財務(wù)會計人員績效考核

1、財務(wù)部職位說明書與績效考核一、 職位說明書1、財務(wù)總監(jiān)職位說明書編號：職位名稱財務(wù)部總監(jiān)所屬部門直接上級總經(jīng)理直接下級財務(wù)部經(jīng)理任職資格1學(xué)歷、專業(yè)知識 本科以上，財務(wù)管理專業(yè)、具有財務(wù)、金融、法律、企業(yè)管理等相關(guān)專業(yè)知識2工作經(jīng)驗八年以上財務(wù)工作經(jīng)驗，至少三年財務(wù)部經(jīng)理以上工作經(jīng)驗，具有高級會計師職稱。注冊會計師、注冊稅務(wù)師優(yōu)先考慮職責(zé)一職責(zé)表述：財務(wù)規(guī)章制度建設(shè)工作任務(wù)1.組織建立并完善資金使用管理制度、財務(wù)（成本）核算制度、財務(wù)分析制度、固定資產(chǎn)管理制度、管理費用攤銷制度和財務(wù)審計制度等2.貫徹實施各項制度，監(jiān)督、檢查各項制度的執(zhí)行情況考核重點：各項規(guī)章制度的完善職責(zé)二職責(zé)表述：融資管理

2、工作任務(wù)1.根據(jù)董事會指示和企業(yè)的經(jīng)營要求，組織資金籌集、供應(yīng)和管理工作2.依照企業(yè)對資金的需求，疏通融資渠道，滿足企業(yè)經(jīng)營運作資金的需求3.維護(hù)與金融機構(gòu)的良好關(guān)系考核重點：融資渠道通暢，資金籌集工作任務(wù)的完成情況職責(zé)三職責(zé)表述：組織、指導(dǎo)財務(wù)工作工作任務(wù)1.定期對企業(yè)財務(wù)管理工作進(jìn)行考核、督促、檢查，提高財務(wù)部門工作效率2.引進(jìn)推廣最新會計方法與技術(shù)手段，提高財務(wù)管理水平考核重點：企業(yè)財務(wù)管理的執(zhí)行情況職責(zé)四職責(zé)表述：財務(wù)監(jiān)控工作任務(wù)1.執(zhí)行董事會有關(guān)財務(wù)方面的決議，對企業(yè)日常資金運作和財務(wù)運作進(jìn)行監(jiān)控2.按照企業(yè)規(guī)定的權(quán)限對企業(yè)各部門的各項預(yù)算、費用計劃進(jìn)行審批3.監(jiān)督財務(wù)預(yù)算、計劃的執(zhí)

3、行情況，控制各項費用的使用情況，監(jiān)控大宗資金的運作情況考核重點：年度財務(wù)效益指標(biāo)的完成情況職責(zé)五職責(zé)表述：財務(wù)分析與預(yù)測工作任務(wù)1.定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行階段性的財務(wù)分析與財務(wù)預(yù)測，并提出財務(wù)改進(jìn)方案2.向董事會提交財務(wù)分析及預(yù)測報告，提出合理化建議、意見考核重點：每半年向董事會提交財務(wù)分析與預(yù)測報告職責(zé)六職責(zé)表述：財務(wù)審計、督辦管理工作任務(wù)1.組織制訂年度審計工作計劃2.根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定組織實施年度財務(wù)收支審計、經(jīng)營成果審計等工作3.具體負(fù)責(zé)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的離職審計及重大財務(wù)違規(guī)審計，并向董事會及總經(jīng)理提出處理意見考核重點：審計結(jié)果客觀、公正，及時提交審計結(jié)果報告職責(zé)七職責(zé)表述：分管部門管理

4、工作任務(wù)1.負(fù)責(zé)分管部門的培訓(xùn)、管理、考核，監(jiān)督分管部門員工的業(yè)務(wù)工作2.通過逐級負(fù)責(zé)的原則，指導(dǎo)開發(fā)人力資源管理，提高財務(wù)部員工的綜合素質(zhì)考核重點：分管部門業(yè)務(wù)指標(biāo)的完成情況，員工考核結(jié)果2、財務(wù)部經(jīng)理職位說明書編號：職位名稱財務(wù)部經(jīng)理所屬部門財務(wù)部直接上級財務(wù)總監(jiān)直接下級會計任職資格1學(xué)歷、專業(yè)知識大學(xué)本科以上，財務(wù)會計專業(yè)或金融專業(yè)，具有財務(wù)管理、行政管理、金融、法律等相關(guān)專業(yè)知識，熟練使用各種財務(wù)辦公軟件，具有基本的網(wǎng)絡(luò)知識2工作經(jīng)驗五年以上財務(wù)管理經(jīng)驗，具有高級會計師資格，有國內(nèi)大中型企業(yè)或外資企業(yè)財務(wù)部經(jīng)理經(jīng)驗者優(yōu)先職責(zé)一職責(zé)表述：規(guī)章制度管理工作任務(wù)1協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織制定企業(yè)各項

5、財務(wù)管理制度、內(nèi)部控制管理和考核辦法2各項制度審批通過后組織實施、監(jiān)督，確保企業(yè)資產(chǎn)安全、有效地運作3將規(guī)章制度交企業(yè)管理部備案考核重點：制度的完善與有效實施程度職責(zé)二職責(zé)表述：財務(wù)預(yù)算管理工作任務(wù)1根據(jù)企業(yè)有關(guān)制度，組織有關(guān)部門編制財務(wù)預(yù)算并匯總，上報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后組織實行2監(jiān)督各部門預(yù)算的執(zhí)行情況考核重點：預(yù)算的科學(xué)性、合理性職責(zé)三職責(zé)表述：財務(wù)計劃管理工作任務(wù)1組織編制各項財務(wù)收支及資金計劃，落實和檢查計劃的執(zhí)行情況，確保資金供應(yīng)2定期將計劃的執(zhí)行情況進(jìn)行分析并上報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理考核重點：各項計劃的執(zhí)行情況職責(zé)四職責(zé)表述：會計核算工作任務(wù)1組織進(jìn)行會計核算和賬務(wù)處理2編制、匯總

