菠蘿莖葉半干青貯可行性

1、菠蘿莖葉半干青貯生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 參加編制人員：馮志麗（200830040104） 華南農(nóng)業(yè)大學(xué)南方草業(yè)中心二O一一年十一月三十日目錄第一章 總論1.1 項(xiàng)目提要1.2 立項(xiàng)條件和依據(jù)1.3 主要技術(shù)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)第二章 項(xiàng)目背景2.1 項(xiàng)目概況2.2 項(xiàng)目背景及意義2.3 發(fā)展目標(biāo)、指導(dǎo)思想和開發(fā)思路第三章 市場需求與前景分析3.1 菠蘿莖葉價(jià)值分析3.2 半干青貯需求分析3.3 基地前景分析第四章 廠址選擇4.1 自然條件4.2 基礎(chǔ)設(shè)施條件第五章 建設(shè)項(xiàng)目總體方案5.1 建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模5.2 主要生產(chǎn)技術(shù)路線第六章 環(huán)境保護(hù)6.1 環(huán)保執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)第七章 項(xiàng)目的組織與管理7.1

2、項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度7.2勞動定員第八章 項(xiàng)目的總投資與資金籌措8.1投資估算依據(jù)8.2總投資估算8.3資金籌措方式8.4投資使用計(jì)劃第九章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)估算9.1成本估算9.2銷售收入與銷售稅金估算9.3利潤總額及分配9.4財(cái)務(wù)盈利能力分析第十章 結(jié)論與建議10.1 項(xiàng)目效益顯著10.2 財(cái)務(wù)預(yù)算合理可行第十一章 附錄表1 固定資產(chǎn)投資估算表表2 流動資金估算表3 資金籌措及使用計(jì)劃表表4 固定資產(chǎn)折舊估算表表5無形及延遞資產(chǎn)攤銷估算表表6 總成本估算表表7 損益表表8 資金來源與運(yùn)用表表9 資產(chǎn)負(fù)債表表10 現(xiàn)金流量表（全部投資）第一章 總論1.1 項(xiàng)目提要：以菠蘿種植田廢棄的菠蘿莖葉為原料，以華南

3、農(nóng)業(yè)大學(xué)菠蘿莖葉半干青貯技術(shù)、太陽能干燥技術(shù)為依托，建立菠蘿莖葉半干青貯的生產(chǎn)加工基地。基地面積500畝，形成“公司+基地+農(nóng)戶”的種植、加工、銷售一條龍的經(jīng)營銷售模式，產(chǎn)品主要銷往奶牛場。1.2立項(xiàng)條件和依據(jù)1.2.1 豐富的自然資源。太陽能資源：菠蘿莖葉半干青貯加工生產(chǎn)基地?cái)M建于廣東省北海市徐聞縣。徐聞縣位于廣東省西南部，東經(jīng)10952本數(shù)據(jù)來源于百度地圖，最終結(jié)果以百度地圖數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。11035，北緯20132043屬典型的亞熱帶氣候，日照充足，年平均氣溫23.3，年平均雨量1364.1毫米。該地區(qū)全年日照時(shí)間長，陽光充足，太陽輻射資源好，屬太陽能資源較豐富地區(qū)。太陽能輻射強(qiáng)烈，太陽年總輻

4、射量達(dá)90千卡100千卡/平方厘米年，日均溫10積溫在5，0008，300之間，持續(xù)日數(shù)為240天358天，這種氣候條件適宜太陽能設(shè)備全年投入使用，節(jié)約了大量的電力資源，也緩解了當(dāng)?shù)仉娏o張的情況。同時(shí)保護(hù)了當(dāng)?shù)氐淖匀画h(huán)境。菠蘿莖葉原料:徐聞縣是全國最大的菠蘿生產(chǎn)基地，徐聞縣種植25萬畝，年產(chǎn)量達(dá)45萬噸，是全國最大的菠蘿生產(chǎn)和外調(diào)基地,面積和產(chǎn)量均居全國縣級之冠，素有“菠蘿之鄉(xiāng)”之美譽(yù)。本項(xiàng)目年產(chǎn)一萬噸半干青貯。需菠蘿莖葉2000畝。1.2.2 優(yōu)越的地理位置徐聞離湛江市約100公里，徐聞海路可貫通香港和東南亞各國，鐵路可貫通中國西南、東北，湛徐高速公路可直通廣州、深圳、珠海等地。1.2.3

