固定資產功能點

1、河北郵儲銀行固定資產管理系統(tǒng)功能點設計說明書產品版本V1.0系統(tǒng)名稱固定資產管理系統(tǒng)北京國通合眾信息技術有限公2016.01變更記錄VER日期編制/修訂審核批準修改的章節(jié)號V12016.01.08孫永新1. 引言1.1. 編寫目的通過此文檔，將業(yè)務需求以規(guī)范的格式、全面、清晰、無歧義的展現給相關人員，同時也是軟件設計、開發(fā)、測試和質量管理人員的指導性文件，通過評審的需求規(guī)格文檔將定義本項目的工作范圍，并成為后續(xù)項目設計、實施的基礎，也是項目確認與驗收測試時的主要依據。1.2. 項目背景在單位建設過程中購置和使用了大量的資產，由于數量巨大按照以前的卡片或是賬本管理不能滿足精致管理的需求，且往往造

2、成效率低下、統(tǒng)計數據周期長且不夠準確，隨著計算機和信息化技術發(fā)展、采用新技術、應用成熟的專業(yè)資產管理系統(tǒng)成為當前資產管理的必要手段。1.3. 項目目標1.4. 名詞術語固定資產：價值在5000以上，包括房屋、車輛等租賃的資產。物品：價值低于5000的低值易耗品。1.5. 讀者對象2. 總體設計2.1. 概述主要描述項目的邏輯架構及網絡拓撲圖。2.2. 邏輯架構2.3. 數據架構2.4. 網絡拓撲圖3. 需求綜述3.1. 概述資產管理系統(tǒng)分為固定資產（價值在5000以上）管理和物品（價值低于5000的低值易耗品）管理，其中固定資產包括房屋、車輛等租賃的資產。固定資產管理系統(tǒng)以固定資產卡片管理為基

3、礎，幫助企業(yè)實現對固定資產的全面管理，包括固定資產的新增、清理、變動，按國家會計準則的要求進行計提折舊，以及與折舊相關的基金計提和分配的核算工作。它能夠幫助管理者全面掌握企業(yè)當前固定資產的數量與價值，追蹤固定資產的使用狀況，加強企業(yè)資產管理，提高資產利用率。3.2. 系統(tǒng)角色3.3. 功能清單3.4. 主要流程說明系統(tǒng)初始化流程圖：資產管理周期：RFID應用流程：4. 功能模塊4.1. 公共管理公共管理模塊，是系統(tǒng)部署運行的基礎，通過公共模塊的設置，完成系統(tǒng)的初始化工作。根據河北分行固定資產的核算和管理特點，進行相應基礎資料配置。4.1.1. 功能權限配置完成對組織機構、人員、人員權限的配置。

4、4.1.2. 參數維護1. 固定資產大類 固定資產價值在5000以上，包括房屋、車輛等租賃的資產。 物品 價值低于5000的低值易耗品。2. 固定資產目錄維護 固定資產目錄維護對固定資產目錄的：資產類別、資產編碼、實物形態(tài)名稱、折舊年限、凈殘值率、年折舊率、資產組類別、范圍描述等進行為維護。 物品目錄維護 資產類別、編碼、范圍描述。3. 固定資產增減方式維護對固定資產的來源方式進行維護。增加方式包括：注資、省行購置、省行經營租賃、市行購置、上級撥入資產等。（接受投資、接受捐贈、融資租入、在建工程轉入及其它增加方式。） 減少方式包括：減少方式主要有：出售、盤虧、投資轉出、捐贈轉出、報廢、毀損、融

5、資租出、拆分減少等。4. 資產組維護對固定資產組類型進行維護。5. 計量單位維護對固定資產系統(tǒng)常用的計量單位進行維護。6. 存放地點維護對系統(tǒng)中固定資產的存放地點進行維護。7. 資產當前狀態(tài)（使用狀況）維護對系統(tǒng)中資產當前狀態(tài)進行維護。狀態(tài)包括：在用、閑置、待報廢、報廢未處置、其他等。8. 折舊方法維護對固定資產的折舊方法進行設置設置。折舊方法包括： 不提折舊 平均年限法（一） 平均年限法（二） 工作量法 年數總和法 雙倍余額遞減法（一） 雙倍余額遞減法（二）9. 條碼信息維護對條碼信息進行設置，包括：條碼掃描設備的選擇，條碼模板的選擇，條碼生成的依據選擇。10. 物品、資產卡片項目維護對固定

