蘭州商學(xué)院隴橋?qū)W院本科生畢業(yè)論文(設(shè)計(jì))規(guī)范樣式

1、 蘭州商學(xué)院隴橋?qū)W院 本科生畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 開題報(bào)告論文（設(shè)計(jì)）題目：淺談巴塞爾協(xié)議下的我國(guó)商 業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 系 別：財(cái)政金融系 專 業(yè) (方 向)：金融學(xué)（保險(xiǎn)方向） 年 級(jí)、 班：2008級(jí)本科班 學(xué) 生 姓 名：劉潔 指 導(dǎo) 教 師：黃萍 2011 年 12 月 1 日1、 論文（設(shè)計(jì)）選題的依據(jù)（選題的目的和意義、該選題國(guó)內(nèi)外的研究現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)等）： (一)選題的目的 巴塞爾協(xié)議的出臺(tái)，對(duì)商業(yè)銀行的資本比率提出了更高的要求。我國(guó)引入資本充足率監(jiān)管框架的時(shí)間比較短，而且還處在對(duì)巴寒爾協(xié)議的實(shí)施階段，相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施也沒有完善。2009 年，在銀監(jiān)會(huì)和擬實(shí)施新資本協(xié)議銀行的共同推動(dòng)下，

2、新資本協(xié)議實(shí)施規(guī)制工作已基本完成，新資本協(xié)議實(shí)施重點(diǎn)從“制定規(guī)制”轉(zhuǎn)向“實(shí)施審批”。之后我國(guó)銀行業(yè)新資本協(xié)議實(shí)施進(jìn)入實(shí)戰(zhàn)階段。但國(guó)內(nèi)銀行的新資本協(xié)議實(shí)施仍面臨諸多難題，因此要加強(qiáng)并完善相應(yīng)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高商業(yè)銀行的資本充足率,同時(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。(2) 選題的意義2010 年12 月12 日，巴塞爾委員會(huì)網(wǎng)站公布了巴塞爾第三版協(xié)議：更加穩(wěn)健的銀行和銀行體系的全球監(jiān)管框架和巴塞爾第三版協(xié)議：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)的國(guó)際框架等文件。這是巴塞爾委員會(huì)針對(duì)美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)的全球金融危機(jī)采取的亡羊補(bǔ)牢的全球銀行業(yè)資本新規(guī)，在各國(guó)金融業(yè)接連掀起波瀾。巴塞爾協(xié)議對(duì)世界各國(guó)的影響程度不一，有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)

3、為，對(duì)于中國(guó)銀行業(yè)特別是大型銀行而言，巴塞爾的影響不大。然而，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人則表示，中國(guó)銀行業(yè)的一些指標(biāo)實(shí)際上已經(jīng)達(dá)到了巴塞爾的要求，但這并不能說明什么問題，未來風(fēng)險(xiǎn)依然相伴隨，銀行達(dá)標(biāo)后是否就能夠應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，還有待于實(shí)踐考驗(yàn)。商業(yè)銀行之所以能夠在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中扮演重要角色并發(fā)揮重要作用，關(guān)鍵在于其自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。正是由于具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，商業(yè)銀行才能夠給公眾以信心，進(jìn)而確立自身的信用地位，為社會(huì)提供更多更好的信用服務(wù)，也正是由于具有專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，商業(yè)銀行才能夠有效地識(shí)別交易對(duì)象的信用度，進(jìn)而推進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理能力決定了商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活

4、動(dòng)的地位和作用。為了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力和提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)致力于全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立，不斷提高銀行監(jiān)管水平，以新的監(jiān)管理念推進(jìn)監(jiān)管創(chuàng)新，堅(jiān)持監(jiān)管與改革并重、監(jiān)管與開放并舉，注重加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，切實(shí)防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)方面還有很多薄弱環(huán)節(jié)。目前，金融體系的改革和效率有待深入和提升，銀行系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)暴露隱患不客忽視，橫放式信貸管理模武亟待改變。尤其是在巴塞爾協(xié)議實(shí)施后，金融監(jiān)管和銀行經(jīng)營(yíng)都需要盡快適應(yīng)，建立以資本和風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的長(zhǎng)效機(jī)制，繼續(xù)以改革開放為動(dòng)力，提升銀行業(yè)安全性、盈利性和流動(dòng)性，使我國(guó)發(fā)生金融危機(jī)的概率更低、抵御外部風(fēng)險(xiǎn)沖擊的能力更強(qiáng)、經(jīng)

