江門(mén)市第三人民醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策制度

1、江門(mén)市第三人民醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策制度江門(mén)市第三人民醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)制度第一章總則笫一條為加強(qiáng)江門(mén)市第三人民醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作，建立健全的內(nèi)部審計(jì)制度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，規(guī)范收支管理，促進(jìn)我院各項(xiàng)工作健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國(guó)審計(jì)法、審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定和衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定及關(guān)于成立江門(mén)市衛(wèi)生局內(nèi)部審計(jì)小組的通知（江衛(wèi)20061700號(hào)）關(guān)于江門(mén)市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的工作部署，結(jié)合我院實(shí)際情況，制定本制度。第二條江門(mén)市第三人民醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)是指江門(mén)市第三人民醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員，對(duì)本單位及所屬機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)、合法性進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督的行為。第三條本制度適用于江門(mén)市第三

2、人民醫(yī)院各部門(mén)。第二章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及審計(jì)人員笫四條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及審計(jì)人員在本單位主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，依照國(guó)家法律、法規(guī)以及本制度規(guī)定開(kāi)展審計(jì)工作。本單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，定期聽(tīng)取匯報(bào)，研究部署工作,及時(shí)批復(fù)年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)戈k審計(jì)報(bào)告，并督促有關(guān)部門(mén)落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)，保證內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán)。笫五條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定，配備相當(dāng)?shù)膬?nèi)部審計(jì)人員，開(kāi)展審計(jì)工作。內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具有審計(jì)、會(huì)計(jì)、經(jīng)濟(jì)管理、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力。內(nèi)部審計(jì)人員實(shí)行崗位資格準(zhǔn)入和后續(xù)教育制度，本單位應(yīng)當(dāng)予以支持和保障。第六條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須具備中級(jí)以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱

3、或3年以上審計(jì)、會(huì)計(jì)工作經(jīng)歷。2 / 17江門(mén)市第三人民醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策制度第七條內(nèi)部審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計(jì)，忠于職守，做到獨(dú)立、客觀、公正、保密。笫八條內(nèi)部審計(jì)人員與被審計(jì)單位或者審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。任何組織和個(gè)人不得干預(yù)內(nèi)部審計(jì)工作。笫九條本單位應(yīng)當(dāng)支持內(nèi)部審計(jì)工作，及時(shí)解決工作中存在的問(wèn)題，保護(hù)內(nèi)部審計(jì)人員依法履行職責(zé)，保證內(nèi)部審計(jì)開(kāi)展工作和培訓(xùn)所必需的經(jīng)費(fèi)。第三章內(nèi)部審計(jì)職責(zé)與任務(wù)第十條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)按照上級(jí)主管部門(mén)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和本單位領(lǐng)導(dǎo)班子的要求，履行下列職責(zé)：（-）擬定本單位內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度；（二）審計(jì)預(yù)算

4、的執(zhí)行和決算；（三）審計(jì)財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；（四）審計(jì)基本建設(shè)投資、修繕工程、大型設(shè)備項(xiàng)目；（五）審計(jì)上級(jí)各類專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用；（六）開(kāi)展藥品和醫(yī)用耗材購(gòu)銷專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工作；（七）開(kāi)展醫(yī)療服務(wù)價(jià)格執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)；（八）審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況；（九）審計(jì)內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實(shí)；（十）其他審計(jì)事項(xiàng)。笫十一條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)每年應(yīng)向本單位領(lǐng)導(dǎo)班子提交工作報(bào)告。第十五條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在履行審計(jì)職責(zé)時(shí)，具有下開(kāi)列權(quán)限：（-）要求被審計(jì)單位按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件、資料；（二）參加本單位基建、設(shè)備購(gòu)置、財(cái)務(wù)、對(duì)外投資等相關(guān)會(huì)議，主持召開(kāi)與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)議；（三）參與研究制定有關(guān)

5、規(guī)章制度；（四）審核會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表，現(xiàn)場(chǎng)勘察實(shí)物；（五）檢查計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料；（六）對(duì)與審計(jì)有關(guān)的問(wèn)題向被審計(jì)科室和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查，并取得證明材料；（七）對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為，做出臨時(shí)制止決定；（八）經(jīng)本單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對(duì)可能轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表以及與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的資料，予以暫時(shí)封存；（九）根據(jù)審計(jì)結(jié)果，提出糾正、處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為、改進(jìn)管理、提高效益的建議；（十）對(duì)模范遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)的被審計(jì)單位和人員，提出表彰建議：對(duì)違法違規(guī)和造成損失浪費(fèi)的被審計(jì)單位和個(gè)人，提出通報(bào)批評(píng)或者追究責(zé)任的建議。第五章內(nèi)部審計(jì)工作程序第十一條內(nèi)部

