蘭州商學院隴橋?qū)W院本科生畢業(yè)論文(設(shè)計)規(guī)范樣式

1、 蘭州商學院隴橋?qū)W院 本科生畢業(yè)論文（設(shè)計） 開題報告論文（設(shè)計）題目：淺談巴塞爾協(xié)議下的我國商 業(yè)銀行風險管理 系 別：財政金融系 專 業(yè) (方 向)：金融學（保險方向） 年 級、 班：2008級本科班 學 生 姓 名：劉潔 指 導(dǎo) 教 師：黃萍 2011 年 12 月 1 日1、 論文（設(shè)計）選題的依據(jù)（選題的目的和意義、該選題國內(nèi)外的研究現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢等）： (一)選題的目的 巴塞爾協(xié)議的出臺，對商業(yè)銀行的資本比率提出了更高的要求。我國引入資本充足率監(jiān)管框架的時間比較短，而且還處在對巴寒爾協(xié)議的實施階段，相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施也沒有完善。2009 年，在銀監(jiān)會和擬實施新資本協(xié)議銀行的共同推動下，

2、新資本協(xié)議實施規(guī)制工作已基本完成，新資本協(xié)議實施重點從“制定規(guī)制”轉(zhuǎn)向“實施審批”。之后我國銀行業(yè)新資本協(xié)議實施進入實戰(zhàn)階段。但國內(nèi)銀行的新資本協(xié)議實施仍面臨諸多難題，因此要加強并完善相應(yīng)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高商業(yè)銀行的資本充足率,同時加強風險的監(jiān)管。(2) 選題的意義2010 年12 月12 日，巴塞爾委員會網(wǎng)站公布了巴塞爾第三版協(xié)議：更加穩(wěn)健的銀行和銀行體系的全球監(jiān)管框架和巴塞爾第三版協(xié)議：流動性風險計量、標準和監(jiān)測的國際框架等文件。這是巴塞爾委員會針對美國次貸危機爆發(fā)的全球金融危機采取的亡羊補牢的全球銀行業(yè)資本新規(guī)，在各國金融業(yè)接連掀起波瀾。巴塞爾協(xié)議對世界各國的影響程度不一，有業(yè)內(nèi)人士認

3、為，對于中國銀行業(yè)特別是大型銀行而言，巴塞爾的影響不大。然而，中國銀監(jiān)會有關(guān)負責人則表示，中國銀行業(yè)的一些指標實際上已經(jīng)達到了巴塞爾的要求，但這并不能說明什么問題，未來風險依然相伴隨，銀行達標后是否就能夠應(yīng)對可能發(fā)生的系統(tǒng)性風險，還有待于實踐考驗。商業(yè)銀行之所以能夠在社會經(jīng)濟活動中扮演重要角色并發(fā)揮重要作用，關(guān)鍵在于其自身的風險管理能力。正是由于具有較強的風險管理能力，商業(yè)銀行才能夠給公眾以信心，進而確立自身的信用地位，為社會提供更多更好的信用服務(wù)，也正是由于具有專業(yè)化的風險管理能力，商業(yè)銀行才能夠有效地識別交易對象的信用度，進而推進社會經(jīng)濟的發(fā)展。因此，風險管理能力決定了商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟活

4、動的地位和作用。為了加強風險防范能力和提高自身競爭力，我國商業(yè)銀行應(yīng)致力于全面風險管理體系的建立，不斷提高銀行監(jiān)管水平，以新的監(jiān)管理念推進監(jiān)管創(chuàng)新，堅持監(jiān)管與改革并重、監(jiān)管與開放并舉，注重加強協(xié)調(diào)配合，切實防范化解金融風險。我國銀行業(yè)金融機構(gòu)在風險管理體系建設(shè)方面還有很多薄弱環(huán)節(jié)。目前，金融體系的改革和效率有待深入和提升，銀行系統(tǒng)性的風險暴露隱患不客忽視，橫放式信貸管理模武亟待改變。尤其是在巴塞爾協(xié)議實施后，金融監(jiān)管和銀行經(jīng)營都需要盡快適應(yīng)，建立以資本和風險管理為核心的長效機制，繼續(xù)以改革開放為動力，提升銀行業(yè)安全性、盈利性和流動性，使我國發(fā)生金融危機的概率更低、抵御外部風險沖擊的能力更強、經(jīng)