6、企業(yè)會計報表并及時上報有關(guān)單位考核重點：會計核算出錯率職責(zé)五職責(zé)表述：成本控制工作任務(wù)1負(fù)責(zé)組織企業(yè)的成本管理工作2進(jìn)行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核，降低成本消耗，節(jié)約費用3根據(jù)企業(yè)運營的實際情況，適時提出成本控制方案并監(jiān)督實施考核重點：成本控制的有效性，費用支出的降低程度職責(zé)六職責(zé)表述：財務(wù)分析工作任務(wù)1定期或不定期地組織進(jìn)行財務(wù)分析，提交財務(wù)分析報告，為企業(yè)決策提供依據(jù)2對新投資項目做好財務(wù)預(yù)測與風(fēng)險分析3參與企業(yè)重大財務(wù)問題的決策，提出意見或建議考核重點：每月向董事會提交財務(wù)分析與預(yù)測報告，領(lǐng)導(dǎo)對報告的滿意程度職責(zé)七職責(zé)表述：財務(wù)稽核和審計工作工作任務(wù)1根據(jù)內(nèi)部控制制度，組織實施財務(wù)

7、監(jiān)督，確保企業(yè)各項業(yè)務(wù)在受控的情況下運行2組織設(shè)定財務(wù)工作考核標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格監(jiān)督各項業(yè)務(wù)收支情況，并根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)對各子公司（工廠）財務(wù)工作進(jìn)行定期考評考核重點：年度財務(wù)效益指標(biāo)的完成程度職責(zé)八職責(zé)表述：疏通融資渠道工作任務(wù)1根據(jù)董事會的指示，做好資金籌集、供應(yīng)和使用管理工作2依據(jù)企業(yè)對日常資金的需求量，協(xié)助財務(wù)總監(jiān)尋找融資渠道，疏通融資渠道3與銀行建立正常的信貸、結(jié)算關(guān)系，滿足企業(yè)經(jīng)營運作中的資金需求考核重點：確保渠道暢通，領(lǐng)導(dǎo)交辦的融資任務(wù)的完成情況職責(zé)九職責(zé)表述： 部門內(nèi)部管理工作任務(wù)1負(fù)責(zé)財務(wù)人員隊伍的建設(shè)、選拔、配備工作2組織對部門員工進(jìn)行財務(wù)知識培訓(xùn)3指導(dǎo)、監(jiān)督員工工作狀況，并對其進(jìn)行業(yè)

8、績考核考核重點：員工績效考核結(jié)果3、結(jié)算部經(jīng)理職位說明書編號：職位名稱結(jié)算部經(jīng)理所屬部門結(jié)算部直接上級財務(wù)總監(jiān)直接下級結(jié)算專員任職資格1學(xué)歷、專業(yè)知識大學(xué)本科以上，具有財務(wù)管理、會計、金融、企業(yè)管理、行政管理等相關(guān)專業(yè)知識2工作經(jīng)驗五年以上企業(yè)財務(wù)部工作經(jīng)驗，三年以上相關(guān)職位工作經(jīng)驗職責(zé)一職責(zé)表述：制度建設(shè)工作任務(wù)1負(fù)責(zé)制定企業(yè)結(jié)算管理相關(guān)制度、結(jié)算工作操作流程等，上報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批2貫徹執(zhí)行審批通過后的結(jié)算管理制度、結(jié)算工作操作規(guī)程等，并根據(jù)實際情況進(jìn)行修正、完善考核重點：各項制度的完善及有效執(zhí)行程度職責(zé)二職責(zé)表述：企業(yè)資金賬戶管理工作任務(wù)1負(fù)責(zé)制定企業(yè)及各控股企業(yè)內(nèi)部資金調(diào)度、配置、

9、使用的管理制度和管理流程2統(tǒng)一管理企業(yè)銀行資金賬戶，同時為各控股企業(yè)在結(jié)算部設(shè)立內(nèi)部結(jié)算賬戶并進(jìn)行統(tǒng)一管理，保證資金使用的最大收益3對各控股企業(yè)在銀行獨立開設(shè)的資金賬戶實行審核和備案管理，并對該類資金賬戶進(jìn)行管理和監(jiān)控考核重點：資金使用的最大收益率職責(zé)三職責(zé)表述：結(jié)算辦理管理工作任務(wù)1負(fù)責(zé)復(fù)審結(jié)算資料部分內(nèi)容，確定資金渠道并合理安排、調(diào)配資金，及時安排人員辦理企業(yè)內(nèi)、外部各項結(jié)算2監(jiān)督結(jié)算員核對收款人信息，適時更新收款人信息庫，整理向銀行貸款所需的資料，并提交3跟蹤銀行付款進(jìn)展情況，及時協(xié)調(diào)付款中出現(xiàn)的問題，落實結(jié)算資金的支付情況4確認(rèn)銀行付款后，安排人員將付款資料移交至稽核部歸檔、做賬考核重

10、點：結(jié)算工作準(zhǔn)確實施程度職責(zé)四職責(zé)表述：結(jié)算數(shù)據(jù)、票證管理工作任務(wù)1及時登記支付臺賬及銀行賬，做好結(jié)算業(yè)務(wù)辦理情況的登記工作2審核、出具各賬戶銀行的存款余額日報表3負(fù)責(zé)各類業(yè)務(wù)票據(jù)資料的保管、建檔管理工作考核重點：數(shù)據(jù)資料的完整準(zhǔn)確程度職責(zé)五職責(zé)表述：資金管理 工作任務(wù)1掌握企業(yè)資金盈虧狀況，制訂各結(jié)算項目計劃，保證企業(yè)資金的合理調(diào)配 2隨時監(jiān)控和掌握體系內(nèi)資金流轉(zhuǎn)信息，及時發(fā)現(xiàn)資金流轉(zhuǎn)中出現(xiàn)的異常狀況，向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)報告并及時采取有效措施加以解決考核重點：企業(yè)內(nèi)部資金的高效流轉(zhuǎn)程度職責(zé)六職責(zé)表述：部門內(nèi)部管理工作任務(wù)1管理本部門的日常事務(wù)以及部門員工工作的調(diào)配、協(xié)調(diào)2負(fù)責(zé)對部門員工進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和