6、審計(jì)工作的主要程序：（一）根據(jù)本單位的具體情況，擬定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)戈IJ,報(bào)經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后實(shí)施；（二）內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)實(shí)施審計(jì)前，應(yīng)編制審計(jì)工作方案，組成審計(jì)組，并提前3日以書(shū)面形式通知被審計(jì)科室；被審計(jì)科室應(yīng)配合審計(jì)工作，提供必要的工作條件；（三）審計(jì)組對(duì)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)，應(yīng)取得審計(jì)證據(jù)，編制審計(jì)工作底稿，由被審計(jì)科室相關(guān)人員簽字確認(rèn)；（四）審計(jì)組對(duì)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)后，編制審計(jì)報(bào)告，并征求被審計(jì)對(duì)象的意見(jiàn)。被審計(jì)對(duì)象在收到審計(jì)報(bào)告之日起10個(gè)工作日內(nèi)，提出書(shū)面反饋意見(jiàn)，送交審計(jì)組；（五）內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)組提交的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審核后，報(bào)本單位主要負(fù)責(zé)人審批下達(dá)被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)執(zhí)行；（六）內(nèi)部審計(jì)

7、機(jī)構(gòu)應(yīng)督促被審計(jì)單位在規(guī)定的期限內(nèi)落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)，并書(shū)面報(bào)告執(zhí)行結(jié)果；（七）內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)必要的項(xiàng)目實(shí)施后續(xù)審計(jì)。第十二條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)建立完整的審計(jì)檔案，并按照有關(guān)規(guī)定保存。第六章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰第十三條對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作履行職責(zé)、忠于職守、堅(jiān)持原則、做出突出成績(jī)的內(nèi)審人員，本單位應(yīng)給予精神或者物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)不履行審計(jì)職責(zé)的內(nèi)部審計(jì)人員，本單位應(yīng)給予批評(píng)；對(duì)濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守、泄露秘密的內(nèi)部審計(jì)人員，本單位依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。第十四條對(duì)拒絕或者不配合內(nèi)部審計(jì)工作、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)以及打擊報(bào)復(fù)內(nèi)部審計(jì)人員的部門(mén)和人員，本單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)做出嚴(yán)

8、肅處理。第七章附則笫十五條根據(jù)本單位實(shí)際情況，本單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)為江門(mén)市第三人民醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組。第十六條本制度由發(fā)文之日開(kāi)始執(zhí)行。江門(mén)市第三人民醫(yī)院收費(fèi)、退費(fèi)制度為r深入開(kāi)展醫(yī)院管理年活動(dòng)，以病人為中心，強(qiáng)化醫(yī)院財(cái)務(wù)管埋，堵塞漏洞，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的核算、監(jiān)督職能作用，根據(jù)我國(guó)的會(huì)計(jì)法、醫(yī)院財(cái)務(wù)制度、醫(yī)院會(huì)計(jì)制度和江門(mén)市醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等法律法規(guī)的規(guī)定，特制訂本制度。一、收費(fèi)制度1、收費(fèi)人員要嚴(yán)格遵守國(guó)家的法律法規(guī)和醫(yī)院的規(guī)章制度，認(rèn)真履行崗位職費(fèi)，熟練掌握本單位電腦收寬系統(tǒng)操作及江門(mén)市醫(yī)療收寬標(biāo)準(zhǔn)，務(wù)必做到快而準(zhǔn)，減少病人的排隊(duì)交費(fèi)時(shí)間，門(mén)診收費(fèi)員能準(zhǔn)確按處方項(xiàng)目收費(fèi)：住院收費(fèi)員按住院收費(fèi)員崗

