項目預算績效目標填寫指南(試行)

1、首都醫(yī)科大學項目預算績效目標填寫指南（試行）一、指南意義學校預算中的項目經(jīng)費是學校改革建設發(fā)展中重要的資源支持。所以，充分體現(xiàn)項目經(jīng)費的使用效益，是學校編制項目經(jīng)費預算的重要目的和任務。其中，比較清楚地確定項目經(jīng)費建設目的、建設內(nèi)容和績效目標，是提高項目經(jīng)費在編制預算階段的準確性和效益性的重要保證；同時，也為項目經(jīng)費預算執(zhí)行過程中和執(zhí)行完成后的績效評價奠定基礎。所以，規(guī)范填寫項目預算標書中的績效目標，及其產(chǎn)出指標和效益指標，是實現(xiàn)項目預算配置準確性、適用性和效益性的重要環(huán)節(jié)。本指南旨在對于項目預算的績效目標，及其產(chǎn)出指標和效益指標的規(guī)范填寫，提出指導性意見。二、基本概念（一）績效目標：是指項目

2、預算實施后，對于所涉及的事物（事務） ，能夠產(chǎn)生的建設效果和效益?？冃繕说拿枋霾豢赏耆拍罨?，要在定性、定量和定時等三個緯度進行相關描述，所描精選資料述的績效目標要有可判斷和可評價的可能性。（二）績效指標：是以年度為單位，對績效目標定性范圍建設效果定量表述。績效指標的描述必須符合定性范圍的規(guī)定，必須對所規(guī)定的建設效果進行定量表述，以保證績效指標的可評價性。本指南將根據(jù)項目預算類別，對績效指標的定性范圍和定量口徑給出規(guī)范性指導。1. 產(chǎn)出指標：是指項目預算實施過程中或?qū)嵤┩瓿珊?，所涉及事物（事務）建設發(fā)展程度的量化指標，包括以下定性范圍：（ 1 ）產(chǎn)出數(shù)量指標：所涉及事物（事務）本身建設發(fā)展數(shù)

3、量 上的增加，或者是可產(chǎn)生的事物（事務）構(gòu)成內(nèi)涵的數(shù)量上的增加；（ 2）產(chǎn)出質(zhì)量指標：所涉及事物（事務）本身建設發(fā)展水平 質(zhì)量上的提升，或者是可產(chǎn)生的事物（事務）構(gòu)成內(nèi)涵的水平質(zhì)量上的提升；（ 3）產(chǎn)出進度指標：項目預算實施過程中標志性階段的時間 表和全部項目完成的時間表，以及實現(xiàn)產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量和產(chǎn)生效益的可能的時間表；（ 4）產(chǎn)出成本指標：根據(jù)項目預算主要科目口徑，對于建設 過程中可能發(fā)生的成本數(shù)額及投入時間的表述，同時描述成本控制的主要措施和可能，不可刻意強調(diào)不可實現(xiàn)的節(jié)約指標；（ 5）其他：所涉及項目預算的特殊產(chǎn)出指標。2. 效益指標：是指項目預算實施過程中或?qū)嵤┩瓿珊?，所涉及事物?/p>

4、事務）建設發(fā)展影響程度的量化指標，包括以下定性范圍：（ 1 ） 經(jīng)濟效益指標：項目建設完成之后，所涉及事物（事務）本身可以直接或間接產(chǎn)生經(jīng)濟收益的定性或定量指標；對于非經(jīng)濟項目的投入可以不必勉強設定經(jīng)濟效益指標，但是要說明不產(chǎn)生經(jīng)濟效益的理由；（ 2） 社會效益指標：項目建設完成之后，所涉及事物（事務）本身可以直接或間接產(chǎn)生社會收益的定性或定量指標，包括學科、隊伍、教育、科研、服務等方面的社會收益；鑒于學校的公益性質(zhì)，所有項目建設均應有社會收益指標的描述；（ 3）環(huán)境效益指標：項目建設和完成之后，項目內(nèi)容對于環(huán)境的順應和影響的定性指標；所有有硬件建設內(nèi)容的項目均應描述環(huán)境效益指標，對于確實沒有