5、協(xié)調(diào)的人文環(huán)境基地所在的徐聞縣，當(dāng)?shù)卣o予大力支持和密切配合，周圍農(nóng)民也給與非常大的支持，這對徐聞縣菠蘿莖葉半干青貯的生產(chǎn)加工的原料采購和生產(chǎn)銷售具有重大的意義。1.2.4 農(nóng)業(yè)技術(shù)支持雄厚本項(xiàng)目擁有一流的研發(fā)人員，和先進(jìn)的生產(chǎn)加工設(shè)備，常年與國際、國內(nèi)草產(chǎn)業(yè)科研單位和企業(yè)有著密切的合作關(guān)系。華南農(nóng)業(yè)大學(xué)南方草業(yè)中心的牧草莖葉分離技術(shù)、和半干青貯最新研究成果、太陽能干燥技術(shù)。1.2.5 良好的公司文化本基地隸屬北海綠邦生物景觀發(fā)展有限公司。該公司建立了“公司+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營銷售模式，迥然不同于國有農(nóng)場也不同于一般私營農(nóng)企的運(yùn)作機(jī)制。公司內(nèi)部有一群深受本企業(yè)文化熏陶的員工和繼續(xù)產(chǎn)生同樣員工

6、的企業(yè)文化。1.3 主要技術(shù)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)總投資：1006萬元產(chǎn)品年產(chǎn)量為1000噸，年銷售收入為650萬元投資回收期：1.97年（含建設(shè)期）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：57.25%第二章 項(xiàng)目背景2.1項(xiàng)目概況2.1.1項(xiàng)目名稱：菠蘿莖葉半干青貯項(xiàng)目2.1.2項(xiàng)目建設(shè)地址：北海市徐聞縣2.1.3建設(shè)單位：北海綠邦生物景觀發(fā)展有限公司2.1.4項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 2.1.5法人代表：2.1.6主要產(chǎn)品：菠蘿莖葉半干青貯2.1.7產(chǎn)品市場：附近奶牛場，包括溫氏奶牛場，珠江奶牛場, 廣州燕塘農(nóng)牧場,湛江遂溪奶牛場,佛山勞村奶牛場 湛江市湖光奶牛場, 珠海經(jīng)濟(jì)特區(qū)牛奶公司, 廣美香滿樓畜牧有限公司, 東平紅路奶牛場, 廣

7、州市華美奶牛公司, 廣州市國營鳳凰山牛奶公司, 廣州新州奶牛場, 深圳光明華僑畜牧場等。2.2 立項(xiàng)背景及意義2.2.1立項(xiàng)背景：21世紀(jì)以來，中國農(nóng)業(yè)發(fā)生了巨大變化，但與世界先進(jìn)水平相比，與國家和人民的需求相比，仍然是基礎(chǔ)薄弱，生產(chǎn)和耕作水平不高，產(chǎn)量和產(chǎn)值較低，科技含量不高，加上我國資源緊缺，農(nóng)業(yè)外延發(fā)展?jié)摿υ絹碓叫?，人口不斷增加，農(nóng)業(yè)承受壓力越來越大。在熱區(qū),由于土地資源有限,加上反季節(jié)瓜菜和熱帶水果等高經(jīng)濟(jì)價(jià)值作物的強(qiáng)烈競爭,致使糧食生產(chǎn)不能自足,飼料糧生產(chǎn)更少。如何充分有效利用熱帶水果生產(chǎn)中所產(chǎn)生的廢棄物資源發(fā)展飼料生產(chǎn)是一個(gè)亟待解決的重要問題。如果菠蘿莖葉能夠變廢為寶、降低熱區(qū)飼料

