訂單分項分析費用的使用情況，及時和市場

17、部人員溝通計劃執(zhí)行情況，以避免超支出現(xiàn)。對于其他的費用，我們一般是以成本中心為單位來進行控制。每個成本中心對當(dāng)年的費用做出詳細的預(yù)算，經(jīng)高層審批后錄入ERP系第8頁共17頁統(tǒng)。每次實際發(fā)生費用時，各部門人員仍要經(jīng)過嚴格的 EBP審核系統(tǒng)的批準，一旦獲批后，系統(tǒng)自動傳輸?shù)?ERP系統(tǒng)并產(chǎn)生采購申請。當(dāng)采購?fù)瓿?，系統(tǒng)收貨并完成發(fā)票校驗后，成本控制員每個月對各部門費用使用情況做出差異分析表。對于超支項目和部門，財務(wù)部要求其立即采取措施，在其他項目上將超支部分彌補過來。通過這一系列的嚴格控制，讓每一個人員都有成本控制的意識，將企業(yè)的管理計劃深入人心，成為每一個員工的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI) ?？茖W(xué)規(guī)范

18、、務(wù)實高效的財務(wù)管理，夯實了企業(yè)管理的基礎(chǔ)，使企業(yè)堵塞了管理漏洞、規(guī)避了經(jīng)營風(fēng)險、提高經(jīng)濟效益、增強了核心競爭力，為集團的高速成長提供了強有力的支撐和保障。在未來的發(fā)展中，我們將繼續(xù)創(chuàng)新理念、規(guī)范程序、健全流程，使集團的財務(wù)管理工作實現(xiàn)更高層次上的跨越提升，為華勤集團打造全球知名的大型跨國企業(yè)作出更大的貢獻 !財務(wù)管理部門年度工作總結(jié)【二】XX年是公司有史以來 的一年，時間緊、任務(wù)重。財務(wù)管理部以利潤最大化為財務(wù)管理導(dǎo)向，牢固樹立“以完善制度為前提，以業(yè)務(wù)為抓手，以資金和全面預(yù)算為主線，以資產(chǎn)管理為重點，以信息化建設(shè)為支撐”的財務(wù)管理理念，在公司領(lǐng)導(dǎo)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照各項工作部署，制訂有針對性

19、的工作安排：加強制度建設(shè); 面對新開工項目所需大量現(xiàn)金流，加強與銀行的溝通，搞好融資工作，加強企業(yè)現(xiàn)金流管理工作，合理使用與調(diào)配資金; 以預(yù)算管理為主線加強成本控制，降本增效。在這一年里，在各部門的共同配合下，通過全體財務(wù)人員的共同努力，主要完成了以下一些工作：第9頁共17頁一、健全財務(wù)內(nèi)控制度，進一步規(guī)范各項會計工作1. 實施新企業(yè)會計準則根據(jù)省國資委、集團公司、公司董事會的要求，我司于XX年全面施行新準則。財務(wù)部按照新準則的要求，對會計科目、輔助核算項目、成本費用項目、預(yù)算項目、會計報表的格式等均按照新企業(yè)會計制度的規(guī)定和平時會計核算和報表編制中發(fā)現(xiàn)的問題和不足進行了改進和完善，如規(guī)范應(yīng)付

20、職工薪酬明細核算科目、現(xiàn)金流量增加了材料現(xiàn)金流的錄入。經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)部財務(wù)管理流程也進行相應(yīng)調(diào)整，保證對經(jīng)濟業(yè)務(wù)的核算確實按照準則要求。今年年初順利完成了用友財務(wù)會計模塊的初始化工作和新舊準則賬務(wù)銜接，起草了新會計準則下公司的財務(wù)會計核算制度，確保公司按時按新準則要求進行規(guī)范的賬務(wù)處理。2. 財務(wù)部根據(jù)公司差旅費的實際執(zhí)行情況，為進一步規(guī)范本公司工作人員差旅費開支行為、統(tǒng)一標(biāo)準，制定了差旅費報銷管理規(guī)定，細則中對開銷范圍、費用報銷標(biāo)準、報銷流程等工作程序作了詳實的解釋。同時聯(lián)合總經(jīng)辦對招待用酒、茶葉的報銷手續(xù)進行梳理和規(guī)范。3、加強資產(chǎn)管理與信息室對 u 盤、電腦配件等的領(lǐng)用及領(lǐng)用后的管理進行溝

21、通、梳理、完善 ; 協(xié)助行政室擬定藥品管理規(guī)定、對低值易耗品的管理進行溝通、梳理和完善 ; 督促規(guī)劃設(shè)備部加強對固定資產(chǎn)跨部門移交的手續(xù)管理。4. 加強成本管理、出臺成本管理辦法第10頁共17頁針對 成本管理薄弱的情況，年底與相關(guān)部門配合，組織制定公司的成本管理辦法，明確了各部門的成本管理職責(zé)，從成本預(yù)測、成本決策、成本計劃、成本控制、成本核算、成本報告成本分析以及成本監(jiān)督方面都進行了詳盡的規(guī)定，有利于進一步完善公司的成本控制體系，加強成本管理，提高公司經(jīng)濟效益。5. 財務(wù)管理部績效薪酬考核針對公司出臺的績效考核制度，我部相應(yīng)地制定了績效薪酬考核量化指標(biāo)方案，從公司規(guī)章制度遵守情況、工作效率效