6、資產卡片上要顯示的用來記錄資產資料的欄目設置，如原值、資產名稱、使用年限、折舊方法等。4.2. 固定資產管理4.2.1. 系統(tǒng)初始化1. 賬套建立建立固定資產賬套，與用于NC系統(tǒng)保持一致。2. 資產導入從NC系統(tǒng)導入已有固定資產信息。4.2.2. 資產卡片管理1. 卡片錄入資產卡片的新增錄入 、修改、刪除。2. 卡片審批對錄入的固定資產卡片進行審批。3. 卡片查詢對錄入的卡片進行基于字段信息的組合查詢。4. 卡片打印 打印固定資產卡片信息，可以實現單筆和批量的打印。5. 固定資產條碼打印打印固定資產條碼信息。4.2.3. 固定資產調撥非價值信息的變更，如固定定資產的使用情況、使用部門、存放地點

7、等發(fā)生變動， 這時也需要在固定資產系統(tǒng)中， 通過系統(tǒng)提供的變動功能，將變更的信息錄入到系統(tǒng)中，以確保固定資產數據的正確性，便于以后的跟蹤管理。1. 資產調撥申請?zhí)顚戀Y產調撥申請單提交給審核人。2. 資產調撥審核由上級領導進行資產調撥申請的審批，審批通過則進行調撥，審批不通過填寫原因。3. 資產調撥收到審核后的設備調撥單流轉至資產接收單位，由接收單位資產管理員確認是否同意接收調撥單上所列資產。接收單位在同意接收設備后，系統(tǒng)自動通知資產調撥申請人可以進行資產實物的調撥，并通知上級主管部門接收單位同意接收資產。資產實物到達接收單位后，由接收單位資產管理員開箱進行資產查驗，確認無誤后對資產調撥單進行接

8、收確認，系統(tǒng)自動修改該設備的相關信息（如使用單位、卡片信息等）。接收單位在確認接收后，系統(tǒng)自動結束該調撥單，并將調撥結果返回給調撥申請人及上級主管部門。4. 調撥查詢用戶可查詢本單位及下級單位資產調撥記錄。4.2.4. 固定資產變動1. 資產增加也稱為“新卡片錄入”，在日常使用過程中，可能會購進或通過其他方式增加企業(yè)資產，該部分通過“資產增加”操作錄入系統(tǒng)。資產通過哪種方式錄入，在于資產的開始使用日期，只有當開始使用日期的期間與錄入的日期相等時，才通過資產增加錄入。2. 資產減少資產在使用過程中，總會由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等，退出企業(yè)，該部分操作稱為“資產減少”本系統(tǒng)提供資產減少的批

9、量操作，為同時清理一批資產提供方便。3. 卡片拆分卡片拆分：固定資產卡片可以拆分，當幾項固定資產錄入為一張卡片時，可以按需要進行卡片拆分。拆分查看：在菜單中選擇“已拆分資產”，將顯示出所有已拆分資產的列表。撤消拆分：在拆分資產列表中將焦點定位某資產上，進行撤銷拆分操作，可以撤銷該資產的拆分。4. 資產信息變動 包括對資產原值增加、資產原值減少、部門轉移、使用狀況調整、折舊方法調整、累計折舊調整、調整資產的使用年限、工作總量調整、資產凈殘值（率）調整、資產所屬類別的調整、位置變動等。5. 固定資產減值準備企業(yè)應當在期末至少每年年終，對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續(xù)下跌，或技術陳舊等原因導

10、致其可回收金額低于賬面價值的，應當將可回收金額低于賬面價值的差額作為固定資產減值準備。固定資產減值準備按單項資產計提。6. 固定資產清理可以對固定資產卡片進行單筆和批量清理（需要錄入清理數量、清理收入、清理費用、變動方式等內容）。4.2.5. 固定資產盤點1. 盤點任務管理由省行、市行建立盤點任務，建立盤點任務輸入內容包括：盤點機構、固定資產分類、部門、固定資產狀態(tài)、盤點開始日期、盤點結束日期、盤點人員。盤點任務發(fā)起后將盤點內容以短信形式通知相關盤點人員。2. 盤盈管理由盤點人員在系統(tǒng)中填寫盤盈審批表，盤盈固定資產填寫內容包括：標識碼、資產編號、固定資產分類、品牌、規(guī)格型號、計量單位、數量、價

11、格、成新率、評估價值、預計尚可使用年限、盤盈原因。盤盈需要走審批流程，審批最終通過后系統(tǒng)自動處理盤盈固定資產。3. 盤虧管理由盤點人員在系統(tǒng)中填寫盤虧審批表，盤虧固定資產輸入設備條碼號或S/N號顯示出盤虧固定資產信息，顯示內容包括：識別碼、資產編號、固定資產分類、品牌、規(guī)格型號、計量單位、數量、設備原值、已使用年限、使用部門、使用人，輸入對應設備盤虧原因。盤虧需要走審批流程，審批最終通過后系統(tǒng)自動處理盤虧設備。4.2.6. 計提折舊計提折舊是每期固定資產管理必須要進行的工作，系統(tǒng)為用戶提供了計提折舊和費用分攤向導，在各項數據設置的基礎上，能夠自動計提本期各項固定資產的折舊，并將折舊費用根據使用