9、位職責(zé)的要求執(zhí)行收費(fèi)工作。2、收費(fèi)員必須要以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)態(tài)度待人，不與交費(fèi)人爭(zhēng)吵，對(duì)交費(fèi)人的詢問(wèn)要耐心解答，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，保持安靜，禁止喧嘩說(shuō)笑，收究時(shí)思想集中、唱收、唱付。3、收費(fèi)員必須嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，收取現(xiàn)金必須開(kāi)具醫(yī)療收費(fèi)收據(jù)給病人，嚴(yán)禁未收到錢(qián)就在處方、治療、檢查等單據(jù)上蓋章。開(kāi)具式三聯(lián)的收據(jù)必須真實(shí)致，不得隨意涂改作廢。4、收費(fèi)員當(dāng)天收到的現(xiàn)金不得留存在單位，若因此造成的損失，由本人負(fù)責(zé)；不得挪用公款，不得弄虛作假，不得借款給任何人。保險(xiǎn)柜不準(zhǔn)存放私人財(cái)物，經(jīng)發(fā)現(xiàn)作公款處理。5、收費(fèi)員每天要進(jìn)行日結(jié)，收到的款項(xiàng)與“收費(fèi)員日結(jié)單”及醫(yī)療收費(fèi)收據(jù)核對(duì)是否相符，如發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)、短款要及時(shí)查找原因

10、，并上報(bào)我院計(jì)財(cái)科，收到的現(xiàn)金要及時(shí)繳款給出納或送存銀行,并將“收費(fèi)員日結(jié)單”、醫(yī)療收費(fèi)收據(jù)、IC卡結(jié)算單等單據(jù)交給出納復(fù)核。經(jīng)出納簽名或蓋章確認(rèn)后的“收究員日結(jié)單”和醫(yī)療收費(fèi)收據(jù)存根聯(lián)再由票據(jù)稽核員進(jìn)行稽核、銷號(hào)處理。6、收費(fèi)員要對(duì)自己使用的印章、醫(yī)療收費(fèi)收據(jù)、帳單以及現(xiàn)金負(fù)責(zé)，必須妥善保管，嚴(yán)加防范,防止失竊。二、退費(fèi)制度1、門(mén)診病人如需辦理退費(fèi)，收費(fèi)員可憑式三份的門(mén)診醫(yī)療收費(fèi)收據(jù)同時(shí)作廢，回收相關(guān)的處方、治療、檢查等單據(jù)，辦理退款，但必須要注明原因及本單位相關(guān)人員（如門(mén)診藥房當(dāng)班人員、醫(yī)生等）的簽名證明、退款人的收款簽名。2、住院病人如需沖減醫(yī)療費(fèi)用等退款，必須要有病區(qū)負(fù)責(zé)人的證明，并注

11、明原因，經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)主管院領(lǐng)導(dǎo)審批后，才能辦理退款，還必須有退款人的收款簽名。若屬按金退款的，按退按金手續(xù)辦理。三、其他事項(xiàng)1、對(duì)于不執(zhí)行本制度人員視情況給予上報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議提請(qǐng)通報(bào)、經(jīng)濟(jì)處罰等管理措施。2、本制度由計(jì)財(cái)科負(fù)費(fèi)制訂、修改并解釋，自下發(fā)之日起執(zhí)行，此前下發(fā)的所有收費(fèi)、退費(fèi)制度同時(shí)廢止。江門(mén)市第三人民醫(yī)院財(cái)務(wù)審批制度為進(jìn)步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善財(cái)務(wù)開(kāi)支審批程序，杜絕漏洞，提高資金的利用率，根據(jù)醫(yī)院財(cái)務(wù)制度和醫(yī)院會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，特制訂本制度。一、審批手續(xù)堅(jiān)持財(cái)務(wù)開(kāi)支逐級(jí)審批制度。經(jīng)辦人簽名時(shí)，應(yīng)在原始單據(jù)后面注明用途、開(kāi)支渠道（兩張以上同類開(kāi)支項(xiàng)目的原始單據(jù)須填寫(xiě)“寬用報(bào)銷支出收”注明張