11、績效考核3協(xié)助人力資源部做好本部門員工的招聘、錄用工作考核重點：完成部門各項目標(biāo)的及時程度4、資產(chǎn)部經(jīng)理職位說明書編號：職位名稱資產(chǎn)部經(jīng)理所屬部門資產(chǎn)部直接上級財務(wù)總監(jiān)直接下級資產(chǎn)管理主管任職資格1學(xué)歷、專業(yè)知識碩士及以上，具有財務(wù)、投資、金融、管理等相關(guān)專業(yè)知識2工作經(jīng)驗八年以上財務(wù)管理工作經(jīng)驗，五年以上大型企業(yè)財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)管理工作經(jīng)驗職責(zé)一職責(zé)表述：建立健全企業(yè)財務(wù)管理體系工作任務(wù)1組織建立企業(yè)財務(wù)管理制度、會計核算制度與流程，上報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批2嚴(yán)格監(jiān)督、檢查各項制度的執(zhí)行情況，根據(jù)實際情況及時修訂各項制度3提供財務(wù)方面的分析建議和報告，監(jiān)督開展企業(yè)財務(wù)內(nèi)部控制工作考核重點：各

12、項制度的完善及有效執(zhí)行情況職責(zé)二職責(zé)表述：企業(yè)資本運營管理工作任務(wù)1組織制定企業(yè)集團總部資本運營方案、投資規(guī)劃方案，上報總經(jīng)理、董事會審批2組織實施資本運營方案，保證企業(yè)資本有效運作、增值、保值3負(fù)責(zé)集團公司的招商引資工作考核重點：企業(yè)資本的增值幅度職責(zé)三職責(zé)表述：對權(quán)屬公司的財務(wù)監(jiān)控工作任務(wù)1組織對權(quán)屬公司經(jīng)營成果進(jìn)行考核2組織對權(quán)屬公司投融資項目進(jìn)行研究、審查、論證，為董事會決策提供依據(jù)考核重點：財務(wù)監(jiān)控工作的順利實施程度職責(zé)四職責(zé)表述：產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）管理工作任務(wù)1負(fù)責(zé)企業(yè)集團產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）管理2負(fù)責(zé)企業(yè)證券投資管理考核重點：各項工作按計劃完成及時程度職責(zé)五職責(zé)表述：部門內(nèi)部管理工作任務(wù)1管理

13、本部門的日常事務(wù)以及部門員工工作的調(diào)配、協(xié)調(diào)2負(fù)責(zé)對部門員工進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和績效考核3協(xié)助人力資源部做好本部門員工的招聘、錄用工作考核重點：部門各項工作計劃的完成情況5、審計部經(jīng)理職位說明書編號：職位名稱審計部經(jīng)理所屬部門審計部直接上級財務(wù)總監(jiān)直接下級審計主管任職資格1學(xué)歷、專業(yè)知識大學(xué)本科以上，具有財會、金融、企業(yè)管理等相關(guān)專業(yè)知識，熟悉相關(guān)法律、法規(guī)2工作經(jīng)驗十年以上財務(wù)工作經(jīng)驗，具有高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格職責(zé)一職責(zé)表述：制定規(guī)章制度工作任務(wù)1擬訂企業(yè)的各項內(nèi)部審計制度，報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理及董事會審批2內(nèi)部審計制度由總經(jīng)理和董事會批準(zhǔn)后，審計部組織執(zhí)行和監(jiān)督考核重點：制度編制及時、健全職責(zé)

14、二職責(zé)表述：制訂年度審計工作計劃工作任務(wù)1按照集團年度工作計劃制訂年度審計計劃，包括對集團和子公司的財務(wù)、投資、信貸、預(yù)決算等計劃進(jìn)行審計，對經(jīng)濟合同、契約等進(jìn)行審計2組織實施各項審計計劃，監(jiān)督審計過程考核重點：計劃編制的及時性職責(zé)三職責(zé)表述：組織實施審計工作工作任務(wù)1組織對集團和子公司經(jīng)營成果的真實性、準(zhǔn)確性、合規(guī)合法性等進(jìn)行審計2組織對各子公司各項財務(wù)收支、專項資金的核算和使用進(jìn)行審計3組織對即將離任的企業(yè)高層的人員狀況、工作業(yè)績進(jìn)行客觀、公正的全面審計4組織對集團和子公司的內(nèi)部管理制度及執(zhí)行情況進(jìn)行審計5組織專案審計，即根據(jù)董事會意見，對有損集團利益或嚴(yán)重違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，對集團和子公

15、司中重大的帶有傾向性的財務(wù)收支和經(jīng)濟利益進(jìn)行審計6各項審計工作結(jié)束后，撰寫審計報告上報財務(wù)總監(jiān)考核重點：各項審計工作開展順暢，審計結(jié)果準(zhǔn)確，審計報告及時職責(zé)四職責(zé)表述：配合外部審計工作任務(wù)1根據(jù)審計計劃的需要，配合外部的審計機構(gòu)進(jìn)行必要的調(diào)查2辦理經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的其他審計事項考核重點：外部審計的配合程度，外部單位的滿意度評價職責(zé)五職責(zé)表述：部門管理工作任務(wù)1管理本部門的日常事務(wù)以及部門員工工作的調(diào)配、協(xié)調(diào)2負(fù)責(zé)對部門員工的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、績效考核3協(xié)助人力資源部做好本部門員工的招聘、錄用工作考核重點：部門年度工作計劃的完成情況6、投資部經(jīng)理職位說明書編號：職位名稱投資部經(jīng)理所屬部門投資部直接上級財務(wù)