5、環(huán)境影響的項目可以不必勉強設定環(huán)境效益指標，但是必須說明沒有環(huán)境影響的理由；（ 4） 可持續(xù)影響指標：項目建設完成后，對于所涉及事物（事務）本身和全局，會產(chǎn)生的可持續(xù)發(fā)展影響的定性指標；鑒于學校項目投入均涉及到全局和局部的發(fā)展，所有項目均應設定可持續(xù)影響定性指標；（ 5）服務對象滿意度指標：項目建設完成之后，所涉及事物（事務）本身構(gòu)成人員的滿意表達和所服務人群的滿意表達的定性與定量指標；涉及硬件建設的項目均應設定滿意度指標，涉及軟件建設的項目不必勉強設定滿意度指標，但必須說明沒有滿意度指標的原因；（ 6）其他：所涉及項目預算的特殊效益指標。三、填寫要求（一）項目負責人必須認真閱讀和充分理解本指

6、南及其填寫模版。（二）在編制項目預算標書時，根據(jù)項目本身建設實際，依據(jù)項目績效指南要求，認真研究確定項目績效目標，建立各項項目績效指標并準確描述，項目績效目標和績效指標應該很好地反映項目建設的思路和要求。（三）所建立的績效目標及其績效指標所包含的各項定性、定量指標均應有良好的可判斷和可測量屬性。對于確實不能具有的績效指標，應該明確說明理由。（四）所有項目預算的績效目標和績效指標，將作為項目預算論證、項目實施前績效審評和項目完成后績效審評的重要依據(jù)。四、填寫提示（一）項目績效填寫要求以2013 年市財政局編制的項目支出績效目標申報表為藍本，根據(jù)2013 年教育項目類別進行提示模板分類；（二）各類

7、績效目標申報表中的黑體字為各欄目內(nèi)容的解釋，括號內(nèi)為指標設計提示，作為項目績效目標、績效指標設計的指導；（三）績效目標申報表中的“項目名稱”、 “申請數(shù)合計”，一定要與項目申報文本中的相關內(nèi)容相一致五、各類項目績效目標和績效指標填報模板（一）學科科研項目經(jīng)費預算工作組 （略）（二）“學科建設”項目支由績效目標申報表模版（略）（三）教育教學項目經(jīng)費預算工作組1 .“實驗室建設”項目支由績效目標申報表模版實驗室建設：包括教學實驗室建設、教學實踐教學基地建設、 市級實驗教學示范中心建設、市級校內(nèi)、外人才培養(yǎng)基地建設等 項目?！皩嶒炇医ㄔO”項目支出績效目標申報表（xxxx年度）項目名稱注:與項目申報文

8、本中 的項目名稱一致。制#數(shù) 合計注：填寫項目資金申請總額。項目 績效 目標注：項目計劃在xxxx 年達到的產(chǎn)出和效果。（可以包括：實驗室環(huán)境與條件改善： 面 積、環(huán)境、設施、設備、完好率及使用率、材料試劑保證；實驗教學隊伍建設：規(guī)模、構(gòu)成、素質(zhì)、水平；實驗課程改革建設：實驗項目及開出率、實驗項目創(chuàng)新、實驗教材建設、 實驗方法改革、實驗考核改革、改革建設成果；人才培養(yǎng)：學生受益面、學習方法改革、 實驗實踐能力培養(yǎng)、科研創(chuàng)新能力培養(yǎng)；實驗室合作交流：實驗室開放、合作交流、資源 共享。）績效指標一級指標二級 指標具體指標（指標內(nèi)容、指標值）產(chǎn)出 指標產(chǎn)出 數(shù)量 指標注：反映項目xxxx 年計劃完成

9、的產(chǎn)品或服務數(shù)量，通常用絕對數(shù)表示。（如：實驗室環(huán)境條件改善：面積增加 *平米，設備增加*臺套， 環(huán)境改善*程度；隊伍建設效果：教師增加 *人，高級職務增加*人， 參加培訓*人次；課程改革建設效果：實驗項目增加*個，開出率提高 *%,編纂教材*部，改革項目*項，改革成果*項，教學水平提升*程 度；人才培養(yǎng)效果：學生受益面增加 *程度，實驗課人時數(shù)增加*%; 合作交流效果：開放*課時、培訓*人次、合作交流*次。等等）產(chǎn)出 質(zhì)量 指標注：反映項目xxxx年計劃提供產(chǎn)品或服務達到的標準、水平和效果， 表明服務或生產(chǎn)的相對水平、平均水平的指標。（如：實驗室達到校級、省部級、國家級示范實驗室標準；實驗項

