保理業(yè)務管理制度

1、第五章應收賬款收款賬戶的開立與通知第十八條 對于買方無法將對賣方應付款項直接付至以我行為戶名的 保理專 戶的，在簽訂完畢我行與賣方的保理合同后，賣方應在我行單獨開立保理收款專用賬戶以下簡稱收款賬戶，該賬戶專門用于賣方在我行所 操作保理業(yè)務項下 應收賬款的收取，不得作為其他用途。相關保理合同中 應規(guī)定賣方在應收賬款轉 讓后，僅作為我行的委托人收取我行在已轉讓應 收賬款項下的款項。第十九條 任何進入收款賬戶的資金，未經(jīng)保理業(yè)務管理部門的審批認可，只能轉至賣方在我行開立的保證金賬戶當融資方式為保理授信時或者直接用于償付賣方在我行的預支價金當融資方式為預支價金時。第二十條 保理業(yè)務管理部門僅在如下情況

2、下，可以將收款賬戶中的款項支付給賣方使用：1非我行保理業(yè)務所指定的買方匯入的款項。2. 我行保理業(yè)務所指定買方匯入款項按照融資比例扣收后剩余的款項。3. 我行未給予融資的保理業(yè)務項下款項。4. 經(jīng)審批同意，賣方以新的應收賬款置換已到期應收賬款后的回收款項5. 其他不影響我行授信平安的情形書面通第二十一條賣方在我行開立收款賬戶后，應立即書面通知買方。該知的樣式見附件8第二十二條對于所有的保理融資業(yè)務包括采用預付價金和保理授信方式， 原那么上商務合同項下的賣方必須在我行保持兩個月以上，并至少 兩次的應收賬款 結算記錄，且結算記錄良好。第二十三條 對于在保理業(yè)務中，無法設立保理收款專用賬戶，而以 一

3、般結 算賬戶作為收款賬戶的，該經(jīng)營單位應確保能夠識別每一筆結算賬 戶項下收款是 否為保理業(yè)務項下收款。第六章辦理應收賬款受讓手續(xù)和通知買方手續(xù)第二十四條辦理應收賬款受讓手續(xù)一分支行與賣方簽訂保理合同之后，應對受讓的具體應收賬款辦理受讓手續(xù)。二賣方應填制?應收賬款轉讓申請書?附件3,列明擬轉讓的應 收賬款明細內(nèi)容，同時提交與申請書上列明的擬轉讓應收賬款相應的購銷合同、貨運單據(jù)自行發(fā)運的必須提交買方貨物收據(jù)和增值稅發(fā)票如已出具增值稅發(fā)票，一并提交我行審理。三我行經(jīng)審理將認可接受的應收賬款填制?應收賬款轉讓申請核 準書?附件4送達賣方，并留存所核準應收賬款的相應商務合同、貨運 單據(jù)業(yè) 已出具增值稅發(fā)

4、票的，那么留存增值稅發(fā)票復印件，未經(jīng)核準的應收賬款的相關單據(jù)同時退還賣方。第二十五條辦理通知買方手續(xù)：根據(jù)?深圳開展銀行國內(nèi)保理業(yè)務管理方法?的規(guī)定，我行可按照如下債權轉讓通知方式辦理通知買方的手續(xù)：一明示通知1由賣方與我行共同簽章或者由賣方單獨簽章向買方發(fā)出?應收賬款轉讓通知書?見附件5,式二份，但無論何種情況，均應由我行客戶經(jīng)理與賣方共同辦理買方在該通知書上簽章確認的手續(xù)，并退回我行一份作為留存。我行可以接受的買方的簽章包括買方的行政公章、與商務合同簽章一致的合同專用章、財務專用章或者財務部門章。2. 由賣方在轉讓債權相對應的發(fā)票正面?zhèn)渥⒂嘘P債權轉讓的內(nèi)容a本發(fā)票項下債權業(yè)已轉讓給深圳開展