8、價(jià)位,這對促進(jìn)熱區(qū)生物資源和生態(tài)環(huán)境的良性循環(huán)都具有重要意義知識經(jīng)濟(jì)的發(fā)展為農(nóng)業(yè)高新技術(shù)發(fā)展提供了良好的基礎(chǔ)。根據(jù)專家的預(yù)測，21世紀(jì)世界農(nóng)業(yè)高新技術(shù)發(fā)展的主要領(lǐng)域有：新物種的塑造，新的快速繁育技術(shù)應(yīng)用，新的農(nóng)業(yè)工廠構(gòu)建，新的人造食品和飼料生產(chǎn)，新能源開發(fā)，新的空間領(lǐng)域開展。因而21世紀(jì)高新技術(shù)農(nóng)業(yè)發(fā)展具有遠(yuǎn)大的前景?，F(xiàn)階段，廣東省委，省政府制訂了一系列優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)投資者對農(nóng)業(yè)特別是對高效綠色農(nóng)業(yè)進(jìn)行投資。要在廣東省大力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，要建立一批農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的龍頭企業(yè)，要培養(yǎng)一批農(nóng)業(yè)企業(yè)家。廣東省徐聞縣菠蘿莖葉半干青貯加工基地是有效利用菠蘿植物廢棄莖葉加工生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)新型飼料，進(jìn)行農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化探索和

9、建設(shè)的良好開端。2.2.2項(xiàng)目意義：2.2.2.1 經(jīng)濟(jì)意義。我國人口眾多，以占全球7%的耕地資源，養(yǎng)活世界約1/4的人口，雖然國耕地資源缺乏，但草地資源豐富，草地面積相當(dāng)于耕地的3倍以上，這對于發(fā)展畜牧業(yè)具有很大的潛力。我國將出現(xiàn)幾十年來未見過的牛奶生產(chǎn)銷售黃金時(shí)代。采用優(yōu)質(zhì)牧草和優(yōu)質(zhì)粗飼料，鮮奶質(zhì)優(yōu)價(jià)揚(yáng)。因此發(fā)展以菠蘿莖葉半干青貯為飼料的節(jié)糧型畜牧業(yè)，具有十分重要的社會經(jīng)濟(jì)意義。2.2.2.2社會意義。項(xiàng)目開發(fā)主要使用集約化技術(shù)，對自然資源可充分利用。將影響到周邊地區(qū)的農(nóng)民，改良生態(tài)環(huán)境，提早收益，對農(nóng)區(qū)群眾致富具有良好的推動作用。2.2.3 生態(tài)意義。2004年我國菠蘿收獲面積約415萬

10、hm2,每公頃莖葉產(chǎn)量可達(dá)120150 t,每年莖葉產(chǎn)量可達(dá)540萬620萬t。徐聞縣的菠蘿莖每公頃產(chǎn)量達(dá)37.5至45噸，如能充分提取，每公頃可生產(chǎn)19922390 kg糧食或飼料資源，是一種豐富的資源,目前大量莖葉被棄用或直接回田作肥,未能得到充分利用。利用菠蘿葉渣制作適用飼喂牲畜的青貯飼料成本很低。常規(guī)的干燥方法投資大，需要消耗大量能源，造成不同程度的污染。太陽能干燥技術(shù)是一種新興的國家大力提倡的技術(shù)，具有無污染、節(jié)能、環(huán)保、可再生等優(yōu)點(diǎn)。利用太陽能干燥進(jìn)行半干青貯，可以提高產(chǎn)品質(zhì)量，拉大同類產(chǎn)品在市場上的價(jià)位差，提高產(chǎn)品的市場競爭力；并可節(jié)約干燥場地；節(jié)約燃料，縮短干燥周期。2.2.2

11、.3應(yīng)用價(jià)值。青貯牧草的來源廣，成本低，適口性好，營養(yǎng)高，菠蘿葉經(jīng)提取纖維后的葉渣是一種很好的青飼料,其干物質(zhì)含有粗蛋白質(zhì)79%、粗纖維1402%、脂肪191%、無氮浸出物2605%等,營養(yǎng)成分與象草相近。在喂養(yǎng)家畜時(shí)，采取半干青貯飼料和糧食混合飼用，不僅刺激家畜的食欲，增加食量，而且也擴(kuò)大了飼料來源，節(jié)約精料。2.3 發(fā)展目標(biāo)、指導(dǎo)思想和開發(fā)思路發(fā)展目標(biāo)：以綠色農(nóng)業(yè)為突破口，以科技為依托，以市場為導(dǎo)向。創(chuàng)造最佳的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，保護(hù)生態(tài)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。大力應(yīng)用新技術(shù)，引進(jìn)新設(shè)備，建成一個(gè)適合徐聞縣自然資源環(huán)境的農(nóng)業(yè)基地，建成農(nóng)業(yè)科技攻關(guān)、技術(shù)推廣、農(nóng)業(yè)教育、生產(chǎn)示范為一體的現(xiàn)代