16、總監(jiān)直接下級投資主管任職資格1學(xué)歷、專業(yè)知識大學(xué)本科以上，具有企業(yè)管理、金融、合同管理、市場策劃、投資發(fā)展、項目等相關(guān)專業(yè)知識2工作經(jīng)驗三年以上相關(guān)工作經(jīng)驗職責(zé)一職責(zé)表述：本部門制度建設(shè)工作任務(wù)1編制企業(yè)投資管理、參股管理等各項制度，上報領(lǐng)導(dǎo)審批后嚴(yán)格執(zhí)行2監(jiān)督、檢查各項制度的執(zhí)行情況，適時對制度進(jìn)行修正、完善考核重點：制度的完善程度及有效實施情況職責(zé)二職責(zé)表述：市場調(diào)查組織工作任務(wù)1根據(jù)企業(yè)的投資方向組織市場調(diào)查，收集有關(guān)的市場信息資料2組織對市場調(diào)查信息資料進(jìn)行匯總、分析，編制市場調(diào)查報告，供領(lǐng)導(dǎo)參考3進(jìn)行行業(yè)研究及投資項目的市場調(diào)研等前期工作考核重點：信息資料的完善程度，調(diào)查報告編制的及

17、時性職責(zé)三職責(zé)表述：擬訂計劃及投資方案工作任務(wù)1根據(jù)市場調(diào)查結(jié)果，提出投資方向建議，進(jìn)行可行性研究，編制可行性報告2進(jìn)行投資財務(wù)分析，為董事會提供投資決策的依據(jù)3制訂具體的投資工作計劃和工作方案考核重點：計劃、方案制訂及時、可行職責(zé)四職責(zé)表述：辦理手續(xù)工作任務(wù)1組織人員對董事會批準(zhǔn)的項目進(jìn)行立項，辦理立項所需的手續(xù) 2組織人員為董事會決定設(shè)立的新的投資子公司辦理設(shè)立手續(xù)3組織人員為原有的各投資子公司辦理產(chǎn)權(quán)的變更、清算手續(xù)4督促、協(xié)助參股企業(yè)辦理股權(quán)變更、企業(yè)注銷、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、投資款回收等工作5組織起草參股企業(yè)的增資擴股和減資方案等考核重點：各項手續(xù)辦理及時、完整職責(zé)五職責(zé)表述：融資管理工作任務(wù)

18、1與銀行和非銀行金融機構(gòu)進(jìn)行聯(lián)系，為各子公司提供融資服務(wù)，辦理相關(guān)手續(xù)2負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部的融資工作，如發(fā)行職工內(nèi)部股、內(nèi)部債券等3開發(fā)融資渠道考核重點：融資渠道暢通職責(zé)六職責(zé)表述：關(guān)系管理工作任務(wù)1為投資項目協(xié)調(diào)與外圍機構(gòu)（如相關(guān)單位、部門）的關(guān)系2建立、維護(hù)與各銀行、各金融機構(gòu)的良好關(guān)系考核重點：投資項目進(jìn)展順利情況職責(zé)七職責(zé)表述：其他管理職責(zé)工作任務(wù)1建立投資項目的檔案管理系統(tǒng)，組織對董事會關(guān)于投資的決議及各種投資資料的保存、復(fù)制及管理工作2負(fù)責(zé)投資項目后期的結(jié)果評估，擬訂項目結(jié)果評估報告，提交集團決策層參考3負(fù)責(zé)本部門員工的工作調(diào)配、考核、業(yè)務(wù)指導(dǎo)等考核重點：投資相關(guān)資料的完整程度，員工考核

19、結(jié)果7、會計職位說明書編號：職位名稱財務(wù)部經(jīng)理所屬部門財務(wù)部直接上級財務(wù)經(jīng)理直接下級任職資格1學(xué)歷、專業(yè)知識大學(xué)本科以上，財務(wù)會計專業(yè)或金融專業(yè)，具有財務(wù)管理、會計、金融、投資、經(jīng)濟法、稅法、財務(wù)電算化等相關(guān)專業(yè)知識，熟練使用各種財務(wù)辦公軟件，具有基本的網(wǎng)絡(luò)知識2工作經(jīng)驗兩年以上財務(wù)會計工作經(jīng)驗，全面的帳務(wù)處理及財務(wù)管理經(jīng)驗，具有助理會計師職稱職責(zé)一職責(zé)表述：編制會計報表工作任務(wù)1.根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)和本企業(yè)財務(wù)制度的規(guī)定，每月、每季按時做好各種會計報表2.會計報表送財務(wù)部經(jīng)理審核考核重點：財務(wù)報表編制及時、準(zhǔn)確職責(zé)二職責(zé)表述：財務(wù)登記與核算工作任務(wù)1設(shè)置總帳和明細(xì)分類帳帳戶，按照適用的會計

20、核算方式及時記帳2.負(fù)責(zé)定期核算各部門的收支帳目，及時向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報相關(guān)情況考核重點：帳目登記與核算的正確率職責(zé)三職責(zé)表述：會計稽核工作工作任務(wù)1.依據(jù)有關(guān)制度和規(guī)定，審核會計單據(jù)，保證日常核算準(zhǔn)確無誤2.定期檢查、審核銀行、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)帳目，做到帳帳相符、帳實相符考核重點：有關(guān)帳目的準(zhǔn)確性職責(zé)四職責(zé)表述：納稅申報工作任務(wù)1.根據(jù)國家稅收法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)按月進(jìn)行納稅申報2.計算、統(tǒng)計稅收3.編制報表4.辦理相關(guān)稅務(wù)手續(xù)考核重點：納稅申報及時率，申報正確率職責(zé)五職責(zé)表述：成本核算工作任務(wù)1.依國家有關(guān)政府及企業(yè)的財務(wù)管理制度，對企業(yè)內(nèi)各項業(yè)務(wù)進(jìn)行成本核算2編制成本報表考核重點：成本核算準(zhǔn)確