5、銀行 分行支行，請按照合同約定將本發(fā)票項下款項支付至本公司在上述銀行的賬戶賬戶號為： ，并由我行指定人員陪同送至買方，買方出具?發(fā)票收妥確認函?見附件 9簽章要求同第一款我行指定人員應填寫 ?核 保確認書?見附件10上述發(fā)票的復印件、?發(fā)票收妥確認函?、以 及?核 保確認書?應作為出賬資料統(tǒng)一保管3. 買方以單方面書面證明或者與我行簽訂相關協(xié)議的方式簽約方可以為買方的財務部門，明確可以以 、電文、電報、電子郵件方式傳送有關應收賬款轉讓通知書，并明確買賣雙方以及我行收發(fā) 、電文、電報、電子郵件的有權簽發(fā)人、收發(fā)地址、 號碼或電子郵件地址。我行的 號碼、收發(fā)地址或電子郵件地址應為應收賬款管理崗的行

6、內(nèi)地址、 號碼或電子郵件地址。有關往來 、電文、電報或郵件應在相關技術部門的協(xié)助之下，妥善保存。4. 由賣方與我行共同簽章或者由賣方單獨簽章向買方發(fā)出?應收賬款轉讓通知書?，并由我行辦理通知書公證手續(xù)，委托公證機關負責送達該通知書。公證機關或由其委托的第三方快遞公司、物流公司在送達并取得送達證據(jù)后，將有關公證文件以及送達證據(jù)交存我行。5. 我行通過與買賣雙方的相關協(xié)議，明確規(guī)定有關應收賬款確認和通知的方式和流程，并按照該協(xié)議的規(guī)定履行相關程序。二默示通知1賣方與我行共同簽章或者由賣方單獨簽章向買方發(fā)出?應收賬款轉 讓通知 書?，且由我行客戶經(jīng)理與賣方共同辦理買方采購部門在該通知書上簽章確認的手

7、續(xù)，并退回我行一份作為留存。2. 賣方與我行共同簽章或者由賣方單獨簽章向買方發(fā)出?應收賬款轉讓通知書?由我行指定的物流公司或者快遞公司等，負責將?應收賬款轉讓通知書?送達買方，并取得買方簽收的證據(jù)，交存我行；同時，該物流公司或者快遞公司應與我行簽訂相關協(xié)議，對?應收賬款轉讓通知書?的內(nèi)容以及送達承當舉證責任。第二十六條 采用第二十條明示通知第一款以外其他通知方式的，經(jīng)辦行必須認真核對有關債權文件，切實保證應收賬款的真實性。第七章 應收賬款管理第二十七條 應收賬款受讓手續(xù)辦理完畢，應收賬款管理崗應逐筆登 記?應收賬款分戶賬?附件 13和?國內(nèi)保理業(yè)務買方額度臺賬?附件 15 并存檔。當天營業(yè)日終

8、了，應登記?應收賬款總賬?附件 14。第二十八條 應收賬款受讓手續(xù)辦理完畢，我行應向賣方收取保理費。 如賣 方同時提出融資申請的，可于融資發(fā)放時收取保理費。第二十九條 應收賬款管理崗應每日統(tǒng)計未來十個工作日到期的應收 賬款明 細，登記應收賬款到期提示表， 并通知經(jīng)辦客戶經(jīng)理以及賣方及時 通知買方付款， 或者直接通知買方付款。第三十條 應收賬款管理崗應每日查驗所有保理客戶的收款賬戶以及 我行保 理專戶的到款情況，并與本日到期的應收賬款明細進行核對，確定 已收回的應收 賬款和尚未收回的應收賬款。第三十一條 對于本日收回的應收賬款，應收賬款管理崗應查證該筆 應收賬 款是否有融資，沒有融資的，經(jīng)保理業(yè)

9、務管理部門審批，可以劃至 借款人的結算 賬戶。有保理融資的，如采用預支價金方式，應通知會計部 門按照融資比例直接 扣收我行融資款，并將剩余款項，經(jīng)保理業(yè)務管理部 門審批，劃至借款人的結算 賬戶；如采用保理授信方式，那么通知會計部門 將符合融資比例的款項劃至保證金 賬戶或者直接用于歸還我行貸款。收回的應收賬款到達收款賬戶后，須劃轉至保證金賬戶的，原那么上應 要求客 戶及時出具轉賬支票劃轉款項。假設確實難以做到的，應要求客戶事 先出具授權委 托書詳見附件 19 ，授權我行直接從應收賬款收款賬戶扣劃 與我行授信資金相 對應的款項至保證金賬戶。第三十二條 采取“應收賬款池融資方式的，賣方可以申請以合格