12、部門的情況分別計入有關的費用科目，自動生成計提折舊的轉賬憑證并傳送到賬務系統(tǒng)中去。（為了保證折舊數據的正確性，計提折舊是不允許其他用戶同時使用系統(tǒng)，防止并發(fā)操作）1. 計提折舊計提折舊是每期固定資產管理必須要進行的工作，系統(tǒng)為用戶提供了計提折舊和費用分攤向導，在各項數據設置的基礎上，能夠自動計提本期各項固定資產的折舊，并將折舊費用根據使用部門的情況分別計入有關的費用科目，自動生成計提折舊的轉賬憑證并傳送到賬務系統(tǒng)中去。（為了保證折舊數據的正確性，計提折舊是不允許其他用戶同時使用系統(tǒng)，防止并發(fā)操作）。2. 折舊管理在完成計提折舊后，可以在“折舊管理”中，對已提折舊進行查看和修正。（可提供折舊費用

13、分配表、折舊明細表、折舊匯總表等報表，供用戶從不同角度了解固定資產的折舊數據，以及各部門分攤的折舊費用和核算情況）。4.2.7. 制單1. 記賬憑證固定資產系統(tǒng)向總賬系統(tǒng)傳遞記賬憑證，系統(tǒng)中需要制作記賬憑證的情況包括：資產增加、資產減少、卡片修改、資產評估、原值變動、累計折舊調整、計提減值準備調整、轉回減值準備調整、增值稅調整、折舊分配等業(yè)務。2. 修改、刪除憑證3. 批量制單可同時將一批需制單業(yè)務連續(xù)制作憑證傳輸到賬務系統(tǒng)，避免了多次制單的繁瑣。4. 查詢憑證本系統(tǒng)所制作傳輸到賬務系統(tǒng)的記賬憑證，可通過憑證查詢功能查看和刪除。4.2.8. 查詢報表1. 資產清單2. 資產價值變動表3. 資產

14、數量統(tǒng)計表4. 資產到期提示表5. 資產處理情況表6. 資產變動及結存表7. 資產構成表8. 變動歷史記錄表4.2.9. 給預算報表1. 固定資產折舊費用表2. 長期待攤費用表3. 房屋租賃費表4. 車輛使用費、修理費及車船使用稅預算表4.3. 物品管理4.3.1. 物品維護1. 物品新增在日常使用過程中，可能會購進或通過其他方式增加的物品或是企業(yè)原先有的物品，在使用系統(tǒng)時需將物品錄入到系統(tǒng)，生成相應卡片，方便以后管理。2. 批量導入系統(tǒng)支持批量將數據從外部系統(tǒng)導入本系統(tǒng)中。3. 查看單張物品卡片從物品管理列表中選中要查看的額卡片記錄行，即可顯示物品出入庫、調撥、是否報廢等信息。4. 查看物品

15、卡片匯總信息系統(tǒng)設置按部門查詢、類別查詢、來源查詢及自定義查詢等方式進行查詢。5. 系統(tǒng)預設查詢選中在系統(tǒng)預設查詢條件，即可顯示符合該條件的物品列表。6. 自定義查詢通過用戶設置的自定義查詢條件表進行的，可以由多個查詢條件組成的查詢條件集合篩選出的卡片集合。7. 物品卡片修改當發(fā)現物品卡片有錄入錯誤，或在使用過程中有必要修改物品卡片的內容時，可通過物品卡片修改功能實現。8. 物品卡片刪除指將物品卡片資料徹底從系統(tǒng)內清除。9. 卡片打印物品卡片可打印輸出。打印結果可以是三種結果：卡片、卡片列表、標簽樣式。4.3.2. 物品出入庫1. 物品入庫物品采購回來后首先辦理入庫手續(xù)要根據物品新增單的項目認

16、真清點所要入庫物品的數量，并檢查好物品的規(guī)格、質量，做到數量、規(guī)格、品種，價格準確無誤，質量完好，配套齊全，并在接收單上簽字（或在入庫登記簿上共同簽字確認），物品進庫根據入庫憑證，現場交接接收，必須按所購物品條款內容、物品質量標準，對物品進行檢查驗收，驗收合格后，應及時入庫并做好入庫登記，并將必要信息錄入本系統(tǒng)以便查詢和維護。2. 入庫查詢可以對入庫物品進行條件查詢，如依據部門、日期等條件進行查詢。3. 物品出庫物品出庫，數量要準確（賬面出庫數量要和出庫單，實際出庫實際數量相符）。應先寫好出庫單并且相關責任人簽字確認后，進行出庫登記工作，完成后才可以到出庫。4. 出庫查詢可以對出庫物品進行條件

