教育規(guī)劃(素質(zhì)教育和學(xué)歷教育)

1、素質(zhì)教育和學(xué)歷教育一、教育規(guī)劃的概念p教育規(guī)劃即教育投資規(guī)劃，是指為實(shí)現(xiàn)預(yù)期教育目標(biāo)所需要的費(fèi)用而進(jìn)行一系列資金管理活動(dòng)。 本人教育投資規(guī)劃 子女教育投資規(guī)劃p子女教育投資規(guī)劃是指為子女將來的教育費(fèi)用進(jìn)行策劃和投資。 基礎(chǔ)教育投資 高等教育投資素質(zhì)教育學(xué)歷教育子女教育規(guī)劃所需費(fèi)用子女教育規(guī)劃所需費(fèi)用中國(guó)子女教育成本p 必要的學(xué)雜費(fèi)p 選擇性支出必要的學(xué)雜費(fèi)中小學(xué)p九年義務(wù)教育：當(dāng)前采取一費(fèi)制，免學(xué)費(fèi)，只繳雜費(fèi)、制服費(fèi)、書本費(fèi)等。預(yù)計(jì)小學(xué)每年平均教育支出約在1,000元左右，初中每年平均教育支出約在1,200元左右。對(duì)一般家庭而言負(fù)擔(dān)不大。p 高中開始收學(xué)費(fèi)，重點(diǎn)中學(xué)每學(xué)期約1,200-2,00

2、0元，比一般高中900元高。公立高中每年學(xué)雜費(fèi)、書本費(fèi)、制服費(fèi)等合計(jì)在2,800元 5,000元。職業(yè)高中每學(xué)期學(xué)費(fèi)1,200元。必要的學(xué)雜費(fèi)中專、大學(xué) 普通中專每年學(xué)費(fèi)2,000元3,000元 大學(xué)本科：據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)高校生的學(xué)費(fèi)已從1995年的800元上升到2006年的6,000元。住宿費(fèi)由1995年的270元上升到2006年的1,500元。每年至少比上大學(xué)前多出3,000元的生活費(fèi)與書本費(fèi),以及外地學(xué)生寒暑假返鄉(xiāng)旅費(fèi),還有學(xué)校另立名目的費(fèi)用,估計(jì)一個(gè)普通高校學(xué)生的家長(zhǎng),比起高中每年要多負(fù)擔(dān)12,000元左右的費(fèi)用,民辦高校學(xué)生的家長(zhǎng),則每年要多負(fù)擔(dān)25,000元左右的費(fèi)用。必要的學(xué)雜費(fèi)研究

3、生p 公費(fèi)研究生不用繳學(xué)費(fèi)。但當(dāng)前自費(fèi)研究生愈來愈多，由公費(fèi)轉(zhuǎn)向自費(fèi)是大勢(shì)所趨。事實(shí)上，當(dāng)前每年約有一半的研究生(包括碩士生和博士生)是自費(fèi)生，各大高校和科研院所收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每年8,000元到10,000元之間。p 由于研究生階段用于買書與論文寫作的費(fèi)用較高，預(yù)計(jì)公費(fèi)生扣除每月200元的補(bǔ)助后每年還要支付8,000元，自費(fèi)研究生平均每年的費(fèi)用在18,000元左右。選擇性支出學(xué)前教育支出p 幼兒園并非義務(wù)教育，但是全國(guó)仍有十幾萬個(gè)幼兒園，城市中3到6歲的小孩絕大多數(shù)上幼兒園。公立幼兒園的平均費(fèi)用每月400元左右，有入學(xué)區(qū)域限制，每年費(fèi)用約5,000元。p 民辦幼兒園的費(fèi)用大致是公立幼兒園的3倍，每