10、的未 到 期應收賬款置換到期應收賬款金額應符合保理合同以及授信合同的規(guī) 定。在 賣方新轉讓的應收賬款合格且相關轉讓手續(xù)符合規(guī)定的情況下，經(jīng) 保理業(yè)務管理 部門的審核認可， 賣方已置換出的應收賬款項下的回款可以 劃至賣方的結算賬戶第三十三條 應收賬款管理崗應隨時統(tǒng)計，確保買方額度沒有超額使 用。 第八章 應收賬款催收第三十四條 對于應收賬款到期日我行未收回的應收賬款，如我行采 取明保 理方式，那么我行應向買方發(fā)出?應收賬款催收通知書? 附件 11； 假設我行采取有追索權的暗保理方式， 應同時要求賣方歸還預支價金或者保 理授信。第三十五條 發(fā)出?應收賬款催收通知?的當日，我行應暫?；蚪K止 買方額

11、度使用，其后十個工作日內(nèi)，買方仍未履行付款義務又未提出拒付 理由的，我行 對買方進入正式催收程序。第三十六條 如為有追索權的保理，買方未按期付款，我行應向賣方 行使追 索權。賣方未融資的，我行以追索權沖銷付款義務；賣方已融資的， 我行應向賣 方追討融資本金和利息，如導致我行發(fā)生保理墊款或者授信逾 期的，還應按照保 理合同的規(guī)定向賣方計收墊款 /授信逾期利息以及罰息。 賣方在我行賬戶有款項 的，我行填寫?應收賬款扣款通知書? 附件 12 通 知賣方，直接在賣方賬戶中扣還賣方應付我行的各項款項。第三十七條 如為無追索權的保理，我行仍應就已受讓的應收賬款對 賣方履 行付款義務，支付的款項為扣除已融資

12、的本金和利息局部。并根據(jù) 商務合同的約 定向買方追收應收賬款及逾期利息。第三十八條 附有回購條件的無追索保理，應參照有追索權的保理業(yè) 務，要 求賣方履行回購條款。第三十九條 我行如收到買方爭議通知，應即刻通知賣方，將受讓的 應收賬 款退還賣方，由賣方自行處理。賣方已融資的，應向賣方追討融資 本金和利息。 賣方超出融資期限未歸還我行款項，我行應向其追討罰息。附件：1國內(nèi)保理業(yè)務申請書2. 國內(nèi)保理業(yè)務買方額度申請書3. 應收賬款轉讓申請書4. 應收賬款轉讓申請核準書5. 應收賬款轉讓通知書6. 國內(nèi)保理額度變更/取消申請書7. 國內(nèi)保理額度變更/取消通知書8. 賬戶更改通知書9. 發(fā)票收妥確認函

13、10. 核保確認書11. 應收賬款催收通知書12. 應收賬款扣款通知書13. 應收賬款分戶賬14. 應收賬款總賬15. 國內(nèi)保理業(yè)務買方額度臺賬16. 國內(nèi)保理業(yè)務賣方融資臺賬17. 國內(nèi)保理業(yè)務十日內(nèi)應收賬款提示表18. 國內(nèi)保理預支價金憑證19. 授權委托書國內(nèi)保理業(yè)務申請書致：深圳開展銀行分支行:因我司擬向貴行申請敘做國內(nèi)保理業(yè)務，有關資料如下:單位：萬元一我司賣方資料申請人全稱經(jīng)營地址成立時間經(jīng)營范圍企業(yè)性質法定代表人財務負責人聯(lián)系 營業(yè)執(zhí)照號注冊資本實收資本幵戶時間幵戶銀行銀行賬號申請人前三年經(jīng)營指標完成情況年度總資產(chǎn)年銷售收入年利潤流動資金平均占用應收賬款周轉速度一年以上未收回的