5、濟和金融之間的良性循環(huán)更好。作為全球最有影響的國際規(guī)則，巴塞爾協(xié)議的目的很明確：一是提高國際商業(yè)銀行抵御金融風險的能力；二是確保銀行持有足夠的儲備金，能不依靠政府的救助而獨立自主地應(yīng)對今后可能發(fā)生的金融危機，三是能避免銀行在房地產(chǎn)貸款、商業(yè)貸款、信用卡業(yè)務(wù)方面承擔大量的風險和債務(wù)，以創(chuàng)建一個更具穩(wěn)定的金融體系。巴塞爾協(xié)議必然會對我國銀行業(yè)的改革與發(fā)展產(chǎn)生重要影響，將促進我國銀行業(yè)全面加強風險管理，建立健全的風險管理體系，提高風險管理技術(shù)，改進信息披露制度保證監(jiān)管的持續(xù)性和有效性。(3) 國內(nèi)的研究現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢張婧(2011)結(jié)合中國實際情況，探討實施新資本準則給中國銀行業(yè)帶來的影響，并為促進

6、我國銀行業(yè)發(fā)展提出拓寬銀行業(yè)務(wù)渠貫道，徹宏觀審慎監(jiān)管；提高風險管理手段道，兼顧資本質(zhì)量等相關(guān)政策建議。積極貫徹新資本框架中的宏觀審慎監(jiān)管模式，并不斷提高商業(yè)銀行的風險管理手段，確保我國銀行業(yè)穩(wěn)定運行、快速發(fā)展。 郭暉(2011)分析新規(guī)出臺的背景、改革的思路及影響，對于加強我國金融監(jiān)管、提升風險管控能力、維護金融穩(wěn)定，具有重要的指導(dǎo)意要義，堅持尊重市場主體的自主性和創(chuàng)造性，在有效控制風險的前提下，積極推進金融創(chuàng)新并利用巴塞爾協(xié)議III的改革機會，推動我國大型商業(yè)銀行沖上國際舞臺。鄭良芳（2011）論述巴塞爾協(xié)議的特點和我國銀行業(yè)執(zhí)行巴塞爾協(xié)議存在問題的基礎(chǔ)上，提出我國銀行業(yè)要樹立節(jié)約資本使用的

7、經(jīng)營理念；加強資本規(guī)劃和管理體系建設(shè)；實現(xiàn)全面提高風險管理能力等對策建議。培育發(fā)展各類低資本消耗的中間業(yè)務(wù)上狠下功夫，爭取盡快實現(xiàn)國外活躍銀行業(yè)的資本節(jié)約型盈利模式。(4) 國外的研究現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢 1988年資本協(xié)議發(fā)布以后，許多國家都采用1988年資本協(xié)議確定的“監(jiān)管資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比例作為資本充足率監(jiān)管的主要指標。此外，美國、加拿大、比利時等國家還同時使用“杠桿比例(即資本與總資產(chǎn)的比例)”作為補充手段，強化對商業(yè)銀行的資本約束。比利時和瑞士明確規(guī)定了高于8的最低資本充足率標準。除日本、瑞典以外許多國家的監(jiān)管當局都有權(quán)根據(jù)單個銀行的規(guī)?；蝻L險狀況提出更高的資本充足率要求。大多數(shù)國家都

8、對各類銀行采取了統(tǒng)一的8的監(jiān)管標準，歐盟資本監(jiān)管指令進一步將最低資本充足率要求擴大到所有的吸收存款的金融機構(gòu)及投資銀行，有些國家也分別不同范圍地要求金融控股公司、證券公司、抵押銀行、保險公司等非銀行金融機構(gòu)滿足8的最低資本要求。巴塞爾協(xié)議III規(guī)定，銀行的一級資本充足率下限將從現(xiàn)行的4上調(diào)至6：而由普通股構(gòu)成的核心一級資本占銀行風險資產(chǎn)的下限將從現(xiàn)行的2提高到4.5：銀行還必須設(shè)立新的、單獨的“資本防護緩沖金”，占資產(chǎn)的2.5，使總的優(yōu)質(zhì)資本金要求達到7。同時協(xié)議還要求銀行在信貸市場繁榮時設(shè)立單獨的“逆周期資本緩沖金”，占總資產(chǎn)的0一2.5。全球新巴塞爾協(xié)議的實施正如火如荼地進行著，十國集團已