21、率職責(zé)六職責(zé)表述：財務(wù)分析工作任務(wù)1根據(jù)財務(wù)報表，定期或不定期地協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理做好本企業(yè)的財務(wù)分析工作2.為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)制度經(jīng)營決策提相關(guān)依據(jù)考核重點：領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù)分析的滿意度職責(zé)七職責(zé)表述：固定資產(chǎn)管理、低值易耗品管理工作任務(wù)1.根據(jù)財務(wù)部經(jīng)理的安排，協(xié)同行政人事部做好固定資產(chǎn)的卡片管理2.做好固定資產(chǎn)的核查和盤點。3.及時編制各類固定資產(chǎn)帳目考核重點：卡片記錄的及時完整性職責(zé)八職責(zé)表述：其他相關(guān)職責(zé)工作任務(wù)1.依據(jù)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)企業(yè)與供應(yīng)商以及客戶的債權(quán)債務(wù)的清算工作2.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作考核重點：清算工作的及時率8、出納職位說明書編號：職位名稱出納所屬部門財務(wù)部直接上級直接下級任職資

22、格1學(xué)歷、專業(yè)知識大學(xué)專科以上，具有會計學(xué)、編統(tǒng)計學(xué)、會計電算化等相關(guān)專業(yè)知識，熟練使用各種財務(wù)辦公軟件，具有基本的網(wǎng)絡(luò)知識2工作經(jīng)驗一年以上出納工作經(jīng)驗職責(zé)一職責(zé)表述：現(xiàn)金收付工作任務(wù)1根據(jù)銀行結(jié)算制度和公司財務(wù)制度的規(guī)定，審核各類原始憑證2準(zhǔn)確、及時地完成現(xiàn)金收付及報銷工作，嚴(yán)禁白條抵庫，白條抵庫視同挪用公款3開具或索取相關(guān)票據(jù)考核重點：現(xiàn)金收付出錯率職責(zé)二職責(zé)表述：日記帳登錄工作任務(wù)1及時登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，每日進(jìn)行現(xiàn)金帳款盤存，做好日清月結(jié)工作，并填寫出納日報表、報送領(lǐng)導(dǎo)2及時將原始憑證傳遞給會計考核重點：帳目登記及時、準(zhǔn)確職責(zé)三職責(zé)表述：現(xiàn)金提存與保管工作任務(wù)1根據(jù)公司的經(jīng)營

23、需要，按公司的相關(guān)規(guī)定提取、送存和保管現(xiàn)金，保證經(jīng)營活動的正常運行2及時、準(zhǔn)確地完成清查現(xiàn)金與銀行存款工作，保證帳帳相符、帳實相符。庫存現(xiàn)金及現(xiàn)金日記賬必須接受財務(wù)部的不定期檢查考核重點：現(xiàn)金清查工作及時、準(zhǔn)確職責(zé)四職責(zé)表述：工資發(fā)放及有關(guān)款項的報銷工作任務(wù)1負(fù)責(zé)工資的按期發(fā)放工作，并及時進(jìn)行匯總，編制記帳憑證2按照企業(yè)的相關(guān)規(guī)定具體負(fù)責(zé)有關(guān)款項的報銷工作考核重點：工資發(fā)放及時職責(zé)五職責(zé)表述：空白支票和印鑒管理工作任務(wù)1保管好空白支票等重要財務(wù)票據(jù)和有關(guān)印鑒2使用支票須經(jīng)會計審核蓋章后，方可生效3按照有關(guān)規(guī)定使用票據(jù)和印鑒，并設(shè)登記薄進(jìn)行登記，辦理相關(guān)登記手續(xù)考核重點：空白支票和印鑒的管理無誤

24、職責(zé)六職責(zé)表述：憑證管理工作任務(wù)1根據(jù)每月會計原始資料，保存、管理相關(guān)憑證2做好會計憑證的檔案管理，保證憑證完整，以便隨時調(diào)用查閱考核重點：會計憑證的缺失率職責(zé)七職責(zé)表述：其它相關(guān)職責(zé)工作任務(wù)1完成總經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作?？己酥攸c：領(lǐng)導(dǎo)滿意度二、績效考核指標(biāo)1、財務(wù)部關(guān)鍵績效考核指標(biāo)序號KPI指標(biāo)考核周期指標(biāo)定義/公式資料來源1公司財務(wù)預(yù)算達(dá)成率月/季/年度財務(wù)部2財務(wù)分析準(zhǔn)確度月/季/年度財務(wù)分析報告中，對公司的整體財務(wù)狀況分析出錯次數(shù)財務(wù)部3財務(wù)費用降低率月/季/年度財務(wù)部4賬務(wù)處理及時性月/季/年度財務(wù)處理未在規(guī)定時間內(nèi)完成的次數(shù)財務(wù)部5現(xiàn)金收支準(zhǔn)確性月/季/年度現(xiàn)金收支出錯次數(shù)

25、財務(wù)部6財務(wù)資料完好性月/季/年度財務(wù)資料損壞、丟失、泄露的次數(shù)財務(wù)部2、會計部關(guān)鍵績效考核指標(biāo)序號KPI指標(biāo)考核周期指標(biāo)定義/公式資料來源1財務(wù)分析報告及時率月/季/年度財務(wù)部2日常核算工作準(zhǔn)確性月/季/年度日常核算數(shù)據(jù)出錯次數(shù)財務(wù)部3會計報表編制準(zhǔn)確性月/季/年度會計報表出錯次數(shù)財務(wù)部4會計憑證準(zhǔn)確性月/季/年度會計憑證不符合編制規(guī)則，或不符合事實的數(shù)量財務(wù)部5總帳登記及時性月/季/年度總帳登記未在公司規(guī)定時間內(nèi)完成的次數(shù)6對帳、結(jié)帳及時性月/季/年度對帳、結(jié)帳未在規(guī)定時間內(nèi)完成的次數(shù)財務(wù)部7會計憑證歸檔率月/季/年度財務(wù)部3、出納部關(guān)鍵績效考核指標(biāo)序號KPI指標(biāo)考核周期指標(biāo)定義/公式資料