14、應收賬款總額預計下年銷售額預計下年賒銷金額主要客戶名稱上年銷售額占總銷售額比例主要貿(mào)易條件其中賒銷比例結算方式應收賬款余額逾期應收款余額主營產(chǎn)品 或服務產(chǎn)品品名產(chǎn)品年銷售額占總銷售額比例產(chǎn)品瑕疵比例產(chǎn)品退貨率二債務人買方資料買方全稱地址聯(lián)系人聯(lián)系 幵戶行賬號有否折扣寬限期/優(yōu)惠期：是否，如有，請列明方式：近三年雙方交易情況年度總購置額其中賒購金額主要購置產(chǎn)品品名有無逾期付款記錄申請額度循環(huán)額度金額：期限：單筆非循環(huán)額度金額：期限：買方全稱地址聯(lián)系人聯(lián)系 幵戶行賬號有否折扣寬限期/優(yōu)惠期：是否，如有，請列明方式：近三年雙方交易情況年度總購置額其中賒購金額主要購置產(chǎn)品品名有無逾期付款記錄申請額度循

15、環(huán)額度金額：期限：單筆非循環(huán)額度金額：期限：買方全稱地址聯(lián)系人聯(lián)系 幵戶行賬號有否折扣寬限期/優(yōu)惠期：是否，如有，請列明方式：近三年雙方交易情況年度總購置額其中賒購金額主要購置產(chǎn)品品名有無逾期付款記錄申請額度循環(huán)額度金額：期限：單筆非循環(huán)額度金額：期限：申請人保證申請書所陳述的各項內(nèi)容及所提供的資料的真實性。申請人蓋章法定代表人或委托代理人簽字年 月曰編號： 致： 深圳開展銀行 分行支行：根據(jù)貴行與我司達成協(xié)助我司加快應收賬款回收的意向，我司擬采用保理業(yè)務方式向 買方名稱賒銷 貨物名稱，特向貴行申請為上述買方核定額度，請審批。買方資料買方全稱地址聯(lián)系人聯(lián)系 幵戶行賬號有否折扣寬限期/優(yōu)惠期：是

16、否，如有，請列明方式：近三年雙方交易情況年度總購置額其中賒購金額主要購置產(chǎn)品品名有無逾期付款記錄申請額度循環(huán)額度金額：期限：單筆非循環(huán)額度金額：期限：特此申請 公司名稱簽字蓋章應收賬款轉讓申請書編號： 致： 深圳開展銀行 分行 支行：根據(jù)貴我雙方于 年月 日簽署的第 號?國內(nèi)保理業(yè)務合同?，我公司現(xiàn)請求貴行將附表所列的我公司銷售所產(chǎn)生的合格應收賬款轉讓。以上經(jīng)我公司同意轉讓的應收賬款項的所有權益全部轉讓給貴行。、申請貴行購置的應收賬款明細如下序號付款人名稱合同號合同金額已付款金額預付款金額傭金及折讓金額應收賬款金額合冋付款方式及賬號合同到期日備注合計二、申請貴行購置的應收賬款占用貴行在上述合同

17、項下為買方核定的額度。三、我方保證嚴格遵守 編號?國內(nèi)保理業(yè)務合同?的約定。我公司鄭重聲明：以上應收賬款中所列明的債務人名稱和到期日記載正確。有關應收賬款到期日后五個銀行工作日內(nèi)，假設發(fā)生上述?國內(nèi)保理業(yè)務合同?提及的情形致使貴行不能按期收回該等款項，貴行有權從我司在貴行幵立的賬戶賬號為： 中主動扣款或采取其它方法強行收款,直至全部收回貴行的融資本金、利息及相關費用為止我公司的賬號為： 。四、我司擬憑上述受核準的應收賬款向貴行申請?zhí)峁┵Y金融通。我司保證將按貴行要求支付融資利息及費用。特此申請，敬請貴行對我方申請予以核準。公章編號： 申請人:法定代表人負責人或授權委托人簽字申請日期:致： 賣方全

