電大2014財(cái)務(wù)案例分析第一次記分作業(yè)

1、一、單選題1、按上海證券交易所規(guī)定，本所的上市公司A股代碼前三位為（）的，其A股網(wǎng)絡(luò)投票代碼為“738XXX”。A.600B.601C.602D.6032、股份有限公司申請(qǐng)股票上市，如公司股本總額超過人民幣四億元的，則公開發(fā)行股份的比例為（）以上。A.5%B.10%C.15%D.20%3、股份有限公司申請(qǐng)股票上市，則公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的（）以上。A.25%B.30%C.40%D.50%4、證券法是在（）修訂施行的。A.2002年B.2003年C.2004年D.2005年5、以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的（）。A.15%B.25%C.35%D

2、.45%二、多選題1、設(shè)立股份有限公司應(yīng)當(dāng)具備如下條件：（）。A.發(fā)起人認(rèn)購(gòu)和募集的股本達(dá)到法定資本最低限額B.有公司住所C.發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過D.有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)E.股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定2、屬于公司治理有關(guān)法律規(guī)定和文件主要有：（BDE）。A.公司法B.上市公司治理準(zhǔn)則C.證券法D.關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見E.上海證券交易所上市公司股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票實(shí)施細(xì)則3、創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)行使如下職權(quán)：（）。A.通過公司章程B.對(duì)發(fā)起人用于抵作股款的財(cái)產(chǎn)的作價(jià)進(jìn)行審核C.選舉董事會(huì)成員D.選舉監(jiān)事會(huì)成員E.對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用

3、進(jìn)行審核4、公司治理模式主要有：（）。A.歐洲模式B.英美模式C.日德模式D.家族模式E.集團(tuán)模式5、股份有限公司申請(qǐng)股票上市，應(yīng)當(dāng)符合如下條件：（）。A.股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行B.公司股本總額不少于人民幣三千萬元C.公司股本總額不少于人民幣五千萬元D.公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上E.公司最近三年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載三、判斷題1、在二三年六月三十日之后，上市公司董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)至少包括兩名獨(dú)立董事。2、董事會(huì)每年度至少召開兩次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十日前通知全體董事

4、和監(jiān)事。3、公司治理結(jié)構(gòu)是一種據(jù)以對(duì)所有企事業(yè)單位進(jìn)行管理和控制的體系。4、股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開兩次年會(huì)。5、按上海證券交易所規(guī)定，本所的上市公司網(wǎng)絡(luò)投票的申報(bào)價(jià)格代表股東大會(huì)議案，99元代表本次股東大會(huì)所有議案。1、股份有限公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，其成員不得少于（）。A.2人B.3人C.4人D.5人2、按上海證券交易所規(guī)定，本所的上市公司A股代碼前三位為（）的，其A股網(wǎng)絡(luò)投票代碼為“788XXX”。A.600B.601C.602D.6033、股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣（）。A.三百萬元B.五百萬元C.八百萬元D.一千萬元4、（）如同企業(yè)戰(zhàn)略一樣，是中國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者普遍忽略的兩個(gè)重要方面。

5、A.組織結(jié)構(gòu)B.內(nèi)部控制C.公司治理D.企業(yè)文化5、股份有限公司申請(qǐng)股票上市，則公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的（）以上。A.25%B.30%C.40%D.50%二、多選題1、公司治理結(jié)構(gòu)明確規(guī)定了公司的（）各個(gè)參與者的責(zé)任和權(quán)利分布。A.董事會(huì)B.經(jīng)理層C.股東D.雇員E.其他利益相關(guān)者2、股票應(yīng)當(dāng)載明如下主要事項(xiàng)：（）。A.公司名稱B.股票發(fā)行價(jià)格C.公司成立日期D.股票種類、票面金額及代表的股份數(shù)E.股票的編號(hào)3、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)是：（）。A.提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)B.監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施C.負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之間的溝通D.財(cái)務(wù)信息及其披露E.審查公司的內(nèi)控制

6、度4、權(quán)益融資的特點(diǎn)是:（）。A.權(quán)益融資不需要償還B.權(quán)益融資籌措的資金具有永久性特點(diǎn)C.是負(fù)債融資的基礎(chǔ)D.沒有固定的按期還本付息壓力E.權(quán)益融資的成本一般低于負(fù)債融資的成本5、股份有限公司申請(qǐng)股票上市，應(yīng)當(dāng)符合如下條件：（）。A.股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行B.公司股本總額不少于人民幣三千萬元C.公司股本總額不少于人民幣五千萬元D.公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上E.公司最近三年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載三、判斷題1、在二三年六月三十日之后，上市公司董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)至少包括兩名獨(dú)立

7、董事。2、以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的25%。3、公開發(fā)行證券的發(fā)行人有權(quán)依法自主選擇承銷的證券公司。4、設(shè)立股份有限公司應(yīng)當(dāng)有二人以上一百人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。5、發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。1、股份有限公司申請(qǐng)股票上市,公司股本總額不少于人民幣（）。A.五百萬元B.一千萬元C.兩千萬元D.三千萬元2、按上海證券交易所規(guī)定，本所的上市公司A股代碼前三位為（）的，其A股網(wǎng)絡(luò)投票代碼為“738XXX”。A.600B.601C.602D.6033、如果上市公司董事會(huì)下設(shè)薪酬、審計(jì)、提名等委員