5、濟(jì)和金融之間的良性循環(huán)更好。作為全球最有影響的國(guó)際規(guī)則，巴塞爾協(xié)議的目的很明確：一是提高國(guó)際商業(yè)銀行抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力；二是確保銀行持有足夠的儲(chǔ)備金，能不依靠政府的救助而獨(dú)立自主地應(yīng)對(duì)今后可能發(fā)生的金融危機(jī)，三是能避免銀行在房地產(chǎn)貸款、商業(yè)貸款、信用卡業(yè)務(wù)方面承擔(dān)大量的風(fēng)險(xiǎn)和債務(wù)，以創(chuàng)建一個(gè)更具穩(wěn)定的金融體系。巴塞爾協(xié)議必然會(huì)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的改革與發(fā)展產(chǎn)生重要影響，將促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，改進(jìn)信息披露制度保證監(jiān)管的持續(xù)性和有效性。(3) 國(guó)內(nèi)的研究現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)張婧(2011)結(jié)合中國(guó)實(shí)際情況，探討實(shí)施新資本準(zhǔn)則給中國(guó)銀行業(yè)帶來的影響，并為促進(jìn)

6、我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展提出拓寬銀行業(yè)務(wù)渠貫道，徹宏觀審慎監(jiān)管；提高風(fēng)險(xiǎn)管理手段道，兼顧資本質(zhì)量等相關(guān)政策建議。積極貫徹新資本框架中的宏觀審慎監(jiān)管模式，并不斷提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，確保我國(guó)銀行業(yè)穩(wěn)定運(yùn)行、快速發(fā)展。 郭暉(2011)分析新規(guī)出臺(tái)的背景、改革的思路及影響，對(duì)于加強(qiáng)我國(guó)金融監(jiān)管、提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力、維護(hù)金融穩(wěn)定，具有重要的指導(dǎo)意要義，堅(jiān)持尊重市場(chǎng)主體的自主性和創(chuàng)造性，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，積極推進(jìn)金融創(chuàng)新并利用巴塞爾協(xié)議III的改革機(jī)會(huì)，推動(dòng)我國(guó)大型商業(yè)銀行沖上國(guó)際舞臺(tái)。鄭良芳（2011）論述巴塞爾協(xié)議的特點(diǎn)和我國(guó)銀行業(yè)執(zhí)行巴塞爾協(xié)議存在問題的基礎(chǔ)上，提出我國(guó)銀行業(yè)要樹立節(jié)約資本使用的

7、經(jīng)營(yíng)理念；加強(qiáng)資本規(guī)劃和管理體系建設(shè)；實(shí)現(xiàn)全面提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力等對(duì)策建議。培育發(fā)展各類低資本消耗的中間業(yè)務(wù)上狠下功夫，爭(zhēng)取盡快實(shí)現(xiàn)國(guó)外活躍銀行業(yè)的資本節(jié)約型盈利模式。(4) 國(guó)外的研究現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì) 1988年資本協(xié)議發(fā)布以后，許多國(guó)家都采用1988年資本協(xié)議確定的“監(jiān)管資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比例作為資本充足率監(jiān)管的主要指標(biāo)。此外，美國(guó)、加拿大、比利時(shí)等國(guó)家還同時(shí)使用“杠桿比例(即資本與總資產(chǎn)的比例)”作為補(bǔ)充手段，強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行的資本約束。比利時(shí)和瑞士明確規(guī)定了高于8的最低資本充足率標(biāo)準(zhǔn)。除日本、瑞典以外許多國(guó)家的監(jiān)管當(dāng)局都有權(quán)根據(jù)單個(gè)銀行的規(guī)?；蝻L(fēng)險(xiǎn)狀況提出更高的資本充足率要求。大多數(shù)國(guó)家都