26、來源1現(xiàn)金收付款準(zhǔn)確性月/季/年度現(xiàn)金收付款額出現(xiàn)錯誤的次數(shù)出納部2銀行收付款及時性月/季/年度銀行收付款業(yè)務(wù)未按時完成的次數(shù)出納部3銀行余額調(diào)節(jié)表準(zhǔn)確性月/季/年度銀行余額調(diào)節(jié)表數(shù)據(jù)出現(xiàn)錯誤的次數(shù)出納部4稅金交納準(zhǔn)確性月/季/年度稅金交納出錯的次數(shù)出納部5記帳準(zhǔn)確性月/季/年度記帳出現(xiàn)錯記、漏記的次數(shù)出納部6現(xiàn)金收支憑證完好性月/季/年度各項收支憑證損壞、丟失的數(shù)量出納部7庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù)月/季/年度庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù)出納部4、資金部關(guān)鍵績效考核指標(biāo)序號KPI指標(biāo)考核周期指標(biāo)定義/公式資料來源1公司資金預(yù)算達(dá)成率月/季/年度2資金籌集計劃編制及時率月/季/年度3月度流動資金計劃編制及時

27、率月/季/年度4資金使用目標(biāo)達(dá)成率月/季/年度5資金收支準(zhǔn)確度月/季/年度資金收支出錯次數(shù)資金部6資金頭寸變動信息掌握的及時性月/季/年度因沒有及時掌握資金頭寸信息，導(dǎo)致公司損失的金額資金部7資金使用評估報告編制及時率月/季/年度5、審計部關(guān)鍵績效考核指標(biāo)序號KPI指標(biāo)考核周期指標(biāo)定義/公式資料來源1審計計劃執(zhí)行率季/年度審計部2審計報告一次通過率季/年度審計部3審計問題追蹤檢查率季/年度審計部4審計結(jié)果準(zhǔn)確性季/年度審計結(jié)果更正的次數(shù)審計部5審計報告證據(jù)充分性季/年度因?qū)徲嬜C據(jù)不足而使審計結(jié)果被推翻的次數(shù)審計部6審計報告歸檔率季/年度審計部6、投資部關(guān)鍵績效考核指標(biāo)序號KPI指標(biāo)考核周期指標(biāo)

28、定義/公式資料來源1投資預(yù)算編制及時率季/年度×100%投資部2投資計劃完成率季/年度×100%投資部3投資預(yù)算控制率季/年度×100%財務(wù)部4投資回報階段目標(biāo)達(dá)成率季/年度×100%投資部5項目研究報告的準(zhǔn)確性季/年度項目評審過程中發(fā)現(xiàn)項目研究報告的出錯次數(shù)投資部6投資項目運行監(jiān)控報告提交及時率季/年度×100%投資部7投資方案通過率季/年度×100%投資部7、融資部關(guān)鍵績效考核指標(biāo)序號KPI指標(biāo)考核周期指標(biāo)定義/公式資料來源1融資總額季/年度企業(yè)運用各種方式向機構(gòu)或個人籌集資金的總額財務(wù)部2融資計劃完成率季/年度×100

29、%融資部3渠道拓展計劃達(dá)成率季/年度×100%融資部4融資成本降低率季/年度×100%財務(wù)部5融資周期季/年度完成某項融資項目所需要的時間融資部6融資報告通過率季/年度×100%融資部7融資分析報告提交及時率季/年度×100%融資部三、績效考核量表1、財務(wù)總監(jiān)績效考核指標(biāo)量表被考核人姓名職位財務(wù)總監(jiān)部門考核人姓名職位總經(jīng)理部門序號KPI指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分財務(wù)類凈資產(chǎn)回報率10%考核期內(nèi)凈資產(chǎn)回報率在 %以上主營業(yè)務(wù)收入5%考核期內(nèi)主營業(yè)務(wù)收入達(dá)到 萬元預(yù)算成本降低率10%考核期內(nèi)預(yù)算成本降低率在 %以上內(nèi)部運營類年度企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)完成率10%考

30、核期內(nèi)年度企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)完成率達(dá)到 %以上財務(wù)管理計劃編制及時率15%考核期內(nèi)財務(wù)管理計劃編制及時率在 %以上財務(wù)管理流程改善目標(biāo)達(dá)成率5%考核期內(nèi)預(yù)算成本降低率在 %以上財務(wù)分析報告提交及時率5%考核期內(nèi)財務(wù)分析報告提交及時率在 %以上財務(wù)管理目標(biāo)達(dá)成率15%考核期內(nèi)財務(wù)管理目標(biāo)達(dá)成率 %以上融資計劃的完成率5%考核期內(nèi)融資計劃的完成率 %以上客戶類部門協(xié)作滿意度5%考核期內(nèi)部門協(xié)作滿意度達(dá)到 分外部關(guān)系單位滿意度5%考核期內(nèi)外部關(guān)系單位滿意度達(dá)分 分學(xué)習(xí)發(fā)展類培訓(xùn)計劃完成率5%考核期內(nèi)培訓(xùn)計劃完成率達(dá)到100%分管部門員工任職資格達(dá)標(biāo)率5%考核期內(nèi)分管部門員工任職資格達(dá)標(biāo)率達(dá)到100%本