4、年費(fèi)用約15,000元，比上公立大學(xué)的學(xué)費(fèi)還高。有些中外合辦雙語貴族式的幼兒園，每年收費(fèi)甚至高達(dá)1萬美元。選擇性支出才藝班支出p 包括各種音樂、美術(shù)、運(yùn)動(dòng)、奧數(shù)、多元智能、兒童英語與計(jì)算機(jī)等課程。有些是私立幼兒園附加課程，多數(shù)是另外招生。p 以每周活動(dòng)一次、每次平均50元計(jì)算，每學(xué)期三個(gè)月，收費(fèi)600元，同時(shí)上兩個(gè)才藝班，每年大約需要5,000元。p 特殊才能如學(xué)鋼琴、芭蕾舞等，鐘點(diǎn)費(fèi)更高，很多家庭每年才藝班費(fèi)用支出1萬元以上。選擇性支出輔導(dǎo)班、補(bǔ)習(xí)或家教支出p 中學(xué)階段學(xué)校附設(shè)的輔導(dǎo)班，一學(xué)期一科按500元計(jì)算，輔導(dǎo)一科每年約需要1,000元，如英、數(shù)、理化都要輔導(dǎo)，每年約需要3,000元。

5、p 如果請(qǐng)大學(xué)生做家教，每小時(shí)30-50元，老師做家教，每小時(shí)100-150元。家教費(fèi)每科每個(gè)月按500元計(jì)，補(bǔ)兩科就要1,000元。選擇性支出擇校費(fèi)支出 跨區(qū)就讀較好的公立中小學(xué)校，需繳借讀費(fèi)。如北京市流動(dòng)人口子女在公辦小學(xué)的借讀費(fèi)每學(xué)期200元，初中每學(xué)期500元。有些地方政府已經(jīng)取消借讀費(fèi)。 各地方辦得好的重點(diǎn)小學(xué)，很多家長(zhǎng)都想跨區(qū)將子女送往好學(xué)校就讀，仍需交一筆擇校費(fèi)。采用捐資助學(xué)的名義，擇校費(fèi)用各區(qū)價(jià)格并不統(tǒng)一，大致為15,000元到30,000元，部分小學(xué)達(dá)到5萬元以上。 初中擇校費(fèi)至少要花30,000元，區(qū)重點(diǎn)40,000元，市重點(diǎn)50,000元，上不封頂。高中雖有考試分?jǐn)?shù)依據(jù)，

6、但仍可在一定分?jǐn)?shù)范圍內(nèi)擇校，分?jǐn)?shù)與錄取標(biāo)準(zhǔn)差的越多，擇校費(fèi)越高，通常也在30,000元以上。未來我們的孩子到底要花多少錢呢？150萬元調(diào)查資料p調(diào)查顯示81.0的貧困家庭的總收入不足以支付子女教育費(fèi)用p中國(guó)子女教育費(fèi)用支出接近家庭總收入的1/3 p居民儲(chǔ)蓄最主要目的是攢教育費(fèi)教育規(guī)劃的必要性p1，良好的教育對(duì)于個(gè)人意義重大：勞動(dòng)者收入和受教育程度成正比關(guān)系。p2，教育費(fèi)用逐年上漲：我們用教育負(fù)擔(dān)比衡量教育開支對(duì)家庭生活的影響。p教育負(fù)擔(dān)比=教育經(jīng)費(fèi)用/家庭稅后收入，超過30%則要進(jìn)行規(guī)劃p3、高等教育金的特點(diǎn)是沒有時(shí)間彈性和費(fèi)用彈性，不可能推遲教育消費(fèi)教育規(guī)劃的必要性p 4、沒有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄帳戶，

7、需要自己準(zhǔn)備：這和退休規(guī)劃有個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，購(gòu)房規(guī)劃有住房公積金賬戶有很大不同p5、支出總金額較大：子女教育雖然每年支出的金額不是最多，但子女從小到大持續(xù)20年支付，總金額可能比購(gòu)房支出還多。p6、教育金的支出成長(zhǎng)率高于通貨膨脹率。子女教育投資規(guī)劃的作用p防止因?yàn)橘Y金問題而放棄子女所需接受的教育p減少因?yàn)樽优逃M(fèi)用而負(fù)債的可能性p避免因?yàn)樽优逃M(fèi)用而推遲退休，或利用額外時(shí)間兼職p避免子女因?yàn)閮斶€教育貸款，而在就業(yè)初期拼命工作或放棄其他規(guī)劃教育投資規(guī)劃步驟p設(shè)定投資目標(biāo)： 計(jì)算子女教育基金缺口 設(shè)定投資期間 設(shè)定期望報(bào)酬率。p規(guī)劃投資組合： 了解自己的風(fēng)險(xiǎn)承受度 設(shè)定投資組合。p執(zhí)行與定期檢