12、數(shù)，合計(jì)金額）。審批人及經(jīng)辦人必須用鋼筆或簽字筆簽字。經(jīng)辦人對(duì)所簽票據(jù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。各部門(mén)審批領(lǐng)導(dǎo)人如果外出時(shí)間較長(zhǎng)，需由其他領(lǐng)導(dǎo)人代簽時(shí)，必須將書(shū)面委托書(shū)交至財(cái)務(wù)室備案。購(gòu)買(mǎi)實(shí)物時(shí)，必須辦理驗(yàn)收手續(xù)，有經(jīng)手人、驗(yàn)收人（使用人）、負(fù)責(zé)人簽字。經(jīng)手人、驗(yàn)收人（使用人）、負(fù)責(zé)人不能同為一人。購(gòu)買(mǎi)的固定資產(chǎn)，需按江門(mén)市第三人民醫(yī)院固定資產(chǎn)管理制度的第四章第七、八條規(guī)定辦埋。二、審批權(quán)限（）日常公用開(kāi)支的審批為加強(qiáng)日常公用開(kāi)支管理，嚴(yán)格控制開(kāi)支范圍，對(duì)日常公用開(kāi)支實(shí)行醫(yī)院法定代收人“支筆”的審批制度。（二）藥品開(kāi)支的審批為了加強(qiáng)藥品管理，藥劑科應(yīng)按藥品招標(biāo)的規(guī)定進(jìn)行藥品采購(gòu)、定價(jià)，辦理驗(yàn)收入庫(kù)

13、手續(xù)。為加強(qiáng)藥品監(jiān)督，必須有藥品會(huì)計(jì)核實(shí)簽名、分管藥劑業(yè)務(wù)的院長(zhǎng)審批后再由醫(yī)院法定代收人簽名才能辦理付款。（三）基本建設(shè)項(xiàng)目、修繕費(fèi)的開(kāi)支審批為了提高經(jīng)濟(jì)效益，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，需進(jìn)行基本建設(shè)或維修改造項(xiàng)目的，按投資項(xiàng)目立項(xiàng)管理。立項(xiàng)部門(mén)負(fù)責(zé)立項(xiàng)論證并提出可行性分析報(bào)告，院領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)論證報(bào)告進(jìn)行集體討論會(huì)議通過(guò)后，再批準(zhǔn)項(xiàng)目立項(xiàng)。批準(zhǔn)后的項(xiàng)目按有關(guān)規(guī)定管理、本院基建小組負(fù)責(zé)過(guò)程管理、監(jiān)督。投資項(xiàng)目經(jīng)立項(xiàng)批準(zhǔn)，立項(xiàng)部門(mén)須將項(xiàng)目預(yù)算報(bào)本院計(jì)財(cái)科室備查、管理、執(zhí)行：基建小組管理項(xiàng)目時(shí)，要嚴(yán)格按項(xiàng)目預(yù)算、進(jìn)度和合同規(guī)定的程序辦理，計(jì)財(cái)科按合同、發(fā)票，基本建設(shè)項(xiàng)目還必須附有市衛(wèi)生局和市財(cái)政局已審

14、批的“江門(mén)市本級(jí)基本建設(shè)項(xiàng)目資金支付申請(qǐng)書(shū)”和市財(cái)政局的劃款通知書(shū)，經(jīng)相關(guān)主管部門(mén)、醫(yī)院法定代收人審批后才能辦理付款。（四）個(gè)別項(xiàng)目的開(kāi)支審批1、個(gè)人借支個(gè)人般不得向單位借支個(gè)人用款，遇預(yù)借差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、零星購(gòu)置、備用金等，需填寫(xiě)“借款借據(jù)”經(jīng)醫(yī)院法定代表人簽字后能辦理借款。借支款要求在個(gè)月內(nèi)到財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)報(bào)帳（特殊情況不能按時(shí)報(bào)帳的，借款人必須寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，說(shuō)明原因，提出報(bào)帳期限，單位負(fù)責(zé)人簽字），否則，可從借款人的工資中扣回。2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)由經(jīng)辦人簽名，再由醫(yī)院法定代收人審批簽字后才能辦理報(bào)銷。3、人員費(fèi)用支出人員的工資、國(guó)家及地方規(guī)定發(fā)放的津貼、加班費(fèi)、福利性補(bǔ)貼、臨時(shí)工工資