8、對(duì)各類銀行采取了統(tǒng)一的8的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，歐盟資本監(jiān)管指令進(jìn)一步將最低資本充足率要求擴(kuò)大到所有的吸收存款的金融機(jī)構(gòu)及投資銀行，有些國(guó)家也分別不同范圍地要求金融控股公司、證券公司、抵押銀行、保險(xiǎn)公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)滿足8的最低資本要求。巴塞爾協(xié)議III規(guī)定，銀行的一級(jí)資本充足率下限將從現(xiàn)行的4上調(diào)至6：而由普通股構(gòu)成的核心一級(jí)資本占銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的下限將從現(xiàn)行的2提高到4.5：銀行還必須設(shè)立新的、單獨(dú)的“資本防護(hù)緩沖金”，占資產(chǎn)的2.5，使總的優(yōu)質(zhì)資本金要求達(dá)到7。同時(shí)協(xié)議還要求銀行在信貸市場(chǎng)繁榮時(shí)設(shè)立單獨(dú)的“逆周期資本緩沖金”，占總資產(chǎn)的0一2.5。全球新巴塞爾協(xié)議的實(shí)施正如火如荼地進(jìn)行著，十國(guó)集團(tuán)已

9、于2008年開始全面實(shí)施新巴塞爾協(xié)議。美國(guó)在十國(guó)集團(tuán)成員中最后一個(gè)公布新巴塞爾協(xié)議政策框架，并將實(shí)施時(shí)間推遲到2009年。(五)綜述 目前，中國(guó)銀行業(yè)己形成了以國(guó)有商業(yè)銀行為主體，其他銀行業(yè)商業(yè)銀行互相并存，功能齊全、形式多樣、分工協(xié)作、互為補(bǔ)充的多層次機(jī)構(gòu)體系，在促進(jìn)中國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化發(fā)展進(jìn)程中發(fā)揮著重要作用 。風(fēng)險(xiǎn)管理是金融機(jī)構(gòu)的生命線，風(fēng)險(xiǎn)管理水平是金融機(jī)構(gòu)核心競(jìng)爭(zhēng)能力的重要內(nèi)容。加強(qiáng)信息技術(shù)在金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用，建立金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，是提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平、實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)代化的重要途徑。從本質(zhì)上講，銀行的經(jīng)營(yíng)目的就是在可控的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)獲得最大的利潤(rùn)，面對(duì)多元與波動(dòng)的全球金融市場(chǎng)，商

10、業(yè)銀行必須學(xué)習(xí)在更為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境中生存。 2、 論文（設(shè)計(jì)）的主要研究?jī)?nèi)容及預(yù)期目標(biāo)：(1) 主要研究?jī)?nèi)容本文共分為三個(gè)部分，將從三個(gè)方面對(duì)在新巴塞爾協(xié)議下如何進(jìn)行我國(guó)商業(yè)銀行的 風(fēng)險(xiǎn)管理淺析一、巴塞爾協(xié)議對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的新挑戰(zhàn) （一）巴塞爾協(xié)議出臺(tái)的背景 1、金融危機(jī)中暴露出金融監(jiān)管存在的問題 2、巴塞爾協(xié)議的目標(biāo)及范圍（二）巴塞爾協(xié)議對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的新要求 二、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及原因分析 （一）我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀 1、風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)任重道遠(yuǎn) 2、資本補(bǔ)充的長(zhǎng)效機(jī)制不健全 3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱 4、風(fēng)險(xiǎn)隱患依然存在，銀行原有的粗放式管理模式急需轉(zhuǎn)變 （二）我國(guó)商

11、業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題原因分析 1、信貸擴(kuò)張與資本約束的矛盾 2、資本補(bǔ)充與估值偏低的矛盾 3、銀行面臨資本充足率的問題 4、銀行面臨全面風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn) 5、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善三、巴塞爾協(xié)議下的我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)措施 （一）實(shí)施巴塞爾協(xié)議對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的啟示 1、切實(shí)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)信貸擴(kuò)張經(jīng)營(yíng)理念，樹立節(jié)約資本使用的經(jīng)營(yíng)理念 2、大力發(fā)展低資本消耗的新興業(yè)務(wù)，降低對(duì)資本的消耗，走資本節(jié)約型盈利模式 3、加強(qiáng)資本規(guī)劃和管理體系建設(shè) 4、實(shí)施巴塞爾協(xié)議，應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量為主要突破口 （二）、我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施巴塞爾協(xié)議的對(duì)策與建議 l、健全商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，加強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的能力