9、于2008年開始全面實施新巴塞爾協(xié)議。美國在十國集團成員中最后一個公布新巴塞爾協(xié)議政策框架，并將實施時間推遲到2009年。(五)綜述 目前，中國銀行業(yè)己形成了以國有商業(yè)銀行為主體，其他銀行業(yè)商業(yè)銀行互相并存，功能齊全、形式多樣、分工協(xié)作、互為補充的多層次機構(gòu)體系，在促進中國經(jīng)濟市場化發(fā)展進程中發(fā)揮著重要作用 。風險管理是金融機構(gòu)的生命線，風險管理水平是金融機構(gòu)核心競爭能力的重要內(nèi)容。加強信息技術(shù)在金融機構(gòu)風險管理中的應(yīng)用，建立金融機構(gòu)內(nèi)部的風險管理系統(tǒng)，是提高風險管理水平、實現(xiàn)風險管理現(xiàn)代化的重要途徑。從本質(zhì)上講，銀行的經(jīng)營目的就是在可控的風險內(nèi)獲得最大的利潤，面對多元與波動的全球金融市場，商

10、業(yè)銀行必須學習在更為復(fù)雜的風險環(huán)境中生存。 2、 論文（設(shè)計）的主要研究內(nèi)容及預(yù)期目標：(1) 主要研究內(nèi)容本文共分為三個部分，將從三個方面對在新巴塞爾協(xié)議下如何進行我國商業(yè)銀行的 風險管理淺析一、巴塞爾協(xié)議對我國銀行業(yè)的新挑戰(zhàn) （一）巴塞爾協(xié)議出臺的背景 1、金融危機中暴露出金融監(jiān)管存在的問題 2、巴塞爾協(xié)議的目標及范圍（二）巴塞爾協(xié)議對我國商業(yè)銀行風險管理的新要求 二、我國商業(yè)銀行風險管理的現(xiàn)狀及原因分析 （一）我國商業(yè)銀行風險管理的現(xiàn)狀 1、風險管理文化建設(shè)任重道遠 2、資本補充的長效機制不健全 3、流動性風險管理薄弱 4、風險隱患依然存在，銀行原有的粗放式管理模式急需轉(zhuǎn)變 （二）我國商

11、業(yè)銀行風險管理存在的問題原因分析 1、信貸擴張與資本約束的矛盾 2、資本補充與估值偏低的矛盾 3、銀行面臨資本充足率的問題 4、銀行面臨全面風險管理的挑戰(zhàn) 5、商業(yè)銀行信用風險管理組織結(jié)構(gòu)不完善三、巴塞爾協(xié)議下的我國商業(yè)銀行風險管理應(yīng)對措施 （一）實施巴塞爾協(xié)議對我國商業(yè)銀行的啟示 1、切實轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)信貸擴張經(jīng)營理念，樹立節(jié)約資本使用的經(jīng)營理念 2、大力發(fā)展低資本消耗的新興業(yè)務(wù)，降低對資本的消耗，走資本節(jié)約型盈利模式 3、加強資本規(guī)劃和管理體系建設(shè) 4、實施巴塞爾協(xié)議，應(yīng)以風險計量為主要突破口 （二）、我國商業(yè)銀行實施巴塞爾協(xié)議的對策與建議 l、健全商業(yè)銀行風險管理組織體系，加強防范風險的能力