15、等人員費(fèi)用開(kāi)支必須經(jīng)人事部門(mén)復(fù)核簽名后，交醫(yī)院法定代衣人批準(zhǔn)后發(fā)放。獎(jiǎng)金必須按本院的獎(jiǎng)金分配方案執(zhí)行，并經(jīng)醫(yī)院法定代衣人審批才能發(fā)放。4、轉(zhuǎn)帳支票（匯票）的領(lǐng)用帳支票的領(lǐng)用，須填寫(xiě)領(lǐng)用支票（匯票）申請(qǐng)單，經(jīng)醫(yī)院法定代表人批準(zhǔn)。領(lǐng)用時(shí)出納員必須注上日期，領(lǐng)用后，三天內(nèi)及時(shí)送回支票存根聯(lián)與發(fā)票等報(bào)銷單據(jù)，由經(jīng)辦人簽名，再經(jīng)醫(yī)院法定代表人簽批后，方可報(bào)銷。若填寫(xiě)錯(cuò)誤需退回，應(yīng)蓋“作廢”章，并在支票登記簿上記錄，裝訂成冊(cè)，不得任意撕毀。三、本制度財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。一、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策的內(nèi)容重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)是指重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的簽訂、重大項(xiàng)目的安排及大額度資金的使用。1、重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的簽訂

16、1）、100萬(wàn)元以上的貸款合同、采購(gòu)合同的簽訂。2）、50萬(wàn)元以上的對(duì)外投資項(xiàng)目協(xié)議或合同。3）、重大租賃、承包項(xiàng)目的合同或協(xié)議°4）、同其他整位開(kāi)展醫(yī)療合作項(xiàng)目的合同或協(xié)議。2、重大項(xiàng)目的安排1）、投資在50萬(wàn)元以上的不動(dòng)產(chǎn)的購(gòu)置。2）、投資在100萬(wàn)元（含100萬(wàn)元）以上的基木建設(shè)項(xiàng)目。3）、單價(jià)在50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）以上的修繕、裝潢、裝修項(xiàng)目。4）、單價(jià)在50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）以上的儀器設(shè)備等固定資產(chǎn)的采購(gòu)項(xiàng)目。5）、單批總額在300萬(wàn)元（含100萬(wàn)元）以上的藥品采購(gòu)。6）、單批總額在300萬(wàn)元以上的低值易耗品（包括衛(wèi)生材料、辦公家具、布物）等的采購(gòu)。3、大額度資金的使用1）

17、、醫(yī)院年度預(yù)算、決算°2）、醫(yī)院融資規(guī)模和償還計(jì)劃°3）、職工工資、津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。4）、科室成本核算方案和獎(jiǎng)金分配辦法。5）、其他100萬(wàn)元戶以上大額資金的使用。二、參與重大經(jīng)濟(jì)決策事項(xiàng)的人員、程序及執(zhí)行辦法1、參與重大經(jīng)濟(jì)決策事項(xiàng)的人員由省醫(yī)院院長(zhǎng)辦公會(huì)成員組成，特殊情況可適當(dāng)擴(kuò)大參與決策人員范圍。2、依照國(guó)家法律、法規(guī)和醫(yī)院規(guī)章，凡屬重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，決策前都要進(jìn)行廣泛調(diào)查研究，充分聽(tīng)取職工和專家意見(jiàn)，進(jìn)行可行性的論證，基建1：程、大型醫(yī)療儀器設(shè)備還需進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益的回報(bào)論證。依照«陜西省人民醫(yī)院職I：代表大會(huì)暫行條例的規(guī)定，需要院職工代表大會(huì)審議的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，

18、須提交院職工代表大會(huì)審議通過(guò)。3、決策時(shí)由主要負(fù)責(zé)人召集會(huì)議對(duì)決策項(xiàng)目充分討論。到會(huì)人數(shù)超過(guò)應(yīng)參會(huì)人數(shù)的三分之二。同意人數(shù)超過(guò)參會(huì)人數(shù)二分之一以上（不含二分之一）為通過(guò).要作好院務(wù)會(huì)的詳細(xì)記錄并存檔，尤其是棄權(quán)及反對(duì)票的不同意見(jiàn)c4、醫(yī)院的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，由院領(lǐng)導(dǎo)班子成員按照分工組織實(shí)施，任何個(gè)人不得擅自改變或拒絕執(zhí)行。在執(zhí)行當(dāng)中應(yīng)確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和增值，嚴(yán)禁出售國(guó)有資產(chǎn)，嚴(yán)禁以國(guó)有資產(chǎn)（貨幣資金、債權(quán)、存貨、固定資產(chǎn)等）對(duì)其他單位提供抵押和擔(dān)保。5、重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的簽訂、重大項(xiàng)目的安排及大額度資金融資須遵循中華人民共和國(guó)經(jīng)濟(jì)合同法、中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法、中華人民共和國(guó)票據(jù)法等有關(guān)規(guī)定，