10、目覆蓋知識能力達到*% , 實驗項目開出率達到*% ;實驗教師隊伍達到合格或優(yōu)秀水平；實驗 教學改革建設獲得校級、省部級和國家級項目或成果；實驗課考核成 績合格率達到*%，優(yōu)秀率達到*%，培養(yǎng)學生獲得學?；蛏鐣嚓P證書； 實驗教學水平明顯提高，社會聲譽明顯提升。等等）產(chǎn)出 進度 指標注：反映項目xxxx年提供產(chǎn)品或服務的及時程度和效率情況。（如：項目啟動于*年*月，實施周期*月，項目完成于*年*月；項目成果體現(xiàn) 從*年*月開始，項目效益體現(xiàn)從*年*月開始。項目進度要和可行性報告中 的進度一致。）產(chǎn)出 成本 指標注：反映項目計劃提供產(chǎn)品或服務所需成本，分單位成本和總成本等。（如：項目總成本控制在

11、*萬元以內(nèi)，單位成本控制在*力兀以內(nèi)，成本 控制措施有*。注息成本數(shù)與申請經(jīng)費數(shù)要一致。）效益 指標經(jīng)濟 效益 指標注：反映項目本身所具有的一些經(jīng)濟特性，即是否有利于服務對象經(jīng)濟收入的增加、有利于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)改善、 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、單位GDP能源消耗 的降低等。（如:本項建設可以實現(xiàn)實驗室管理運行效益提升成本下降*萬元；實驗項目改革可以相對節(jié)約實驗材料費用 *萬元；項目建設 為人才培養(yǎng)條件建設，不產(chǎn)生直接經(jīng)濟效益。等等）社會 效益 指標注：反映項目所產(chǎn)生的社會效益，即改善環(huán)境質(zhì)量，降低能源消耗，推 進綠色北京建設、提高城巾宜居性等。（如：實驗教學環(huán)境條件改善，提高實驗教學水平質(zhì)量；實驗教學隊伍素質(zhì)提

12、升，保證實驗教學水平 質(zhì)量；實驗教學課程改革建設，提升實驗教學的水平質(zhì)量；實驗實 踐教學水平質(zhì)量提高，培養(yǎng)優(yōu)秀的醫(yī)務工作者為社會服務；整體實驗 實踐教學水平提升并獲得相關成果，擴大首都醫(yī)學教育的影響力；實 驗室開放擴大合作交流，為社會服務，提升教育教學水平。等等）環(huán)境 效益 指標注：反映項目實施對環(huán)境的影響，可以從植被覆蓋、廢氣治理、節(jié)能減 排、生態(tài)平衡等維度進行具體描述。即減少廢氣排放，降低顆粒污染物 濃度、改善環(huán)境，節(jié)約能源等。（ 如：項目建設已經(jīng)具有必備的環(huán)境 條件；項目建設如何保證節(jié)約能源與水資源；項目建設如何保證廢 棄物與廢液的回收；項目建設如何保證生物安全。）可持續(xù) 影響 指標注：

13、反映項目對社會經(jīng)濟和資源環(huán)境的持續(xù)影響程度。（如：實驗室如何保持持續(xù)建設整體水平持續(xù)提高；實驗室如何保持隊伍持續(xù)建設；實驗室如何保持人才培養(yǎng)持續(xù)進行；實驗室如何保持教育教學水平持續(xù)提升；實驗室如何保持對社會的持續(xù)開放與服務。）服務對 象滿意 度指標注：反映公眾或者相關利益方對項目工作或提供服務的滿意程度。即公眾滿意度、民眾投訴率等。（如：項目完成后，實驗教學教師的滿意度*%:項目完成后、學生的滿意度 *%o ）其他說明的 問題填報人：注：填寫具體填報人員姓名。填報日期：注：填寫具體申報時間2 .“教育教學”項目支由績效目標申報表模版教育教學：包括研究生、本科生、高職生培養(yǎng)的教育教學項 目，包含

14、：教育質(zhì)量工程項目、教育教學改革項目、研究生學位 課程體系建設項目、研究生創(chuàng)新活動項目、優(yōu)博論文促評項目、 產(chǎn)學研聯(lián)合研究生培養(yǎng)基地建設、本科專業(yè)和課程改革建設項目、 人才培養(yǎng)模式創(chuàng)新試驗項目、各類精品教材建設項目、本科生科 研訓練項目、大學生學科科研競賽項目、精品視頻公開課建設項 目、高職人才培養(yǎng)模式改革項目、高職學生技能競賽項目、就業(yè) 特色工作等項目。“教育教學”項目支出績效目標申報表（xxxx年度）項目名稱注:與項目申報文本中 的項目名稱一致。數(shù)合計注：填寫項目資金申請總額。項目 績效 目標注：項目計劃在 xxxx 年達到的產(chǎn)出和效果。（可以包括：關于工程、模式、專業(yè)、課 程、教材、內(nèi)容