12、2、提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與手段，建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系 3、引入以RAROC為核心的考核體系 4、關(guān)注防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 5、培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化，強(qiáng)化金融監(jiān)管 6、完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制(2) 預(yù)期目標(biāo) 通過對(duì)新巴塞爾協(xié)議的研究從而對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題進(jìn)行分析，提出具體的應(yīng)對(duì)策略，并提出一些加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范與管理的有一定切實(shí)意義的啟示。三、論文（設(shè)計(jì)）的主要研究方案（擬采用的研究方法、準(zhǔn)備工作情況及主要措施）： （一）研究方法1、閱讀大量的國(guó)內(nèi)、國(guó)外學(xué)者在該領(lǐng)域的研究成果，借鑒其研究方法及理論結(jié)果；2、根據(jù)自己所寫內(nèi)容搜集各種所需數(shù)據(jù)，并進(jìn)行初步的整理分析；3、擺出事實(shí)、列明

13、依據(jù)、引用分析、理論和實(shí)踐相結(jié)合的方法。（二）準(zhǔn)備工作情況 1、確定選題后，在指導(dǎo)老師的指導(dǎo)下搜集相關(guān)資料，參閱大量有關(guān)文獻(xiàn)； 2、查詢與論文相關(guān)的材料，寫作題綱并完成開題報(bào)告； 3、依據(jù)寫作題綱完成初稿； 4、根據(jù)指導(dǎo)教師提出的意見對(duì)論文反復(fù)修改，使論文逐漸趨于完善； 5、對(duì)論文不足部分與格式進(jìn)一步完善，使其符合蘭州商學(xué)院隴橋?qū)W院的本科生畢業(yè)論文規(guī)范，最后定稿并準(zhǔn)備論文答辯。（三）主要措施 1、主要通過圖書館查詢、網(wǎng)上瀏覽及檢索、期刊查詢、文獻(xiàn)查詢等辦法收集資料； 2、閱讀國(guó)內(nèi)外學(xué)者的研究成果，借鑒其研究方法及理論結(jié)果； 3、積極與指導(dǎo)老師交流聯(lián)系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)論文中的不足之處并加以改正。四、論

14、文（設(shè)計(jì)）研究工作進(jìn)展安排： 1、2011年10月中旬，確定選題擬定論文題目；2、2011年11月15日2011年12月10日，寫作題綱并完成開題報(bào)告；3、2011年12月15日2012年05月01日，撰寫論文初稿；4、2012年05月02日2011年05月12日，修改論文，撰寫論文第二稿；5、2012年05月12日2011年05月20日，修改論文，撰寫論文第三稿；6、2012年05月底，定稿并進(jìn)行論文答辯。5、 主要參考文獻(xiàn)：1姜燕新巴塞爾協(xié)議框架下中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的度量與管理D，北京：對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué)，20072劉晗基于新巴塞爾資本協(xié)議的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)D，成都：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，

15、20053章彰商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理M中國(guó)人民大學(xué)出版社，20024趙志宏銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系M中國(guó)金融出版社，20055徐學(xué)鋒推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理抵御全球金融風(fēng)暴J浙江金融，20096魏國(guó)雄中國(guó)實(shí)施巴塞爾協(xié)議應(yīng)注意的問題J中國(guó)金融，2011，(1)7張吉光,梁曉商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理M立信會(huì)計(jì)出版社，20068甄梅借實(shí)施新資本協(xié)議東風(fēng)，加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力J國(guó)際金融，2010，(10)9潘竑跟進(jìn)巴塞爾協(xié)議，實(shí)練全面風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)功J金融時(shí)報(bào)，2010，(11)10張媛美參議院發(fā)布報(bào)告炮轟金融業(yè)J經(jīng)濟(jì)參考報(bào)，2011，(4)11陸靜巴塞爾協(xié)議及其對(duì)國(guó)際銀行業(yè)的影響J國(guó)際金融研究，2011，(3)12徐靜,姚奕國(guó)際監(jiān)管改革對(duì)銀行業(yè)發(fā)展影響的分析J新金融，2011，(2)13焦點(diǎn)巴塞爾協(xié)議及對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的影響J現(xiàn)代商業(yè)銀行導(dǎo)刊2010，(11)14高雅譯“變化中風(fēng)險(xiǎn)格局”國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官協(xié)會(huì)行業(yè)期刊J風(fēng)險(xiǎn)智能，2011，(2)15丁玉萍劉明康：全面實(shí)施新資本協(xié)議，警惕