18、稱經(jīng)我行審核，同意受讓貴方以下應收賬款。我行同意購置的應收賬款明細如下：序號付款人名稱合同號合同金額已付款金額預付款金額傭金及折讓金額應收賬款金額合同付款方式及賬號應支付購買款合同到期日備注合計我行給予貴方的融資為:預支價金： 幣種萬元。融資起始日為 年日。融資費率為日，融資到期日為承兌貴方幵出的總額不超過幣種萬元的銀行承兌匯票。具體內(nèi)容見編號為的?。貼現(xiàn)貴方為申請人/承兌人/背書人的商業(yè)承兌匯票 /銀行承兌匯票，具體內(nèi)容見編號為的?。接受貴方申請對貴方為申請人/承兌人/背書人的商業(yè)承兌匯票出具保貼函，具體內(nèi)容見編號為 的?。接受貴方申請幵立總額不超過幣種萬元的不可撤銷的跟單信用證/保函。具體

19、內(nèi)容見編號為 的? 我行保存對貴公司的追索權。保理費用共計元。受讓人公章法定代表人負責人或授權委托人簽字年 月曰賣方確認：我方已收到 編號?應收賬款轉讓申請核準書?，對上述內(nèi)容同意，并保證按號?國內(nèi)保理業(yè)務合同?履行有關義務。賣方公章：法定代表人負責人或授權委托人簽字：致： 賣方全稱經(jīng)我行審核，同意受讓貴方以下應收賬款。我行同意購置的應收賬款明細如下：序號付款人名稱合同號合同金額已付款金額預付款金額傭金及折讓金額應收賬款金額合同付款方 式及賬號應支付購買款合同至9 期日備注合計我行給予貴方的融資為預支價金： 幣種萬元。融資起始日為 年月日，融資到期日為 年月日。融資費率為 0承兌貴方幵出的總額

20、不超過 幣種萬元的銀行承兌匯票。具體內(nèi)容見編號為 的?。貼現(xiàn)貴方為申請人/承兌人/背書人的商業(yè)承兌匯票 /銀行承兌匯票，具體內(nèi)容見編號為的?。接受貴方申請對貴方為申請人 /承兌人/背書人的商業(yè)承兌匯票出具保貼函，具體內(nèi)容見編號為 的?接受貴方申請幵立總額不超過 幣種萬元的不可撤銷的跟單信用證/保函。具體內(nèi)容見編號為 的?。我行放棄對貴公司的追索權。保理費用共計 元。受讓人公章法定代表人負責人或授權委托人簽字：年月 旦賣方確認：我方已收到 編號?應收賬款轉讓申請核準書?，對上述內(nèi)容同意，并保證按號?國內(nèi)保理業(yè)務合同?履行有關義務。賣方公章法定代表人負責人或授權委托人簽字應收賬款轉讓通知書編號：

21、: 買方全稱 根據(jù)我司與深圳開展銀行 分行 支行下稱受讓人簽訂的 號?國內(nèi)保理業(yè)務合同?，于 年 月 日將與貴公司簽署的下述合同項下的總計 幣種金額的應收賬款詳見應收賬款轉讓明細以及就該局部應收賬款所享有的權利轉讓給受讓人。遵 照該應收賬款債權轉讓條款 和條件轉讓我司與貴司債權下的所有權利和權益。根據(jù)合同條款，除非 取得受讓人事先書面同意外，否那么我司不得從貴司收取 該債權下的任何金額或者取得清償。本通知未經(jīng)受讓人同意不得撤消和更改。請貴公司向受讓人履行上述應收賬款項下的義務，并 將應收賬款直接付至下述賬號：戶名： 賬號： 并請在付款憑證回單聯(lián)上注明合同號和發(fā)票號。我司茲指示貴司：一、根據(jù)受讓

22、人發(fā)出的指示，向其支付債權下的所有款額；二、應向受讓人披露有關應收賬款的資料；三、該債權發(fā)生任何的變更，必須事先征得受讓人的書面同意。 我司同意，未經(jīng)受讓人事先書面同意，上述指示均不得撤消或更改。請依隨本通知書簽署?應 收賬款轉讓通知確認書?，并將簽署后確實認書交回受讓人。特此通知。應收賬款轉讓明細如下賣方公章法定代表人或委托代理人簽字：年月日深圳開展銀行 分行 支行保理商公章法定代表人或委托代理人簽字：年 月 日 本通知書一式三份，一份交貴司，一份交受讓 人，一份我司留存。本公司業(yè)曉并確認上述內(nèi)容，并按照上述內(nèi)容執(zhí)行。買方公司蓋章：簽字：國內(nèi)保理額度變更/取消申請書編號： 致： 深圳開展銀行