22、果、6s 等多個方面對本部門員工績效進行考核，并擬定相應(yīng)的獎懲辦法。實踐表明，該項考核制度的實行有效地調(diào)動了大家的積極性，合理地利用了人力資源。6. 結(jié)合公司“ 6s”規(guī)定，重新完善部門“ 6s”管理規(guī)定、進一步細化部門 6s 考核量化指標(biāo)7. 根據(jù)公司專題會議提出的編寫作業(yè)指導(dǎo)書的要求，我部明確分工，將本部門工作細化為出納業(yè)務(wù)、資金管理、外匯管理、銀行對賬作業(yè)、銀行詢證、執(zhí)行建造合同準則、物資采購業(yè)務(wù)、勞務(wù)結(jié)算、基建技改工程、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)、成本核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)書、保險業(yè)務(wù)、財務(wù)報表編制、涉稅業(yè)務(wù)等十幾個模塊，組織部門骨干分工負責(zé)編寫本崗位的作業(yè)指導(dǎo)書，經(jīng)過層層審核，跨部門報送給相關(guān)的部門領(lǐng)導(dǎo)會簽

23、， 4 個月的精心編制、修改和完善，整理出一套實用于財務(wù)管理作業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書。它規(guī)范了業(yè)務(wù)處理程序，固化了作業(yè)流程，為部門員工有序開展活動提供了支持。二、資金管理方面第11頁共17頁資金運營：本年度是公司有史以來 的一年，由于多艘船舶同時建造，資金一度吃緊。財務(wù)部根據(jù)公司的資金管理辦法，結(jié)合生產(chǎn)節(jié)點與物資納期計劃，合理地安排融資進度與額度，以保證生產(chǎn)經(jīng)營所需。通過與銀行的積極溝通，新爭取到 7000 萬元貸款，并降低了部分貸款利率，延長了還款時間。同時獲得了更大的銀行承兌匯票的授信額度，截止 11 月 31 日，我司今年共開出銀行承兌匯票 39742 萬元比去年同期增加了 86.2%，大大緩解

24、了我司資金壓力，降低了貸款利息支出，保證了我司生產(chǎn)經(jīng)營的正常運轉(zhuǎn)。外匯運作方面，財務(wù)部合理編制收付匯計劃，通過遠期結(jié)匯等有效手段，獲得直接收益 186 萬元。并與外匯管理局進行了大量卓有成效的溝通，為船舶交付掃清了政策障礙。為多艘船提供了質(zhì)量保函，保證我司能夠及時交船。資金風(fēng)險管控：我司資金活動較為復(fù)雜，資金內(nèi)部控制不可能面面俱到。財務(wù)部對公司生產(chǎn)經(jīng)營管理各種業(yè)務(wù)進行認真梳理，根據(jù)不同的環(huán)境不同的風(fēng)險大小，明確關(guān)鍵的業(yè)務(wù)、關(guān)鍵的程序，從而確定關(guān)鍵的風(fēng)險控制點，針對關(guān)鍵風(fēng)險控制點制定有效的控制措施，集中精力管控住關(guān)鍵風(fēng)險：我部進一步規(guī)范本公司工作人員差旅費開支行為，頒布了差旅費報銷管理規(guī)定。聯(lián)合

25、總經(jīng)辦對招待用酒、茶葉的報銷手續(xù)進行梳理和規(guī)范 ; 我部通過加強物資采購合同的審核、材料發(fā)票的審核、物資款項支付的審核等方面加強物資采購業(yè)務(wù)的財務(wù)控制 ; 針對船東撤單的情況，我部集中關(guān)注了與撤銷船只關(guān)聯(lián)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，屬于債權(quán)的 ( 船東賠款、預(yù)付材料款 ) 謹慎確認收入和損失，定期督促業(yè)務(wù)員催收，屬于債務(wù)的 ( 物第12頁共17頁資采購違約款 ) 要求業(yè)務(wù)員盡快把相關(guān)的手續(xù)辦好，與此相關(guān)預(yù)付款保函、保函保證金也督促資金管理員跟銀行溝通撤銷和收回。通過識別并關(guān)注資金活動主要風(fēng)險來源和主要風(fēng)險控制點，財務(wù)部提高了內(nèi)部控制的效率、實現(xiàn)了公司資金的安全運營。三、圍繞公司生產(chǎn)大綱，制定和下達年度財務(wù)