19、嚴(yán)格執(zhí)行省醫(yī)院有關(guān)藥品招標(biāo)、器械招標(biāo)、1：程招標(biāo)的實(shí)施細(xì)則。三、檢查考核及決策失誤追究1、醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，的執(zhí)行情況，接受上級(jí)機(jī)關(guān)的監(jiān)督、考核和責(zé)任追究，并作為木玳位廉政建設(shè)責(zé)任制考核的重要內(nèi)容。同時(shí)接受木的位監(jiān)審部門(mén)、黨員、干部和群眾的監(jiān)督,8 / 17會(huì)議表決通過(guò)決策的單位，視造成后果的程度，做出決策、成會(huì)議紀(jì)要口風(fēng)險(xiǎn)U提負(fù)責(zé)人的責(zé)任。權(quán)力運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：重大事項(xiàng)民主決策前未聽(tīng)取各股室、所工作人沒(méi)意見(jiàn)，做好協(xié)調(diào)工作。在重人事任免、重點(diǎn)項(xiàng)目安排和大額資金使用、重大問(wèn)題決定未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，或雖提交會(huì)議形容，但未按議事規(guī)則、決策程序討論決定。在決定重大事項(xiàng)中未履行會(huì)議表決通過(guò)等程序。做

20、出的決策，形成會(huì)議紀(jì)要。風(fēng)險(xiǎn)防范措施：1、強(qiáng)學(xué)習(xí)教育2、執(zhí)行黨組會(huì)議議事制度行政會(huì)議議事制度等制度。9 / 17江門(mén)市第三人民醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策制度3、重大事項(xiàng)民主決策監(jiān)督崗，實(shí)行公示監(jiān)重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)決策制度為了規(guī)范我院里大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的決策程序,維護(hù)醫(yī)院資產(chǎn)的安全、完整體現(xiàn)科學(xué)決策、民主決策的原則.促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康、協(xié)調(diào)發(fā)展.根據(jù)有關(guān)法規(guī)制度,結(jié)合醫(yī)院實(shí)際.制定本制度.其一、重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的內(nèi)容蕉納入本制度規(guī)總管理的醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)鄧項(xiàng)包括：落（一）年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算，慕（二）對(duì)外投資.包括現(xiàn)金投資、實(shí)物資產(chǎn)投資以及無(wú)形資產(chǎn)（醫(yī)院的品牌、聲譽(yù)等）投資：（三）對(duì)外合作，包括利用醫(yī)院的有形

21、資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行的各種形式的業(yè)務(wù)合作：惑（四）資金57集.包括申請(qǐng)貸款、借款和各種形式的資金籌集等：慕（五）院內(nèi)基償建設(shè)投資：JS（六）設(shè)備期51：慕（七）經(jīng)濟(jì)分配方案,主要指醫(yī)院的薪削制度改革方案.包括職工工資、獎(jiǎng)金、勞保及福利待遇的分忙等：益（八）萬(wàn)元以上的葺正常經(jīng)濟(jì)（資產(chǎn)）損失的處置：慕（九）萬(wàn)元以上的對(duì)外捐贈(zèng)資金、資產(chǎn)：慕（+）醫(yī)院的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，蕊（十一）其他電大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng).其二、決策程序慕上述重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的決策需按以下程序逐級(jí)論證,廣泛聽(tīng)取意見(jiàn).繽密考咫,慎求決策.蕉（一）由醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)成相關(guān)職能部門(mén)和業(yè)務(wù)科室進(jìn)行詡研取得客觀的基礎(chǔ)信息和相關(guān)資料并提可行性論證：慕（二）專項(xiàng)（家）