8、討： 堅(jiān)持子女教育基金計(jì)劃 堅(jiān)持專款專用 定期做調(diào)整。目前主要留學(xué)國(guó)家的留學(xué)費(fèi)用一覽表 子女教育投資規(guī)劃的原則p早規(guī)劃原則早規(guī)劃原則 對(duì)教育投資準(zhǔn)備的時(shí)間越長(zhǎng)，給家庭帶來的財(cái)務(wù)壓力越小。對(duì)教育投資準(zhǔn)備的時(shí)間越長(zhǎng)，給家庭帶來的財(cái)務(wù)壓力越小。p資金充裕資金充裕原則原則 子女受教育程度取決于父母期望、子女資質(zhì)、學(xué)習(xí)能力、興趣愛好，教育費(fèi)用難以準(zhǔn)確估算，子女受教育程度取決于父母期望、子女資質(zhì)、學(xué)習(xí)能力、興趣愛好，教育費(fèi)用難以準(zhǔn)確估算，且難以縮減，教育費(fèi)用準(zhǔn)備應(yīng)寧多毋少。且難以縮減，教育費(fèi)用準(zhǔn)備應(yīng)寧多毋少。 多余的子女教育資金可以轉(zhuǎn)用于養(yǎng)老。多余的子女教育資金可以轉(zhuǎn)用于養(yǎng)老。p配合保險(xiǎn)規(guī)劃：若發(fā)生保險(xiǎn)事

9、故，教育金準(zhǔn)備來源將配合保險(xiǎn)規(guī)劃：若發(fā)生保險(xiǎn)事故，教育金準(zhǔn)備來源將中斷，因此應(yīng)根據(jù)教育金需求增加投保額。中斷，因此應(yīng)根據(jù)教育金需求增加投保額。子女教育投資規(guī)劃的原則p穩(wěn)健投資原則穩(wěn)健投資原則 原因原因1 1：高風(fēng)險(xiǎn)投資工具容易導(dǎo)致投資損失，影響子女教育投資規(guī)劃的實(shí)施。：高風(fēng)險(xiǎn)投資工具容易導(dǎo)致投資損失，影響子女教育投資規(guī)劃的實(shí)施。 原因原因2 2：進(jìn)行銀行儲(chǔ)蓄，容易遭受通貨膨脹侵蝕。例子：進(jìn)行銀行儲(chǔ)蓄，容易遭受通貨膨脹侵蝕。例子：1 1萬元的教育費(fèi)用，在萬元的教育費(fèi)用，在5%5%的通貨的通貨膨脹率下，膨脹率下，1818年后的費(fèi)用增長(zhǎng)到年后的費(fèi)用增長(zhǎng)到2.42.4萬元萬元 結(jié)論結(jié)論1 1：如果子女

10、教育規(guī)劃的時(shí)間較長(zhǎng)，應(yīng)進(jìn)行中長(zhǎng)線投資（如證券投資基金），追求：如果子女教育規(guī)劃的時(shí)間較長(zhǎng)，應(yīng)進(jìn)行中長(zhǎng)線投資（如證券投資基金），追求資金長(zhǎng)期穩(wěn)定增值。資金長(zhǎng)期穩(wěn)定增值。 結(jié)論結(jié)論2 2：距離教育資金使用越近，要求投資工具的安全性越高：距離教育資金使用越近，要求投資工具的安全性越高子女教育金缺口p了解目標(biāo)學(xué)校的收費(fèi)情況p預(yù)測(cè)未來教育費(fèi)用增長(zhǎng)率重點(diǎn)1: 開始規(guī)劃的子女年齡(或準(zhǔn)備累積期間)p開始規(guī)劃的子女年齡(或準(zhǔn)備累積的期間)愈早(長(zhǎng)),時(shí)間復(fù)利的收益就愈好,沒有時(shí)間彈性,沒有費(fèi)用彈性是子女教育金的兩大特色.學(xué)校開學(xué),就是要錢,面對(duì)高學(xué)費(fèi)的挑戰(zhàn),時(shí)間會(huì)是你最好的朋友.愈早開始,計(jì)劃愈容易成功.p例