17、查詢，如依據部門、日期等條件進行查詢。4.3.3. 物品調撥說明：記錄物品在同一公司不同單位、部門之間移動的憑據，將減少調出倉庫的庫存，增加調入倉庫的庫存。5. 調撥申請?zhí)顚懻{撥申請單提交給審核人。6. 調撥審核由上級領導進行調撥申請的審批，審批通過則進行調撥，審批不通過填寫原因。7. 調撥收到審核后的設備調撥單流轉至物品接收單位，由接收單位物品管理員確認是否同意接收調撥單上所列物品。接收單位在同意接收設備后，系統(tǒng)自動通知物品調撥申請人可以進行物品實物的調撥，并通知上級主管部門接收單位同意接收物品。物品實物到達接收單位后，由接收單位物品管理員開箱進行物品查驗，確認無誤后對物品調撥單進行接收確認

18、，系統(tǒng)自動修改該設備的相關信息（如使用單位、卡片信息等）。接收單位在確認接收后，系統(tǒng)自動結束該調撥單，并將調撥結果返回給調撥申請人及上級主管部門。8. 調撥查詢用戶可查詢本單位及下級單位物品調撥記錄。4.3.4. 物品借出1. 借出申請?zhí)顚懡璩錾暾垎翁峤唤o審核人，借出單中可表明歸還日期。2. 借出審核由上級領導進行借出申請的審批，審批通過則進行借出，審批不通過填寫原因。3. 借出收到審核后的設備借出單流轉至物品接收單位，由接收單位物品管理員確認是否同意接收借出單上所列物品。接收單位在同意接收設備后，系統(tǒng)自動通知物品借出申請人可以進行物品實物的借出，并通知上級主管部門接收單位同意接收物品。物品實

19、物到達接收單位后，由接收單位物品管理員開箱進行物品查驗，確認無誤后對物品借出單進行接收確認，系統(tǒng)自動修改該設備的相關信息（如使用單位、卡片信息等）。接收單位在確認接收后，系統(tǒng)自動結束該借出單，并將借出結果返回給借出申請人及上級主管部門。4. 借出歸還填寫歸還申請單。5. 歸還審核由上級領導進行借出申請的審批，審批通過則進行借出，審批不通過填寫原因。6. 歸還收到審核后的設備歸還單流轉至物品接收單位，由接收單位物品管理員確認是否同意接收歸還單上所列物品。接收單位在同意接收設備后，系統(tǒng)自動通知物品歸還申請人可以進行物品實物的借出，并通知上級主管部門接收單位同意接收物品。物品實物到達接收單位后，由接

20、收單位物品管理員開箱進行物品查驗，確認無誤后對物品借出單進行接收確認，系統(tǒng)自動修改該設備的相關信息（如使用單位、卡片信息等）。接收單位在確認接收后，系統(tǒng)自動結束該歸還單，并將歸還結果返回給歸還申請人及上級主管部門。7. 借出、歸還查詢用戶可查詢本單位及下級單位物品借出和歸還記錄。4.3.5. 物品維修1. 維修申請?zhí)顚懢S修申請單2. 維修審核審核通過則對物品進行維修，不通過填寫原因。3. 維修結果填寫維修結果并結束維修申請單。4. 維修查詢用戶可查詢本單位及下級單位物品維修記錄。4.3.6. 物品報廢對達到報廢年限的物品進行報廢，對于未到達報廢年限但由于其他原因（如物品成本過高）不能再繼續(xù)使用

21、的進行報廢審批，由使用人所在機構或部門發(fā)起，審批通過后做報廢處理。1. 報廢申請物品報廢需填寫報廢申請單。2. 報廢審核由上級領導進行報廢申請的審批，審批通過則進行報廢并及時發(fā)送所需物品，審批不通過填寫原因。3. 報廢結束待報廢單提交人具有對自己提交的但尚未處理結束的表單具有結束的權限。在報廢流程中，如果上級主管部門不同意物品的報廢，由上級主管部門結束報廢單。結束報廢單時必須填寫結束的理由并通知報廢發(fā)起人。4. 報廢查詢用戶可查詢本單位及下級單位物品報銷列表并可按多種查詢條件進行查詢。4.3.7. 物品盤點物品盤點是指對在庫儲存保管著的全部物品進行清點數量的一項業(yè)務管理活動。物資盤點的目的是：1）清點庫存物品的實際數量，做到帳、卡和實物對口。2）查明庫存物品的名稱、型號、規(guī)格是否與實際相符，質量是否完好，配套是否齊全。3）查明超過保管期限、長期積壓物資的名稱、規(guī)格和數量，以便處理。1. 盤點任務管理由省行、市行建立盤點任務，建立盤點任