22、管理小組論證：慕（三）必要時(shí)經(jīng)職I：代太大會(huì)或I：會(huì)委員會(huì)討論：惑（四）院黨政領(lǐng)導(dǎo)班子型體討論.法定代表人在黨政領(lǐng)導(dǎo)集體討論的基礎(chǔ)匕根搟上述各部門(mén)或組織的意見(jiàn)東界皎終決策意見(jiàn).港重大事取決策程序醫(yī)院重大事項(xiàng)決策程序規(guī)定一、為規(guī)范決策行為，強(qiáng)化決策責(zé)任，減少?zèng)Q策失誤，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合醫(yī)院實(shí)際，制定本規(guī)定。二、本規(guī)定所指重大事項(xiàng)包括以下方面：1、醫(yī)院中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度重要工作計(jì)劃；2、以醫(yī)院名義出臺(tái)的重要規(guī)范性文件。如科室設(shè)置、調(diào)整，中層干部任免，員工聘任，績(jī)效工資分配方案，院級(jí)以上獎(jiǎng)懲等；3、較大額度的國(guó)有資產(chǎn)處置；14 / 174、醫(yī)院年度經(jīng)費(fèi)預(yù)決算及金額較大的基建維修、較大醫(yī)療設(shè)備購(gòu)置、

23、辦公用品購(gòu)置等；5、醫(yī)院重大活動(dòng)，如院慶、新樓落成、搬遷，以及重要會(huì)議的安排等；6、其他需決策的重大事項(xiàng)。重大突發(fā)事件等的處理，不適用本規(guī)定。三、重大事項(xiàng)決策應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以下原則：1、科學(xué)決策。尊重客觀規(guī)律，做到現(xiàn)實(shí)性和前瞻性相結(jié)合,使決策符合科學(xué)發(fā)展規(guī)律。2、民主決策。反映民意，集中民智，做到公眾參與、專家論證和會(huì)議研究等相結(jié)合。3、利益兼容。重大決策應(yīng)當(dāng)兼顧個(gè)人利益、集體利益和社會(huì)公共利益，有利于構(gòu)建和諧醫(yī)院，促進(jìn)金華經(jīng)濟(jì)社會(huì)的全面、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。四、重大決策最后必須經(jīng)過(guò)院務(wù)會(huì)討論決定，不得以傳閱會(huì)簽或個(gè)別征求意見(jiàn)等代替會(huì)議議決。五、醫(yī)院各職能科室應(yīng)當(dāng)為醫(yī)院重大決策提供法律、政策、專業(yè)性咨

24、詢等有關(guān)服務(wù)。承辦科室要深入開(kāi)展決策的前期調(diào)研工作，廣泛聽(tīng)取公眾、專家意見(jiàn)和建議，形成決策調(diào)研報(bào)告。醫(yī)院辦公室負(fù)責(zé)組織安排醫(yī)院重大決策活動(dòng)，并提供綜合服務(wù)。六、對(duì)涉及面廣、與員工、病人利益密切相關(guān)的重大決策，應(yīng)充分聽(tīng)取群眾意見(jiàn)，并進(jìn)行事前的員工討論和公示，認(rèn)真吸納各方面建議，并有一定試行階段。七、決策實(shí)行民主集中制。院長(zhǎng)一般應(yīng)當(dāng)按多數(shù)人的意見(jiàn)作出決定，也可以根據(jù)少數(shù)人的意見(jiàn)或綜合判斷作出決定，但應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。八、院務(wù)會(huì)討論重大決策方案，必須遵守下列規(guī)定：1、全體成員到會(huì)，確因客觀原因不能到會(huì)的需在會(huì)議記錄中載明；2、決策承辦科室向會(huì)議作決策方案說(shuō)明，回答會(huì)議組成人員的詢問(wèn)；3、決策事項(xiàng)的分管領(lǐng)導(dǎo)重點(diǎn)闡述意見(jiàn)，并提出決策建議；4、與會(huì)人員逐個(gè)發(fā)表意見(jiàn)。九、重大決策會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：1、會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、主持人、出席人員、缺席人員、列席人員、特邀專家、記錄人等基本情況；2、決策事項(xiàng)以及主要問(wèn)題；3、討論過(guò)程及與會(huì)人員的意見(jiàn)和表態(tài)；4、主要分歧意見(jiàn)；5、院長(zhǎng)的最后決定。十、醫(yī)院辦公室根據(jù)決策方案，采取跟蹤檢查、督促催辦等措施，負(fù)責(zé)重大決策的檢查、督辦和考核等工作，以確保決策方案的正確執(zhí)行，并隨時(shí)向院務(wù)會(huì)報(bào)告督查情況。十一、違反本規(guī)則，導(dǎo)致重大決策失誤的,按照有關(guān)法律法規(guī)和行政問(wèn)責(zé)等規(guī)定