11、: 每月投入1000元子女教育金產(chǎn)生的效果假設(shè)每個(gè)子女每年大學(xué)教育費(fèi)用為1萬元教育投資準(zhǔn)備時(shí)間不同的比較重點(diǎn)2: 理財(cái)工具的選擇 p子女教育投資規(guī)劃目標(biāo)重點(diǎn)在于擁有足夠的學(xué)費(fèi)。因此關(guān)鍵在于資產(chǎn)配置，資產(chǎn)配置得當(dāng)，子女教育費(fèi)便可放心。目前累積子女教育金的理財(cái)工具包括了藍(lán)籌股票、債券/債券基金、銀行定存、房地產(chǎn)及保險(xiǎn)等等，理想的資產(chǎn)組合與配置也因人而異。教育投資規(guī)劃工具p傳統(tǒng)的教育投資工具p其他教育投資工具p短期教育規(guī)劃工具教育投資規(guī)劃更重視長(zhǎng)期投資工具的運(yùn)用和管理傳統(tǒng)的教育投資工具p個(gè)人儲(chǔ)蓄p定息債券p教育儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)平安子女教育保險(xiǎn) p李小姐為剛出生的 兒子小剛投保5萬元 p費(fèi)用支出：年交保費(fèi) 4

12、360元，交15次， 共交65400元；李小姐每天給小剛約存12元 p享有利益： 教育年金：小剛15、16、17周歲時(shí)，每年領(lǐng)5000元做高中教育金；18、19、20、21周歲時(shí)，每年領(lǐng)15000元做大學(xué)教育金。 身故保險(xiǎn)金：小剛在21歲前發(fā)生不幸，公司按保單現(xiàn)金價(jià)值補(bǔ)償給李小姐。 成長(zhǎng)年金：李小姐如發(fā)生不幸，不能再照顧小剛，小剛每年可領(lǐng)取2500元生活費(fèi)， 直到21歲。 豁免保費(fèi)： 交費(fèi)期內(nèi)李小姐如發(fā)生不幸，可以免交以后各期保費(fèi) 其他教育投資工具p政府債券p股票和企業(yè)債券p定期定額基金p大額可轉(zhuǎn)讓存單p教育信托基金p共同基金要注意各種投資工具的搭配組合短期教育規(guī)劃工具p借貸p變現(xiàn)資產(chǎn)子女教育

13、投資工具對(duì)比p1 1、個(gè)人儲(chǔ)蓄、個(gè)人儲(chǔ)蓄 風(fēng)險(xiǎn)小，收益穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)小，收益穩(wěn)定 收益較低，可能低于通貨膨脹率收益較低，可能低于通貨膨脹率 要求客戶自覺定期儲(chǔ)蓄要求客戶自覺定期儲(chǔ)蓄 有急需時(shí)，容易挪作他用（既是缺點(diǎn)，又是優(yōu)點(diǎn)）有急需時(shí)，容易挪作他用（既是缺點(diǎn)，又是優(yōu)點(diǎn)） 如果父母去世，教育投資規(guī)劃將無法繼續(xù)，子女將缺乏教育資金如果父母去世，教育投資規(guī)劃將無法繼續(xù)，子女將缺乏教育資金p2 2、子女教育保險(xiǎn)、子女教育保險(xiǎn) 既有保險(xiǎn)保障，又有儲(chǔ)蓄作用既有保險(xiǎn)保障，又有儲(chǔ)蓄作用 如果父母出意外，可豁免以后要繳納的保費(fèi)如果父母出意外，可豁免以后要繳納的保費(fèi) 投資收益率低投資收益率低子女教育投資工具對(duì)比p3 3