12、農(nóng)業(yè)基地。通過對本基地周圍菠蘿莖葉半干青貯的生產(chǎn)，建成可以有效利用菠蘿莖葉、生產(chǎn)大量優(yōu)質(zhì)半干青貯、農(nóng)民-基地-養(yǎng)殖場合作模式的農(nóng)業(yè)基地。指導(dǎo)思想和總體構(gòu)想：高效性、方向性、示范性。1、高效性：追求經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、和生態(tài)效益三者的最優(yōu)化與協(xié)調(diào)統(tǒng)一，要求在保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化生態(tài)的前提下，提升菠蘿莖葉的使用價(jià)值。產(chǎn)品科技含量顯著高于當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)。2、方向性：積極響應(yīng)黨中央“沿海農(nóng)業(yè)率先實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化”的號召，在半干青貯生產(chǎn)加工方面，體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益高，環(huán)境質(zhì)量好，科技含量高的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)的美好前景和發(fā)展趨勢。3、示范性：要求徐聞縣生產(chǎn)基地在生產(chǎn)經(jīng)營方面起到榜樣的作用。尤其在依靠科技進(jìn)步、提高勞動者素質(zhì)、提高經(jīng)

13、營掛你水平、推動農(nóng)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、掌握市場運(yùn)作能力等方面起到示范作用，促進(jìn)廣東農(nóng)業(yè)從傳統(tǒng)、粗放的經(jīng)濟(jì)方式向現(xiàn)代集約化高效經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變。此外，把農(nóng)業(yè)與教育結(jié)合起來，讓青少年學(xué)生通過參觀和學(xué)習(xí)，參與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)過程，擴(kuò)大學(xué)生的知識面，提升下一代人的素質(zhì)。開發(fā)思路：本基地旨在利用廢棄的菠蘿莖葉，通過科學(xué)的經(jīng)驗(yàn)技術(shù)，生產(chǎn)加工半干青貯，減少菠蘿莖葉對環(huán)境的污染，同時(shí)生產(chǎn)大量優(yōu)質(zhì)的半干青貯，減緩牲畜對糧食牧草飼料的供應(yīng)壓力。同時(shí)借鑒先進(jìn)的生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，爭創(chuàng)廣東農(nóng)業(yè)中的品牌。第三章 市場需求與前景分析任何項(xiàng)目都必須充分考慮市場的需求，并據(jù)此決定具體的規(guī)模。對于農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，市場前景分析尤其重要。3.1菠蘿莖葉價(jià)值

14、分析菠蘿莖葉具有較高的綜合開發(fā)利用價(jià)值， 主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： 3.1.1 纖維提?。簭男迈r菠蘿中可提取約1.5的天然植物纖維，這種纖維是一種質(zhì)地優(yōu)良、具有特殊功能的紡織材料。由于菠蘿葉纖維原料來源有限，其面料在國際市場上極具競爭力，價(jià)格高，僅國內(nèi)紡織廠商的原纖維收購價(jià)即達(dá)每公斤20元人民幣。如我國的菠蘿葉全部進(jìn)行纖維提取利用，纖維總量則10萬噸，價(jià)值約20 億元人民幣。纖維提取方式主要是利用機(jī)械來提取，目前國內(nèi)多家紡織廠商正在利用菠蘿葉纖維開發(fā)服裝產(chǎn)品，不久即可上市。 飼料開發(fā)：據(jù)測定，菠蘿葉渣含蛋白質(zhì)79、 淀粉203、粗纖維140等其他營養(yǎng)物質(zhì)，適合制作飼料。將菠蘿葉纖維提取后，葉渣