12、2、提高風險管理技術(shù)與手段，建立內(nèi)部評級體系 3、引入以RAROC為核心的考核體系 4、關(guān)注防范流動性風險 5、培育風險管理文化，強化金融監(jiān)管 6、完善商業(yè)銀行風險管理運行機制(2) 預(yù)期目標 通過對新巴塞爾協(xié)議的研究從而對我國商業(yè)銀行的風險管理中存在的問題進行分析，提出具體的應(yīng)對策略，并提出一些加強我國商業(yè)銀行進行風險防范與管理的有一定切實意義的啟示。三、論文（設(shè)計）的主要研究方案（擬采用的研究方法、準備工作情況及主要措施）： （一）研究方法1、閱讀大量的國內(nèi)、國外學者在該領(lǐng)域的研究成果，借鑒其研究方法及理論結(jié)果；2、根據(jù)自己所寫內(nèi)容搜集各種所需數(shù)據(jù)，并進行初步的整理分析；3、擺出事實、列明

13、依據(jù)、引用分析、理論和實踐相結(jié)合的方法。（二）準備工作情況 1、確定選題后，在指導(dǎo)老師的指導(dǎo)下搜集相關(guān)資料，參閱大量有關(guān)文獻； 2、查詢與論文相關(guān)的材料，寫作題綱并完成開題報告； 3、依據(jù)寫作題綱完成初稿； 4、根據(jù)指導(dǎo)教師提出的意見對論文反復(fù)修改，使論文逐漸趨于完善； 5、對論文不足部分與格式進一步完善，使其符合蘭州商學院隴橋?qū)W院的本科生畢業(yè)論文規(guī)范，最后定稿并準備論文答辯。（三）主要措施 1、主要通過圖書館查詢、網(wǎng)上瀏覽及檢索、期刊查詢、文獻查詢等辦法收集資料； 2、閱讀國內(nèi)外學者的研究成果，借鑒其研究方法及理論結(jié)果； 3、積極與指導(dǎo)老師交流聯(lián)系，及時發(fā)現(xiàn)論文中的不足之處并加以改正。四、論

14、文（設(shè)計）研究工作進展安排： 1、2011年10月中旬，確定選題擬定論文題目；2、2011年11月15日2011年12月10日，寫作題綱并完成開題報告；3、2011年12月15日2012年05月01日，撰寫論文初稿；4、2012年05月02日2011年05月12日，修改論文，撰寫論文第二稿；5、2012年05月12日2011年05月20日，修改論文，撰寫論文第三稿；6、2012年05月底，定稿并進行論文答辯。5、 主要參考文獻：1姜燕新巴塞爾協(xié)議框架下中國商業(yè)銀行操作風險的度量與管理D，北京：對外經(jīng)貿(mào)大學，20072劉晗基于新巴塞爾資本協(xié)議的商業(yè)銀行操作風險管理系統(tǒng)設(shè)計D，成都：西南財經(jīng)大學，

15、20053章彰商業(yè)銀行信用風險管理M中國人民大學出版社，20024趙志宏銀行全面風險管理體系M中國金融出版社，20055徐學鋒推行全面風險管理抵御全球金融風暴J浙江金融，20096魏國雄中國實施巴塞爾協(xié)議應(yīng)注意的問題J中國金融，2011，(1)7張吉光,梁曉商業(yè)銀行全面風險管理M立信會計出版社，20068甄梅借實施新資本協(xié)議東風，加強市場風險管理能力J國際金融，2010，(10)9潘竑跟進巴塞爾協(xié)議，實練全面風險管理內(nèi)功J金融時報，2010，(11)10張媛美參議院發(fā)布報告炮轟金融業(yè)J經(jīng)濟參考報，2011，(4)11陸靜巴塞爾協(xié)議及其對國際銀行業(yè)的影響J國際金融研究，2011，(3)12徐靜,姚奕國際監(jiān)管改革對銀行業(yè)發(fā)展影響的分析J新金融，2011，(2)13焦點巴塞爾協(xié)議及對中國銀行業(yè)的影響J現(xiàn)代商業(yè)銀行導(dǎo)刊2010，(11)14高雅譯“變化中風險格局”國際風險管理執(zhí)行官協(xié)會行業(yè)期刊J風險智能，2011，(2)15丁玉萍劉明康：全面實施新資本協(xié)議，警惕