14、、銀行理財(cái)產(chǎn)品、銀行理財(cái)產(chǎn)品 風(fēng)險(xiǎn)較小，收益比儲(chǔ)蓄高風(fēng)險(xiǎn)較小，收益比儲(chǔ)蓄高 需要投資的初始資金較高，一般在需要投資的初始資金較高，一般在5 5萬元以上萬元以上p4 4、國(guó)債、國(guó)債 無違約風(fēng)險(xiǎn)、安全性高，容易變現(xiàn)無違約風(fēng)險(xiǎn)、安全性高，容易變現(xiàn) 收益低于同期銀行存款收益低于同期銀行存款p5 5、證券投資基金、證券投資基金 與股票相比，風(fēng)險(xiǎn)較低、收益較高與股票相比，風(fēng)險(xiǎn)較低、收益較高 需要注意基金的投資方向和風(fēng)險(xiǎn)需要注意基金的投資方向和風(fēng)險(xiǎn)p6 6、股票、股票 一般不鼓勵(lì)客戶采用一般不鼓勵(lì)客戶采用 如果教育規(guī)劃較長(zhǎng)，在早期可適當(dāng)采用股票投資方式如果教育規(guī)劃較長(zhǎng)，在早期可適當(dāng)采用股票投資方式子女教育金

15、信托 子女教育金信托，比較適合的如下對(duì)象: 有整筆資金，想送子女出國(guó)念書，可以設(shè)立子女教育金信托，找一個(gè)境外受托人管理此筆資產(chǎn)，指定投資的標(biāo)的范圍與預(yù)期收益率，以子女為受益人。 夫妻離婚時(shí)，對(duì)未成年的子女，可以用離婚前的共同財(cái)產(chǎn)，或由子女撫養(yǎng)金責(zé)任方，找一個(gè)獨(dú)立專業(yè)的受托人，成立一個(gè)子女教養(yǎng)金信托，以子女為受益人，確保子女的養(yǎng)育與教育費(fèi)用。 高資產(chǎn)或高收入人群，為了同時(shí)實(shí)現(xiàn)多個(gè)理財(cái)目標(biāo)，可以找適當(dāng)?shù)膶I(yè)受托人，針對(duì)每一個(gè)理財(cái)目標(biāo)設(shè)立一個(gè)信托，并根據(jù)不同的達(dá)成期限與目標(biāo)彈性，確認(rèn)不同的信托賬戶可承受的風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)期報(bào)酬率。其中最重要的就是退休養(yǎng)老金信托與子女教育金信托。子女教育投資規(guī)劃流程子女教育投

16、資規(guī)劃案例p（一）明確子女教育目標(biāo)，確定目前該教育目標(biāo)所需（一）明確子女教育目標(biāo)，確定目前該教育目標(biāo)所需費(fèi)用費(fèi)用 子女目前的年齡？子女目前的年齡？ 希望子女完成哪個(gè)級(jí)別的教育？希望子女完成哪個(gè)級(jí)別的教育？ 希望子女在何地完成教育？希望子女在何地完成教育？ 希望子女在何種類型的學(xué)校完成教育？希望子女在何種類型的學(xué)校完成教育？ 這些教育目標(biāo)對(duì)子女有多重要？這些教育目標(biāo)對(duì)子女有多重要？ 子女教育投資規(guī)劃p（二）預(yù)測(cè)教育費(fèi)用增長(zhǎng)率（二）預(yù)測(cè)教育費(fèi)用增長(zhǎng)率 教育費(fèi)用往往與物價(jià)同步上漲，要考慮未來的通貨膨脹率教育費(fèi)用往往與物價(jià)同步上漲，要考慮未來的通貨膨脹率 隨著人們?cè)絹碓街匾暯逃?，教育需求增加，扣除通?/p>

