財(cái)務(wù)部出納崗位職責(zé).doc

1、財(cái)務(wù)部出納崗位職責(zé)一、現(xiàn)金與銀行業(yè)務(wù)1、現(xiàn)金及支付業(yè)務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度，堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核，根據(jù)記賬憑證報(bào)銷內(nèi)容收付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬，對(duì)不符手續(xù)的憑證不付款；加強(qiáng)日常庫存現(xiàn)金的管理和使用，進(jìn)步資金使用效率，降低財(cái)務(wù)資金使用風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金和銀行資金的管控，實(shí)現(xiàn)職責(zé)別離、專人專崗。每日負(fù)責(zé)盤清庫存現(xiàn)金，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金及有價(jià)證券平安，登記日記賬，保證日清月結(jié)，定期向會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金與賬目，發(fā)現(xiàn)金額不符，做到及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。2、銀行結(jié)算管理。公司銀行賬戶的開立、注銷、審批手續(xù)及備案按公司資金管理方法要求執(zhí)行。每月及時(shí)收取銀行單據(jù)，防止未達(dá)賬項(xiàng)的發(fā)生，每月編制銀

2、行存款余額調(diào)節(jié)表，逐筆查明未達(dá)賬項(xiàng)的時(shí)間、事由和金額，當(dāng)月及時(shí)解決，當(dāng)月不能解決的應(yīng)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告。規(guī)使用支票，保管各種空白支票、票據(jù)、印鑒，對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票，及時(shí)做“作廢”處理，規(guī)使用銀和密碼器，按規(guī)定使用銀進(jìn)展企業(yè)付款、購置理財(cái)，實(shí)時(shí)查賬，保證公司資金的流動(dòng)平安。負(fù)責(zé)接收各項(xiàng)銀行到款進(jìn)賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員。3、銀行每日資金余額管理。每日下班前編制銀行余額資金報(bào)表，及時(shí)理解與掌控各銀行賬戶資金情況，對(duì)各子、分公司資金往來進(jìn)展劃撥，為指導(dǎo)資金決策提供根據(jù)。4、發(fā)票和收據(jù)管理。及時(shí)收回公司各項(xiàng)收入，開出發(fā)票與收據(jù)，及時(shí)收回現(xiàn)金存入銀行，防止坐支現(xiàn)金，及時(shí)提現(xiàn)。與各關(guān)聯(lián)公司及時(shí)溝通，

3、核對(duì)往來，做交接和傳遞資料的工作，對(duì)往來款做票據(jù)的開具、收發(fā)與對(duì)接，及時(shí)清賬。二、稅務(wù)工作1、申報(bào)納稅。每月按時(shí)抄報(bào)稅，按時(shí)填制申報(bào)表辦理納稅申報(bào)業(yè)務(wù)。每月15日前編制國稅申報(bào)表增值稅、地稅申報(bào)表城建稅、教育附加、個(gè)人所得稅、印花稅等；每季度末編制城鎮(zhèn)土地使用稅、殘疾人保障金申報(bào)表，每季度初編制工會(huì)經(jīng)費(fèi)申報(bào)表；每半年進(jìn)展房產(chǎn)稅的編制與申報(bào)，每年6月份編制并進(jìn)展所得稅匯算清繳申報(bào)。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按時(shí)交納增值稅和各種地方稅費(fèi)，負(fù)責(zé)登記職工工薪所得稅臺(tái)帳。2、增值稅發(fā)票的管理。根據(jù)最新的稅收法律法規(guī)及政策的要求，對(duì)收到和開具的增值稅專用發(fā)票，應(yīng)及時(shí)更新和學(xué)習(xí)發(fā)票的最新開具規(guī)定、理解發(fā)票稅率的變動(dòng)，以進(jìn)

4、展查詢和驗(yàn)證；及時(shí)于月底前認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，與賬上留底稅額進(jìn)展核對(duì)，做到收到發(fā)票能及時(shí)驗(yàn)證真?zhèn)?，保證發(fā)票管理工作的及時(shí)性與準(zhǔn)確性，按時(shí)納稅、合理避稅。責(zé)對(duì)已使用的發(fā)票進(jìn)展裝訂成冊(cè)入檔保管，并認(rèn)真按照稅務(wù)規(guī)定對(duì)填寫錯(cuò)的發(fā)票，進(jìn)展沖票或重開具正確的發(fā)票。及時(shí)學(xué)習(xí)新的稅務(wù)知識(shí)，理解新的稅務(wù)政策，以增強(qiáng)公司報(bào)稅管理，降低公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3、配合完成稅務(wù)部門安排的各種檢查以及其他工作。三、工資審核和發(fā)放根據(jù)人力資部提供的數(shù)據(jù)，對(duì)人工薪資進(jìn)展審核，與銀行相關(guān)部門聯(lián)絡(luò)，完成職工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)發(fā)放工作。仔細(xì)核算員工保險(xiǎn)，為每月支付社保中心員工保險(xiǎn)做準(zhǔn)備；仔細(xì)核算個(gè)人所得稅，為次月繳納個(gè)稅提供根據(jù)。四、

5、融資業(yè)務(wù)1、完成銀行授信工作，對(duì)銀行給予的每一筆授信、融資進(jìn)展情況編制臺(tái)賬，準(zhǔn)確把握每一筆已批款的額度、利率、期限、抵押及擔(dān)保情況，確保貸款的及時(shí)發(fā)放，滿足公司的用款需求。發(fā)放的每一筆貸款編制臺(tái)賬，詳細(xì)反響貸款金額、利息和期限，提早做本金和利息的償付工作。拓展公司自身融資資，獲得合適公司運(yùn)作所需的各項(xiàng)融資資，建立良的溝通機(jī)。負(fù)責(zé)管理和維護(hù)公司與銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)、投資基金等客戶的公共關(guān)系，建立、維護(hù)支撐公司融資的統(tǒng)一平臺(tái)。配合工程的運(yùn)營，盡快落實(shí)工程資金的來去，保證資金的對(duì)沖順利、對(duì)接順利。2、與晉金所進(jìn)展溝通，按相應(yīng)合同辦理直接融資方案。五、賬務(wù)工作每月使用財(cái)務(wù)賬套，完成憑證的填制、記賬、對(duì)賬、結(jié)賬及對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)展賬務(wù)處理，使用固定資產(chǎn)賬套，按企業(yè)制度規(guī)定對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)展賬務(wù)處理。于每月末出具財(cái)務(wù)報(bào)表。每月末進(jìn)展公司經(jīng)營指標(biāo)的編制和分析p ，根據(jù)公司的重組和分立情況及時(shí)更新財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析p 口徑，及時(shí)為管理層提供公司經(jīng)營情況和經(jīng)營決策根據(jù)。配合國信集團(tuán)相關(guān)財(cái)務(wù)工作，提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及資料。六、檔案管理及其他工作由于檔案資料種類繁多，故將各類資料分盒、分柜進(jìn)展放置和整理，以前年度資料進(jìn)展裝訂并放入檔案室。合同按盒歸類，與資產(chǎn)經(jīng)營部做收賬催繳和合同續(xù)簽的工作對(duì)接；稅務(wù)資料包括申