15、、方法、活動改革建設項目實施的 目的概要表述；關于工程、模式、專業(yè)、 課程、教材、內(nèi)容、方法、活動改革建設項目實施的一般和特殊效益的概要表述；）關于工程、模式、專業(yè)、課程、教材、內(nèi)容、方法、活動改革建設項目實施的社會影響力的概要表述。）績效指標一級 指標二級 指標具體指標（指標內(nèi)容、指標值）產(chǎn)出 指標產(chǎn)出 數(shù)量 指標注：反映項目xxxx年計劃完成的產(chǎn)品或服務數(shù)量，通常用絕對數(shù)表示。（如：根據(jù)項目的具體情況，將項目內(nèi)涵中與教育教學基本元素建設相關的可量化內(nèi)容表述出來： 專業(yè)建設*個；課程設置或建設*門； 培訓教師*人；培養(yǎng)學生*人；教學或講座課時*人時；出版教材 *部；發(fā)表教學論文*篇；各級教改

16、立項*項，教學質(zhì)量工程*項， 教學成果*項；教學交流*次；學生活動*次，學生參賽*次，學生 獲獎*項。等等）產(chǎn)出 質(zhì)量 指標注：反映項目xxxx年計劃提供產(chǎn)品或服務達到的標準、水平和效果，表明服務或生產(chǎn)的相對水平、平均水平的指標。（如：根據(jù)項目的具體情況，將項目內(nèi)涵中與教育教學相關可以做水平判斷的內(nèi)容表述出來： 教育質(zhì)量工程達到省部級或國家級水平；教育教學模式建設達到*級前 沿水平；課程建設實現(xiàn)省部級或國家級水平；獲得校級、省部級和 國家級教育教學成果；評出學校級、北京市級和國家級優(yōu)博論文； 學生獲得各級各類相關獎項；教育教學聲譽和學生評價顯著提升。等 等）產(chǎn)出 進度 指標注：反映項目xxxx

17、年提供產(chǎn)品或服務的及時程度和效率情況。（如：項目啟動于*年*月，實施周期*月，項目完成于*年*月；項目成果體現(xiàn) 從*年*月開始，項目效益體現(xiàn)從*年*月開始。項目進度要和可行性報告中 的進度一致。）產(chǎn)出 成本 指標注：反映項目計劃提供產(chǎn)品或服務所需成本，分單位成本和總成本等。（如：項目總成本控制在*萬元以內(nèi)，單位成本控制在*力兀以內(nèi)，成本 控制措施有*。注息成本數(shù)與申請經(jīng)費數(shù)要一致。）效益 指標經(jīng)濟 效益 指標注：反映項目本身所具有的一些經(jīng)濟特性，即是否有利于服務對象經(jīng)濟 收入的增加、有利于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)改善、 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、單位GDP能源消耗 的降低等。（說明：根據(jù)項目具體情況，強調(diào)本類項目均屬于教

18、育教學 軟實力建設項目，不產(chǎn)生直接和間接經(jīng)濟效益。）社會 效益 指標注：反映項目所產(chǎn)生的社會效益，即改善環(huán)境質(zhì)量，降低能源消耗，推 進綠色北京建設、提高城巾宜居性等。（如：根據(jù)項目的具體情況，把項目實施中涉及到社會效益的內(nèi)容進行定性描述，對可以量化的內(nèi)容可 以酌情建立量化指標：教育教學模式改革推進人才培養(yǎng)的前沿發(fā)展； 專業(yè)建設滿足醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)專業(yè)人才需要；課程建設提高教育教學 水平質(zhì)量；教材建設和教學內(nèi)容與方法改革推進學生知識能力素質(zhì)提 高；學生科研與社會活動增強學生的創(chuàng)新能力實踐能力和社會責任感； 項目實施的改革建設合作交流推動醫(yī)學教育的整體發(fā)展；完成*學生培養(yǎng)為醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)提供高水平畢業(yè)生