17、膨脹率的教育費(fèi)用可能上漲隨著人們?cè)絹碓街匾暯逃逃枨笤黾?，扣除通貨膨脹率的教育費(fèi)用可能上漲 實(shí)際操作上，往往在通貨膨脹率的基礎(chǔ)上增加幾個(gè)百分點(diǎn)，作為教育費(fèi)用的預(yù)期增長(zhǎng)率實(shí)際操作上，往往在通貨膨脹率的基礎(chǔ)上增加幾個(gè)百分點(diǎn)，作為教育費(fèi)用的預(yù)期增長(zhǎng)率 根據(jù)資金充裕原則，當(dāng)教育費(fèi)用增長(zhǎng)不確定性較大時(shí)，應(yīng)調(diào)高教育費(fèi)用增長(zhǎng)率根據(jù)資金充裕原則，當(dāng)教育費(fèi)用增長(zhǎng)不確定性較大時(shí)，應(yīng)調(diào)高教育費(fèi)用增長(zhǎng)率子女教育投資規(guī)劃案例p（三）估算未來所需教育資金，確定當(dāng)前所需總投資額（三）估算未來所需教育資金，確定當(dāng)前所需總投資額和分期投資額和分期投資額 根據(jù)教育費(fèi)用增長(zhǎng)率，估算未來所需教育資金根據(jù)教育費(fèi)用增長(zhǎng)率，估算未來所

18、需教育資金 計(jì)算未來所需教育資金在目前時(shí)點(diǎn)的時(shí)間價(jià)值，確定當(dāng)前所需總投資額和分期投資計(jì)算未來所需教育資金在目前時(shí)點(diǎn)的時(shí)間價(jià)值，確定當(dāng)前所需總投資額和分期投資額額子女教育投資規(guī)劃案例p（四）選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y工具（四）選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y工具例子p案例資料：客戶王先生的兒子今年案例資料：客戶王先生的兒子今年6 6歲。王先生估計(jì)兒子歲。王先生估計(jì)兒子上大學(xué)之前的教育費(fèi)用不多。他的子女教育投資規(guī)劃目標(biāo)上大學(xué)之前的教育費(fèi)用不多。他的子女教育投資規(guī)劃目標(biāo)是：在兒子是：在兒子1818歲上大學(xué)時(shí)能積累足夠的大學(xué)本科和碩士的歲上大學(xué)時(shí)能積累足夠的大學(xué)本科和碩士的教育費(fèi)用。教育費(fèi)用。p王先生目前已經(jīng)有王先生目前已經(jīng)有3

19、3萬元教育準(zhǔn)備金，不足部分打算以萬元教育準(zhǔn)備金，不足部分打算以定定期定額期定額投資基金的方式來解決。王先生投資的平均回報(bào)率投資基金的方式來解決。王先生投資的平均回報(bào)率大約大約4%4%。p為實(shí)現(xiàn)這一教育目標(biāo)，請(qǐng)做一個(gè)教育投資規(guī)劃。為實(shí)現(xiàn)這一教育目標(biāo)，請(qǐng)做一個(gè)教育投資規(guī)劃。解題步驟p（1 1）確定實(shí)現(xiàn)教育目標(biāo)的當(dāng)前費(fèi)用）確定實(shí)現(xiàn)教育目標(biāo)的當(dāng)前費(fèi)用 我國(guó)目前大學(xué)本科四年需要花費(fèi)我國(guó)目前大學(xué)本科四年需要花費(fèi)48000-7200048000-72000元，取中間值元，取中間值6000060000。碩士研究生。碩士研究生需要花費(fèi)需要花費(fèi)30000-4000030000-40000元，取中間值元，取中間值3