15、呈粉碎狀，經(jīng)過青貯 或氨化等處理，可制成一種成本低廉、適口性好的飼料，可解決我國熱區(qū)菠蘿種植區(qū)牧草及飼料不足的問題，促進(jìn)熱區(qū)畜牧業(yè)的發(fā)展。燃料開發(fā)：菠蘿葉渣中豐富的碳水化合物，是制作沼氣的良好原料。據(jù)華南熱帶農(nóng)業(yè)機(jī)械研究所在廣西邕寧、廣東徐聞等地進(jìn)行的菠蘿渣沼氣制作試驗(yàn)，產(chǎn)氣量、產(chǎn)氣速度、產(chǎn)氣周期等指標(biāo)均明顯優(yōu)于等量牛糞，可解決我國菠蘿種植區(qū)沼氣原料問題，為農(nóng)戶提供了一種廉價(jià)、清潔的環(huán)保能源，對加快沼氣能源 在熱作地區(qū)的推廣應(yīng)用是一個(gè)有力的支持。 肥料開發(fā)：菠蘿葉渣經(jīng)漚制，是一種很好的有機(jī)肥。此外，菠蘿葉渣中含有特殊的物質(zhì)，這種物質(zhì)對防治蔬菜的某些病害具有一定的防治效果，用菠蘿渣開發(fā)一種用于防

16、治蔬菜病害的生物肥，對發(fā)展我國的綠色食品事業(yè)將具有十分重要的意義。3.2 半干青貯需求分析我國人口多、耕地少，長期以來糧食問題仍然很嚴(yán)峻，除了滿足口糧的需要外，能用作飼料糧的余糧是非常有限的。根據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，一頭牛每天需要粗飼料10kg，一只羊每天需要粗飼料3.3 kg，我國每年共需要粗飼料約8億噸。草食類家畜的飼養(yǎng)量每年增加，而草地面積逐年減少，從而造成我國粗飼料十分短缺。然而隨著人民生活水平的提高，牛奶需求量不斷增加，全國大中城市都在大力發(fā)展奶牛業(yè)，對粗飼料需求非常大。根據(jù)本國的國情，全國優(yōu)質(zhì)牧草市場缺口300萬噸，開發(fā)各種非糧食競爭性飼料資源。國內(nèi)市場廣闊，對粗飼料需求穩(wěn)定，并有逐年提

17、高之勢。 粗飼料主要包括干草、秸稈、青綠飼料、青貯飼料四種。其中半干青貯是應(yīng)用比較廣泛的牧草產(chǎn)品。經(jīng)測定,菠蘿莖葉半干青貯中，其營養(yǎng)成分為粗蛋白5.42%,粗脂肪8.40%,總糖80.33%，粗纖維20.61%,總磷0.065%,鈣0.23%,pH值3.5，鉀的含量較高，為 176.66mg/100g；鈣、鎂和磷分別達(dá)到 40.68、15.18、3.96 mg/100g；錳、鋅、硒等必需微量元素也較豐富。氨態(tài)氮/總氮5;顏色黃綠色,酸味較多,柔軟濕潤,感官鑒定等級為上等。添加菠蘿葉渣青貯飼料后,使奶牛的產(chǎn)奶量提高9.7%,牛乳的濃度提高了 8%, 牛乳售價(jià)提高10%以上。用菠蘿葉渣青貯飼料不僅

18、能部分替代常規(guī)青飼料飼喂奶牛,在常規(guī)飼料中添加菠蘿葉渣青貯飼料能較快地提高牛奶的牛乳比重，每天每頭奶牛飼喂6 kg的菠蘿葉渣青貯飼料能提高奶牛的產(chǎn)奶量和牛乳比重,獲得更高的經(jīng)濟(jì)效益,且經(jīng)青貯后的菠蘿葉渣飼料中含有大量乳酸等營養(yǎng)物質(zhì),能更好地幫助奶牛對飼料的消化吸收。廣西境內(nèi)預(yù)計(jì)全年全區(qū)肉牛出欄163.5萬頭，肉羊出欄217.7萬頭，現(xiàn)有的奶牛數(shù)約1.5萬頭 ，三種主要草食動物的全年飼草需要量為950萬噸。廣西的北海市有黃牛11.5萬頭，水牛14.3萬頭，山羊0.9萬頭，鵝300萬羽。初步估算北海市上述幾種草食動物全年飼草需要量為125萬噸，按牧草的平均產(chǎn)鮮草量10t/畝計(jì)算，需種植8000公頃