19、。）環(huán)境 效益 指標注：反映項目實施對環(huán)境的影響，可以從植被覆蓋、廢氣治理、節(jié)能減 排、生態(tài)平衡等維度進行具體描述。即減少廢氣排放，降低顆粒污染物 濃度、改善環(huán)境，節(jié)約能源等。（說明：本類項目均屬于教育教學軟件建設，利用學校和醫(yī)院現(xiàn)有教育教學條件，不會帶來環(huán)境的影響。在提 高教師和學生整體素質(zhì)基礎上，會產(chǎn)生主動維護環(huán)境的間接效益。）可持續(xù) 影響 指標注：反映項目對社會經(jīng)濟和資源環(huán)境的持續(xù)影響程度。（如：根據(jù)項目的實際情況說明：項目實施對于項目相關內(nèi)容的建設的可持續(xù)影響； 項目實施對于學校教育教學全局的持續(xù)影響；項目實施對于醫(yī)學教 育領域的持續(xù)影響。）服務對 象滿意 度指標注：反映公眾或者相關利

20、益方對項目工作或提供服務的滿意程度。即公 眾滿意度、民眾投訴率等。（如：項目完成后，項目相關教師的滿意度*%;項目完成后，項目覆蓋學生的滿意度 *%。）其他說明的 問題填報人：注：填寫具體填報人員姓名。填報日期：注：填寫具體申報時 間（四）人才強教建設項目經(jīng)費預算工作組“教師隊伍建設”項目支由績效目標申報表模版教師隊伍建設：包括（1）高層次人才引進與培養(yǎng)（含高層次 人才引進計劃、“長城學者”培養(yǎng)計劃、特聘教授計劃、青年拔尖 人才培育計劃）、（2）團隊建設與職業(yè)發(fā)展（含創(chuàng)新團隊建設提升 計劃、國內(nèi)培訓計劃、國外培訓計劃、教師發(fā)展基地建設計劃）（3）教師教學促進（含教學名師、校外名師講學、教師教學

21、發(fā)展 中心建設）、（4）青年英才計劃、（5）職業(yè)院校教師素質(zhì)提高工程 等項目?！敖處熽犖榻ㄔO”項目支出縝效目標申報表（xxxx年度）項目名稱注:與項目申報文本中 的項目名稱一致。申請數(shù)合 計（萬元）注：填寫項目資金申請總額。項目績效目 標注：項目計劃在xxxx 年達到的產(chǎn)出和效果。（可以包括：經(jīng)過人才強教項目建設， 學科 團隊或教師個人的綜合素質(zhì)和學術水平有了較大地提高，教育教學意識、能力和水平全面提升，科學研究業(yè)績有較大地發(fā)展，在相應領域內(nèi)的學術影響力明顯增強。）績效指標一級指標二級指 標具體指標（指標內(nèi)容、指標值）產(chǎn)出 指標產(chǎn)出數(shù)量指標注：反映項目xxxx 年計劃完成的產(chǎn)品或服務數(shù)量，通常

22、用絕對數(shù)表 示。（如:教育教學能力增強：承擔課程教學增加 *學時，培養(yǎng)研究生*名，培養(yǎng)青年教師*名，培養(yǎng)博士后*名，取得教學改革項目或成果* 項；學術水平明顯提局：相關研究領域后*個重要發(fā)現(xiàn)，承擔研究課題 *項，發(fā)表收錄文章*篇，發(fā)表SCI或EI文章*篇，申請專利*個。） 其中論文、專著、專利的數(shù)量須與其他預算申報表格中“出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權事務費”所申請的數(shù)量致。產(chǎn)出質(zhì) 量指標注：反映項目xxxx年計劃提供產(chǎn)品或服務達到的標準、水平和效果， 表明服務或生產(chǎn)的相對水平、平均水平的指標。（ 如：團隊課程教學 水平明顯提升，教師個人承擔課程能力提升 *% ,研究生培養(yǎng)規(guī)模擴大； 承擔課題

23、級別提升，發(fā)表 SCI文章或核心期刊數(shù)量增多，影響因子提 高；團隊和個人學術聲譽顯著提升。）產(chǎn)出進度指標注：反映項目xxxx 年提供產(chǎn)品或服務的及時程度和效率情況。（如：項目啟動于*年*月，實施周期*月，項目完成于*年*月；項目成果體 現(xiàn)從*年*月開始，項目效益體現(xiàn)從*年*月開始。項目進度要和可行性報告 中的進度一致。）產(chǎn)出成 本指標注：反映項目計劃提供產(chǎn)品或服務所需成本，分單位成本和總成本等。（如：項目總成本控制在*萬元以內(nèi)，單位成本控制在*力兀以內(nèi)，成本 控制措施有*。注息成本數(shù)與申請經(jīng)費數(shù)要一致。）效益 指標經(jīng)濟效 益指標注：反映項目本身所具有的一些經(jīng)濟特性，即是否有利于服務對象經(jīng)濟 收入的增加、有利于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)改善、 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)