20、500035000元元 簡(jiǎn)便起見，假設(shè)學(xué)費(fèi)入學(xué)時(shí)一次性支付，不考慮學(xué)費(fèi)支付的時(shí)間差異簡(jiǎn)便起見，假設(shè)學(xué)費(fèi)入學(xué)時(shí)一次性支付，不考慮學(xué)費(fèi)支付的時(shí)間差異p（2 2）預(yù)測(cè)教育費(fèi)用增長(zhǎng)率）預(yù)測(cè)教育費(fèi)用增長(zhǎng)率 結(jié)合通貨膨脹率、大學(xué)收費(fèi)增長(zhǎng)、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等因素，預(yù)測(cè)教育費(fèi)用年均增長(zhǎng)率結(jié)合通貨膨脹率、大學(xué)收費(fèi)增長(zhǎng)、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等因素，預(yù)測(cè)教育費(fèi)用年均增長(zhǎng)率為為5%5%解題步驟（續(xù)）p（3 3）估算未來所需教育資金和當(dāng)前現(xiàn)值）估算未來所需教育資金和當(dāng)前現(xiàn)值 1212年后上大學(xué)的費(fèi)用年后上大學(xué)的費(fèi)用: 60000 : 60000 （1+ 5%)1+ 5%)1212 = 60000 = 60000 （F/P, 5% , 12

21、) F/P, 5% , 12) =107751=107751元元 已準(zhǔn)備金額：已準(zhǔn)備金額： 30000 30000 （1+ 4%)1+ 4%)1212 = 30000 = 30000 （F/P, F/P, 4% , 12) = 48031 4% , 12) = 48031 元元 尚需準(zhǔn)備金額：尚需準(zhǔn)備金額： 107751- 48031 =59720 107751- 48031 =59720元元 每年應(yīng)提存金額：每年應(yīng)提存金額： 59720 59720（F/A, 4%, 12) = 3975F/A, 4%, 12) = 3975元，每月應(yīng)提存金額：元，每月應(yīng)提存金額： 3975 397512=3

22、3112=331元（簡(jiǎn)便起見，不考慮每月提存的時(shí)間價(jià)值差異）元（簡(jiǎn)便起見，不考慮每月提存的時(shí)間價(jià)值差異）解題步驟（續(xù)）p1616年后王先生的兒子讀碩士的教育規(guī)劃：年后王先生的兒子讀碩士的教育規(guī)劃： 應(yīng)準(zhǔn)備碩士教育費(fèi)用：應(yīng)準(zhǔn)備碩士教育費(fèi)用： 35000 35000 （1+ 5%)1+ 5%)1616 = 35000 = 35000 （F/P, 5% , 16) F/P, 5% , 16) =76401=76401元元 每年應(yīng)提存金額：每年應(yīng)提存金額： 76401 76401 （F/A, 4%, 16) = 3501F/A, 4%, 16) = 3501元元 每月應(yīng)提存金額：每月應(yīng)提存金額： 35

23、01 3501 12=29212=292元元p現(xiàn)在到兒子上大學(xué)期間，王先生每月必須定期定現(xiàn)在到兒子上大學(xué)期間，王先生每月必須定期定額提存資金額提存資金331+292=623331+292=623元元p兒子上大學(xué)到讀碩士的四年間，王先生每月必須兒子上大學(xué)到讀碩士的四年間，王先生每月必須定期定額提存資金定期定額提存資金292292元元教育規(guī)劃注意事項(xiàng)p1、教育規(guī)劃工具據(jù)應(yīng)當(dāng)考慮安全性高于收益性，并考慮利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)p2、教育貸款如果依賴于客戶或者子女工作后的現(xiàn)金流，則要考慮是否影響其他生活計(jì)劃，以免發(fā)生沖突p3、如果客戶有意讓小孩出國(guó)留學(xué)，則要考慮匯率問題案例phttp:/ 理財(cái)分析p吳女士有總資