23、 分行 支行貴行曾以第號?國內(nèi)保理業(yè)務額度核準通知書?通知我司對買方名稱核額度金額有效期付款條件變更前變更后申請變更的理由：準的保理額度?，F(xiàn)我司要求對該保理額度予以變更，有關變更細節(jié)詳見下表請你行協(xié)助聯(lián)系買方，請其盡快給予答復。感謝你行的大力協(xié)助公司簽字蓋章國內(nèi)保理額度變更/取消通知書編號致:公司我行已于年月曰以第號?國內(nèi)保理業(yè)務額度核準通知書?通知你司有關核定 買方名稱保理額度的詳細情況?，F(xiàn)根據(jù)你司申請，作如下變更:核準保理額度額度有效期保理費率付款條件變更前變更后特此通知年 月曰深圳開展銀行分行支行簽字蓋章附件 3-8 賬戶更改通知書至： 買方自 年 月 日起，貴方支付給我公司的賬戶更改為

24、：戶名：開戶行：深圳開展銀行 支行賬號：特此通知上述賬號，非經(jīng)我方與深圳開展銀行 分 行的共同書面通知不得更改。請貴方更改付款賬戶記錄，并自上述指定日期后，所有對本公司的付款，皆付至上述賬號公司印鑒：財務負責人簽字：年月日本通知一式二份，買方留存一份，我公司留存一份。本公司確認收到上述通知，并按照該通知的內(nèi)容執(zhí)行印鑒：相關人員簽字：發(fā)票收妥確認函本公司于 年月日至年月日共計收到貴公司銷售的貨物價值萬元，我公司尚未付款?，F(xiàn)本公司收到如下發(fā)票：序號發(fā)票號碼發(fā)票金額123456本公司將按照相關約定付款，并將款項付至如下賬戶:賬戶名：幵戶行：深圳開展銀行支行 賬號:印鑒: 相關人員簽字核保確認書本人確

25、認：本人于年_月日由公司人員陪同將如下見下表發(fā)票原件交付給買方名稱。序號發(fā)票號碼發(fā)票金額123456特此確認。我行經(jīng)辦人員簽字:應收賬款催款通知書編號： 公司：根據(jù)我行與 賣方名稱簽訂的第 號?國內(nèi)保理額度合同?， 賣方名稱將 項 下應收賬款轉讓給我行，并業(yè)已通知貴方， 具體見 編 號為 號的?應收賬款轉讓通知確認書?/ 編號為 的發(fā)票。按合同規(guī)定，該應收賬款已于 年 _月 _日到期。請貴公司務必于本通知書送達之日起個工作日內(nèi)將款項匯付我行戶名： ，賬號： ，并務必在“匯款用途欄注明支付“ 公司已轉讓第 _號應收賬款字樣。深圳開展銀行 _ 分行 _ 支行簽字蓋章年月日應收賬款催款通知確認欄深圳開展銀行 分行 支行：貴行 號應收賬款催款通知書已送達我司，該通知書涉及應收賬款金額 元人民幣，具體內(nèi)容與編號為 號的?應收賬款轉讓通知確認書? /編號為 的發(fā)票一致，特此確認。 公司簽章:日期:應收賬款扣款通知書編號： 公司：賣方名稱 根據(jù)我行貴司簽訂的第 號?國內(nèi)保理業(yè)務合同?，貴公司將項下應收賬款轉讓給我行。按合同約定，該融資款已經(jīng)于 年 月 日到 期?，F(xiàn)買方 依然沒有付款，我行按照合同約定需從貴公司賬戶上扣款 賬號為： ， 用于歸還融資款。深圳開展銀行 分行 支 行簽字蓋章年月日應收賬款扣款通知確認欄深圳開展銀行 分行 支行貴行 號 應收賬款扣款通知