31、次考核總得分考核指標(biāo)說明財務(wù)管理計劃財務(wù)管理計劃包括財務(wù)計劃、利潤計劃、資本投資計劃、財務(wù)規(guī)劃、稅收籌劃計劃、開支預(yù)算計劃及成本計劃等被考核人考核人復(fù)核人簽字： 日期：簽字： 日期：簽字： 日期：2、財務(wù)部經(jīng)理績效考核指標(biāo)量表被考核人姓名職位財務(wù)部經(jīng)理部門財務(wù)部考核人姓名職位總經(jīng)理部門序號KPI指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分1部門工作計劃完成率15%考核期內(nèi)部門工作計劃完成率達(dá)100%2部門管理費用控制10%考核期內(nèi)部門管理費用控制在預(yù)算范圍之內(nèi)3財務(wù)計劃編制及時率10%考核期內(nèi)財務(wù)計劃編制及時率在 %以上4財務(wù)體系規(guī)范化目標(biāo)達(dá)成率10%考核期內(nèi)財務(wù)體系規(guī)范化目標(biāo)達(dá)成率在 %以上5公司財務(wù)預(yù)算控制

32、率10%考核期內(nèi)公司財務(wù)預(yù)算控制率在 %以上6財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確度10%考核期內(nèi)提交的各類報表、報告中數(shù)據(jù)出錯的次數(shù)控制在 次以內(nèi)7報表編制及時率10%考核期內(nèi)報表編制及時率在 %以上8財務(wù)費用降低率10%考核期內(nèi)財務(wù)費用降低率在 %以上9現(xiàn)金收支準(zhǔn)確性5%考核期內(nèi)現(xiàn)金收支出錯次數(shù)在 次以內(nèi)10財務(wù)資料完好性5%考核期內(nèi)財務(wù)資料損壞、丟失、泄露的次數(shù)控制在 次以內(nèi)11員工管理5%考核期內(nèi)部門員工績效考核平均得分在 分以上本次考核總得分考核指標(biāo)說明財務(wù)體系規(guī)范化目標(biāo)達(dá)成率財務(wù)體系規(guī)范化目標(biāo)達(dá)成率=被考核人考核人復(fù)核人簽字： 日期：簽字： 日期：簽字： 日期：3、會計部經(jīng)理績效考核指標(biāo)量表被考核人姓名職

33、位財務(wù)部經(jīng)理部門財務(wù)部考核人姓名職位總經(jīng)理部門序號KPI指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分1部門工作計劃完成率15%考核期內(nèi)部門工作計劃完成率達(dá)100%2部門管理費用控制10%考核期內(nèi)部門管理費用控制在預(yù)算范圍之內(nèi)3財務(wù)分析報告及時率10%考核期內(nèi)財務(wù)分析報告未在規(guī)定時間內(nèi)完成的次數(shù)為04日常核算工作準(zhǔn)確性10%考核期內(nèi)日常核算數(shù)據(jù)出錯次數(shù)低于 次5會計報表編制準(zhǔn)確性10%考核期內(nèi)會計報表出錯次數(shù)低于 次6會計憑證準(zhǔn)確性10%考核期內(nèi)會計憑證不符合編制規(guī)則，或不符合事實的數(shù)量低于 7總帳登記及時性10%考核期內(nèi)總帳登記未在公司規(guī)定的時間內(nèi)完成的次數(shù)低于 次 8對帳、結(jié)帳及時性10%考核期內(nèi)對帳、結(jié)帳未

34、在公司規(guī)定的時間內(nèi)完成的次數(shù)低于 次9會計憑證歸檔率10%考核期內(nèi)會計憑證歸檔率達(dá)100%10員工管理5%考核期內(nèi)部門員工績效考核平均得分在 分以上本次考核總得分考核指標(biāo)說明被考核人考核人復(fù)核人簽字： 日期：簽字： 日期：簽字： 日期：4、出納部經(jīng)理績效考核指標(biāo)量表被考核人姓名職位出納部經(jīng)理部門財務(wù)部考核人姓名職位總經(jīng)理部門序號KPI指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分1部門工作計劃完成率15%考核期內(nèi)部門工作計劃完成率達(dá)100%2部門管理費用控制10%考核期內(nèi)部門管理費用控制在預(yù)算范圍之內(nèi)3現(xiàn)金收付款準(zhǔn)確性10%考核期內(nèi)現(xiàn)金收付款額出現(xiàn)錯誤的次數(shù)低于 次4銀行收付款及時性10%考核期內(nèi)銀行收付款業(yè)務(wù)未

35、按時完成的次數(shù)低于 次5銀行余額調(diào)節(jié)表準(zhǔn)確性10%考核期內(nèi)銀行余額調(diào)節(jié)表數(shù)據(jù)出現(xiàn)錯誤的次數(shù)低于 次6稅金交納準(zhǔn)確性10%考核期內(nèi)稅金交納出錯的次數(shù)7記帳準(zhǔn)確性10%考核期內(nèi)記帳出現(xiàn)錯記、漏記的次數(shù)低于 次8現(xiàn)金收支憑證完好性10%考核期內(nèi)各項收支憑證損壞、丟失的數(shù)量為09庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù)5%考核期內(nèi)庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù)為010會計憑證歸檔率5%考核期內(nèi)會計憑證歸檔率達(dá)100%11員工管理5%考核期內(nèi)部門員工績效考核平均得分在 分以上本次考核總得分考核指標(biāo)說明被考核人考核人復(fù)核人簽字： 日期：簽字： 日期：簽字： 日期：5、資金部經(jīng)理績效考核指標(biāo)量表被考核人姓名職位資金部經(jīng)理部門資金部考核人