26、預(yù)算，持續(xù)推進全面預(yù)算管理工作。本年度財務(wù)預(yù)算的編制工作，秉承“自下而上，自上而下”的工作思路，總體協(xié)同各歸口管理部門的預(yù)算，預(yù)算表格根據(jù)新企業(yè)會計準則的要求，對相關(guān)預(yù)算項目進行了修正。財務(wù)部每月度匯總收入、成本與費用的執(zhí)行情況， XX年 7 月份組織對公司上半年預(yù)算執(zhí)行情況進行分析。年中多次組織工程課、規(guī)劃部等部門召開預(yù)算溝通協(xié)調(diào)會，對年度預(yù)算進行調(diào)整。四、成本管控進入微利時代、成本管理成為公司核心競爭力之一，為了加強成本監(jiān)管，財務(wù)部修訂出臺了成本管理辦法，按期召開由黃總、李副總親自主持、財務(wù)部具體負責(zé)議題、會議紀要、編制會議決議、落實會議決議的成本分析會。除了加強造船成本控制外，財務(wù)部也加

27、強了對基建技改工程的檢查工作，本年度對在建的拼焊平臺、浮碼頭工程、內(nèi)業(yè)二工段墻體工程實施進行跟蹤檢查，相關(guān)工程決算實行剛性審核，對于超支的、不合理的部分堅決不予通過。五、材料1. 強化材料采購一般審核第13頁共17頁強化對物資采購審核，物資采購審核一定要要查驗合同，以合同規(guī)定的條款為準，并查驗申報審批表或?qū)徟鷪蟾娴认嚓P(guān)資料是否齊全，領(lǐng)導(dǎo)簽批的若與國家相關(guān)法規(guī)、公司制度規(guī)定、合同等相左，必須提出來，不得審核通過。2. 認真貫徹落實物資增補規(guī)定，規(guī)范材料出庫根據(jù)物資增補規(guī)定，紅單及技術(shù)修改單停止使用， 1 月份開始工具庫動力請購單已停止使用，用工具、配件、易耗品審批單取代，各作業(yè)課、職能部門申請領(lǐng)

28、用工具、配件、易耗品時，先填寫申購單，經(jīng)規(guī)劃設(shè)備課批準后，交由物質(zhì)部采購; 所有科室在領(lǐng)用工具、配件、易耗品時需按工具、配件、易耗品的工程號進行領(lǐng)用; 設(shè)備大修改造單獨立項申報工程號的機器設(shè)備在領(lǐng)用工具、配件、易耗品時按修理工程號進行領(lǐng)用，不再按工具、配件、易耗品的工程號進行領(lǐng)用。我部聯(lián)合物資部加強了倉管組對物資增補規(guī)定執(zhí)行的力度。3. 加強進口設(shè)備管理本年度我部對物料管理系統(tǒng)中進口設(shè)備的初始設(shè)置進行了修改、完善物料系統(tǒng)進口設(shè)備出庫流程，并解決了物料管理系統(tǒng)無法根據(jù)入庫單的幣種直接帶出出庫的進口設(shè)備的幣種導(dǎo)致在做出庫統(tǒng)計時無法按幣種統(tǒng)計的問題。4. 積極盤活積壓物資組織物資部對長期購入未用的鋼

29、板的清理，聯(lián)合物資部、紀檢委就積壓的物資按省產(chǎn)權(quán)交易中心的要求的流程著手進行處理，督促評估公司完成積壓物資的評估工作，提交評估結(jié)果。六、加強稅務(wù)管理，有效避免公司的稅務(wù)風(fēng)險第14頁共17頁XX年財務(wù)部積極與市區(qū)有關(guān)稅務(wù)部門溝通與聯(lián)系，完成了XX企業(yè)所得稅納稅申報：相關(guān)的研發(fā)費用所得稅加計扣除、節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備所得稅抵免、殘疾人員工資所得稅加計扣除在規(guī)定的時間內(nèi)完成申報備案，積極發(fā)揮了稅收效益。國外設(shè)計費代征代繳營業(yè)稅及其他附加稅也上繳到稅務(wù)局。在規(guī)定的退 ( 免) 稅申報期收匯核銷，及時辦理出口退 ( 免) 稅，加快資金回收，截止 11 月 31 日總共取得出口退稅款 1.4 億元。七、小金庫專項治理工作認真貫徹落實通知精神，全面摸清“小金庫”產(chǎn)生的根源與存在形式，全面排查我司財務(wù)賬目，對照規(guī)定檢查帳務(wù)處理的合規(guī)性，對匯款掛帳進行清理，對開出的收款收據(jù)進行核銷，對開出的所有發(fā)票進行核銷，對不正確的賬務(wù)處理及時進行改正，并對所有帳務(wù)進行清理，自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保了“小金庫”治理工作有效開展。通過小金庫專項治理工作的開展，我部對內(nèi)部各管理環(huán)節(jié)進行了一次全面系統(tǒng)地梳理，尋找風(fēng)險點，加以改進，及時堵塞資金和資產(chǎn)管理漏洞，促進企業(yè)建章立制，完善內(nèi)部控制機制，著力構(gòu)建防治“小金庫”、實現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展的長效機制。八、與其他部門的協(xié)