8、會(huì)的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在委員會(huì)成員中占有（）以上的比例。A.二分之一B.三分之一C.兩名D.三名4、獨(dú)立董事原則上最多在（）上市公司兼任獨(dú)立董事，并確保有足夠的時(shí)間和精力有效地履行獨(dú)立董事的職責(zé)。A.4家B.5家C.6家D.7家5、向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過（）的，為公開發(fā)行證券。A.100人B.200人C.300人D.500人二、多選題1、上市公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定披露公司治理的有關(guān)信息，包括但不限于：（）。A.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的人員及構(gòu)成B.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的工作及評(píng)價(jià)C.各專門委員會(huì)的組成及工作情況D.公司治理的實(shí)際狀況，及與本準(zhǔn)則存在的差異及其原因E.改進(jìn)公司治理的具體計(jì)劃和措施2、股份有限公司章

9、程應(yīng)當(dāng)載明如下事項(xiàng)：（）。A.公司經(jīng)營(yíng)范圍B.公司設(shè)立方式C.公司股份總數(shù)、每股金額和注冊(cè)資本D.公司法定代表人E.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則3、創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)行使如下職權(quán)：（）。A.通過公司章程B.對(duì)發(fā)起人用于抵作股款的財(cái)產(chǎn)的作價(jià)進(jìn)行審核C.選舉董事會(huì)成員D.選舉監(jiān)事會(huì)成員E.對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核4、權(quán)益融資的特點(diǎn)是:（）。A.權(quán)益融資不需要償還B.權(quán)益融資籌措的資金具有永久性特點(diǎn)C.是負(fù)債融資的基礎(chǔ)D.沒有固定的按期還本付息壓力E.權(quán)益融資的成本一般低于負(fù)債融資的成本5、招股說明書應(yīng)當(dāng)附有發(fā)起人制訂的公司章程并載明如下事項(xiàng)：（）。A.公司經(jīng)營(yíng)范圍B.無記名股票的發(fā)行總數(shù)C.每股的

10、票面金額和發(fā)行價(jià)格D.認(rèn)股人的權(quán)利、義務(wù)E.募集資金的用途三、判斷題1、以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的25%。2、直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬不得擔(dān)任獨(dú)立董事。3、按上海證券交易所規(guī)定，本所的上市公司網(wǎng)絡(luò)投票的多個(gè)需逐項(xiàng)表決的議案可組成議案組，如2.01元代表對(duì)議案組2項(xiàng)下的第一個(gè)議案。4、股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定。5、按上海證券交易所規(guī)定，本所的上市公司網(wǎng)絡(luò)投票的申報(bào)價(jià)格代表股東大會(huì)議案，99元代表本次股東大會(huì)所有議案。1、股東大會(huì)作出修改公司章程、增

11、加或者減少注冊(cè)資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過。A.25%B.30%C.50%D.三分之二2、公司治理結(jié)構(gòu)是一種據(jù)以對(duì)（）進(jìn)行管理和控制的體系。A.工業(yè)公司B.商業(yè)公司C.事業(yè)單位D.工商公司3、二三年六月三十日之后上市公司董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)至少包括（）獨(dú)立董事。A.兩名B.三名C.二分之一D.三分之一4、股份有限公司申請(qǐng)股票上市，則公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的（）以上。A.25%B.30%C.40%D.50%5、上市公司治理準(zhǔn)則是在（）頒布施行的。A.2001年B.2002年C.2003年D.2004年二、多選題1、上

12、市公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定披露公司治理的有關(guān)信息，包括但不限于：（）。A.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的人員及構(gòu)成B.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的工作及評(píng)價(jià)C.各專門委員會(huì)的組成及工作情況D.公司治理的實(shí)際狀況，及與本準(zhǔn)則存在的差異及其原因E.改進(jìn)公司治理的具體計(jì)劃和措施2、股票應(yīng)當(dāng)載明如下主要事項(xiàng)：（）。A.公司名稱B.股票發(fā)行價(jià)格C.公司成立日期D.股票種類、票面金額及代表的股份數(shù)E.股票的編號(hào)3、董事會(huì)提名委員會(huì)的主要職責(zé)是：（）。A.研究董事、經(jīng)理人員的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序并提出建議B.財(cái)務(wù)信息及其披露C.廣泛搜尋合格的董事和經(jīng)理人員的人選D.審查公司的內(nèi)控制度E.對(duì)董事候選人和經(jīng)理人選進(jìn)行審查并提出建議4、權(quán)益融資的特點(diǎn)是:（）。A.權(quán)益融資不需要償還B.權(quán)益融資籌措的資金具有永久性特點(diǎn)C.是負(fù)債融資的基礎(chǔ)D.沒有固定的按期還本付息壓力E.權(quán)益融資的成本一般低于負(fù)債融資的成本5、公司治理模式主要有