24、產(chǎn)33.5萬元，但主要是房產(chǎn)；且生活負(fù)擔(dān)較重，日常收支節(jié)余少；女兒很快就要上大學(xué)。因此，對(duì)于吳女士來說，近幾年的主要理財(cái)目標(biāo)是子女教育和家庭的財(cái)務(wù)安全，理財(cái)主要原則是資產(chǎn)保值并保持其較好的流動(dòng)性，以滿足日常開支、突發(fā)事件及女兒一年后大學(xué)教育的資金需要。 教育資金規(guī)劃 p假設(shè)女兒大學(xué)4年需費(fèi)用共計(jì)4萬元。具體安排如下：p1、教育儲(chǔ)蓄計(jì)劃：帶上戶口本以吳女士女兒的名字開設(shè)教育儲(chǔ)蓄帳戶，從現(xiàn)在開始為孩子進(jìn)行為期3年的教育儲(chǔ)蓄。從第一點(diǎn)規(guī)劃的儲(chǔ)蓄帳戶中每月自動(dòng)轉(zhuǎn)存555元到教學(xué)儲(chǔ)蓄帳戶，3年共存2萬元。到大學(xué)三年級(jí)開始時(shí)取出。教育儲(chǔ)蓄作為零存整取儲(chǔ)蓄將享受整存整取利息，利率優(yōu)惠幅度在25以上，而且享受

25、利息免稅優(yōu)惠政策。p2、教育助學(xué)貸款：在大學(xué)一年級(jí)入學(xué)時(shí)，可憑學(xué)校入學(xué)證明，用30萬元的住房在銀行申請(qǐng)2萬元教育助學(xué)貸款，用來支付大學(xué)一、二年級(jí)的學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)，此項(xiàng)貸款采取每季度扣息，畢業(yè)后三年內(nèi)歸還本金。案例分析二 p富裕型：李先生，40歲。兒子14歲，兩年后想去加拿大留學(xué)讀高中直到碩士畢業(yè)。家庭經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)，已準(zhǔn)備50萬元出國(guó)留學(xué)費(fèi)用。李先生全家都有較充足的保險(xiǎn)保障。 Step 1：教育資金需求 p按現(xiàn)在的費(fèi)用水平，小孩到加拿大讀書：高中三年，每年約12萬元；本科四年，每年約12萬元；碩士?jī)赡?，每年約15萬元。但該數(shù)據(jù)為現(xiàn)在的數(shù)據(jù)，以后的費(fèi)用可能增長(zhǎng)，我們按年均3%增長(zhǎng)率計(jì)劃將來的教育費(fèi)用

26、，則將來兒子在加拿大留學(xué)的費(fèi)用如下： Step 2：已有教育資金安排 p已經(jīng)為兒子準(zhǔn)備了50萬元的出國(guó)留學(xué)費(fèi)用，建議將該筆資金安排為子女國(guó)外前四年的教育費(fèi)用的需要前四年的教育費(fèi)用合計(jì)53.3萬元。 p考慮到兩年后兒子就要出國(guó)就就讀高中，已有的這一筆資金進(jìn)行保守的儲(chǔ)蓄投資安排：將現(xiàn)有的50萬等分為四筆定期存款，每筆12.5萬，考慮現(xiàn)在利率環(huán)境偏低，可以都安排為一年的定期存款，避免存期過長(zhǎng)而利率上升造成的利率損失。 Step 2：已有教育資金安排 p兒子出國(guó)留學(xué)當(dāng)年，支取其中最快到期的一筆定期存款。 特別說明： 該筆資金的定期儲(chǔ)蓄投資收益率假設(shè)為年均2%。 如果能保持2%收益率，到小孩留學(xué)后的第四年末，還可以剩余0.4萬元。Step 3：不足教育資金安排 p已有50萬教育資金只能滿足小孩前四年（高中三年、本科第一年）教育費(fèi)用需要，本科后三年和碩士?jī)赡甑馁M(fèi)用需要另行籌備。按3%考慮教育費(fèi)用的增長(zhǎng)率，后五年教育費(fèi)用累計(jì)需要84萬。 p如果從現(xiàn)在開始積累不足的教育資金，到現(xiàn)在已有資金支取完（約本科二年級(jí)開始），還剩余約6年時(shí)間。如果該筆資金積累能保持年均5%的收益率，六年內(nèi)要積累84萬元資金，每年需要追加教育資金約12.4萬。 Step 3：不足教育資金安排 p該筆資金要達(dá)到5%的年均收益率，按中國(guó)金融市場(chǎng)相關(guān)投資品種的歷