36、姓名職位總經(jīng)理部門序號KPI指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分1部門工作計劃完成率15%考核期內(nèi)部門工作計劃完成率達(dá)100%2部門管理費用控制15%考核期內(nèi)部門管理費用控制在預(yù)算范圍之內(nèi)3公司資金預(yù)算達(dá)成率15%考核期內(nèi)公司資金預(yù)算達(dá)成率控制在100%左右4資金籌集計劃編制及時率15%考核期內(nèi)資金籌集計劃編制及時率在 %以上5月度流動資金計劃編制及時率10%考核期內(nèi)月度流動資金計劃編制及時率在 %以上6資金使用目標(biāo)達(dá)成率10%考核期內(nèi)資金使用目標(biāo)達(dá)成率在 %以上7資金收支準(zhǔn)確度5%考核期內(nèi)資金收支出現(xiàn)錯誤的次數(shù)在 次以下8資金頭寸變動信息掌握的及時性5%考核期內(nèi)沒有及時掌握資金頭寸信息，導(dǎo)致公司損失的

37、金額控制在 元以下9資金使用評估報告編制及時率5%考核期內(nèi)資金評估報告編制衣時率在 %以上10員工管理5%考核期內(nèi)員工績效考核平均得分在 分以上本次考核總得分考核指標(biāo)說明被考核人考核人復(fù)核人簽字： 日期：簽字： 日期：簽字： 日期：6、審計部經(jīng)理績效考核指標(biāo)量表被考核人姓名職位審計部經(jīng)理部門審計部考核人姓名職位總經(jīng)理部門序號KPI指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分1部門工作計劃完成率20%考核期內(nèi)部門工作計劃完成率達(dá)100%2部門管理費用控制15%考核期內(nèi)部門管理費用控制在預(yù)算范圍之內(nèi)3審計計劃執(zhí)行率15%考核期內(nèi)審計計劃執(zhí)行率在 %以上4審計報告一次通過率15%考核期內(nèi)審計報告一次通過率在 %以上5

38、審計問題追蹤檢查率10%考核期內(nèi)審計問題追蹤檢查率在 %以上6審計結(jié)果準(zhǔn)確性10%考核期內(nèi)審計結(jié)果更正的次數(shù)在 次以下7審計報告證據(jù)充分性5%考核期內(nèi)因?qū)徲嬜C據(jù)不足而使審計結(jié)果被推翻的次數(shù)在 次以下8審計報告歸檔率5%考核期內(nèi)審計報告歸檔率達(dá)100%9員工管理5%考核期內(nèi)部門員工績效考核平均得分在 分以上本次考核總得分考核指標(biāo)說明被考核人考核人復(fù)核人簽字： 日期：簽字： 日期：簽字： 日期：7、投資部經(jīng)理績效考核指標(biāo)量表被考核人姓名職位財務(wù)部經(jīng)理部門財務(wù)部考核人姓名職位總經(jīng)理部門序號KPI指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分1投資回報階段目標(biāo)達(dá)成率20%考核期內(nèi)投資回報階段目標(biāo)達(dá)成率在 %以上2投資計劃

39、完成率15%考核期內(nèi)投資完成率在計劃范圍內(nèi)3投資管理工作計劃完成率15%考核期內(nèi)投資管理工作計劃完成率在 %以上4投資預(yù)算控制率15%考核期內(nèi)投資預(yù)算控制率在 %以下5投資預(yù)算編制及時率10%考核期內(nèi)投資預(yù)算編制及時率 %以上6項目研究報告的準(zhǔn)確性10%考核期內(nèi)項目研究報告中出錯的資數(shù)在 次以下7投資項目運行監(jiān)控報告提交及時率5%考核期內(nèi)投資項目運行監(jiān)控報告提交及時率達(dá) %以上8投資方案通過率5%考核期內(nèi)投資方案通過率達(dá)達(dá) %以上9員工管理5%考核期內(nèi)部門員工績效考核平均得分在 分以上本次考核總得分考核指標(biāo)說明投資管理工作計劃完成率投資管理工作計劃完成率=投資管理工作實際完成量/投資管理工作計

40、劃任務(wù)量X100%被考核人考核人復(fù)核人簽字： 日期：簽字： 日期：簽字： 日期：8、融資部經(jīng)理績效考核指標(biāo)量表被考核人姓名職位財務(wù)部經(jīng)理部門財務(wù)部考核人姓名職位總經(jīng)理部門序號KPI指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分1融資總額20%考核期內(nèi)投資回報階段目標(biāo)達(dá)成率在 %以上2融資計劃完成率20%考核期內(nèi)投資完成率在計劃范圍內(nèi)3部門管理費用控制10%考核期內(nèi)投資管理工作計劃完成率在 %以上4渠道拓展計劃達(dá)成率10%考核期內(nèi)投資預(yù)算控制率在 %以下5融資成本降低率10%考核期內(nèi)投資預(yù)算編制及時率 %以上6融資報告通過率10%考核期內(nèi)項目研究報告中出錯的資數(shù)在 次以下7融資周期5%考核期內(nèi)投資項目運行監(jiān)控報告提

41、交及時率達(dá) %以上8融資分析報告提交及時率5%考核期內(nèi)投資方案通過率達(dá)達(dá) %以上9合作單位滿意度5%考核期內(nèi)合作單位滿意度評分達(dá)到 分以上10員工管理5%考核期內(nèi)部門員工績效考核平均得分在 分以上本次考核總得分考核指標(biāo)說明被考核人考核人復(fù)核人簽字： 日期：簽字： 日期：簽字： 日期：9、會計人員績效考核指標(biāo)量表被考核人姓名職位財務(wù)部經(jīng)理部門財務(wù)部考核人姓名職位總經(jīng)理部門序號KPI指標(biāo)權(quán)重績效目標(biāo)值考核得分1日常核算工作準(zhǔn)確性20%考核期內(nèi)日常核算出錯次數(shù)低于 次2會計報表編制準(zhǔn)確性15%考核期內(nèi)會計報表超時完成、數(shù)據(jù)錯誤造成的損失為03會計憑證準(zhǔn)確性15%考核期內(nèi)錯誤會計憑證的數(shù)量為04總帳登記及時性15%考核期內(nèi)總帳登記及時率為100%5對帳、結(jié)帳