19、的牧草才能滿足北海市畜牧也對飼草的需要。據(jù)了解，廣東全省每年的奶品消費(fèi)接近60億元。奶品總銷量從1988年到2001年，每年的消費(fèi)增長在25%以上。廣東省的潛在半干青貯飼料市場巨大，僅珠海要發(fā)展奶牛1萬頭，年需求量就達(dá)到年產(chǎn)青貯5.5萬噸。優(yōu)質(zhì)和適口性好、采食量大的粗飼料，能直接提高牛奶的產(chǎn)量與質(zhì)量。因此，優(yōu)質(zhì)牧草缺乏是廣東發(fā)展奶牛業(yè)的限制因子。選擇適合南亞熱帶氣候的優(yōu)質(zhì)粗飼料原料，大規(guī)模種植，工廠化生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)半干青貯，已成為發(fā)展廣東奶牛業(yè)迫切需要解決的課題，隨著農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)由傳統(tǒng)的“二元結(jié)構(gòu)”（糧食作物+經(jīng)濟(jì)作物）向“三元結(jié)構(gòu)”（糧食作物+經(jīng)濟(jì)作物+飼料作物）種植模式的轉(zhuǎn)化，半干青貯產(chǎn)業(yè)化技術(shù)的開

20、發(fā)將越來越受到重視，其社會、經(jīng)濟(jì)及生態(tài)效益顯著。3.3基地前景分析3.3.1發(fā)展戰(zhàn)略正確。本基地主要生產(chǎn)菠蘿莖葉半干青貯，使菠蘿廢棄植株的價(jià)值增值，并緩解養(yǎng)殖業(yè)飼草壓力。同時(shí)進(jìn)行半干青貯技術(shù)、莖葉分離技術(shù)、太陽能干燥技術(shù)等高新技術(shù)的研究與推廣應(yīng)用。這些都是農(nóng)業(yè)發(fā)展的基本趨勢。3.3.2市場定位準(zhǔn)確。本基地發(fā)展的市場地位是珠三角養(yǎng)殖業(yè)交發(fā)達(dá)的養(yǎng)殖場。本基地與各養(yǎng)殖場之間的交通發(fā)達(dá)，具有優(yōu)越的位置條件。本基地是珠三角地區(qū)首家生產(chǎn)菠蘿莖葉半干青貯的基地，具有絕對的競爭優(yōu)勢。3.3.3實(shí)力雄厚，原財(cái)料供應(yīng)充足。本基地隸屬于北海綠邦生物景觀發(fā)展有限公司，該公司集生產(chǎn)銷售于一體。具有豐富的管理經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)。徐

21、聞縣是著名的菠蘿之鄉(xiāng)，每年生產(chǎn)45萬噸的菠蘿，約有25萬畝的菠蘿莖葉可供生產(chǎn)。3.3.4技術(shù)支持有保障。菠蘿莖葉半干青貯的生產(chǎn)技術(shù)和太陽能干燥技術(shù)由華南農(nóng)業(yè)大學(xué)草業(yè)科學(xué)系提供。菠蘿莖葉分離機(jī)器由華南農(nóng)業(yè)機(jī)械研究所提供。第四章 廠址選擇選址原則：4.1 自然條件：菠蘿莖葉原料量大，品質(zhì)好，太陽能充足，開發(fā)價(jià)值巨大。4.2基礎(chǔ)設(shè)施條件 供電：可利用電網(wǎng)以保證供電。供水：生活用水及生產(chǎn)用水方便，灌溉用水可抽水灌溉。綜上所述，廠址選在徐聞縣，交通十分方便，有豐富的原材料和廣闊的市場； 第五章 建設(shè)項(xiàng)目總體方案設(shè)計(jì)5.1建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模擬生產(chǎn)菠蘿莖葉半干青貯1萬噸，需菠蘿莖葉原材料5000畝的，總投資606

22、萬元，預(yù)計(jì)每年利潤650萬元。5.2 主要生產(chǎn)技術(shù)路線5.2.1項(xiàng)目程序簡介：收集菠蘿莖葉-太陽能干燥技術(shù)進(jìn)行干燥-貯存-半干青貯后制成全價(jià)料銷往奶牛廠。5.2.2主要生產(chǎn)過程為：適時(shí)適度收割、切碎、莖葉分離、莖葉干燥（調(diào)節(jié)到含水量55%左右）加入穩(wěn)定劑（尿素添加劑和異形發(fā)酵乳酸菌），發(fā)酵，打包、冷卻、計(jì)量、包裝入庫。5.2.3主要建設(shè)內(nèi)容：半干青貯生產(chǎn)主導(dǎo)設(shè)備為烘干、粉碎、莖葉分離、營養(yǎng)濃縮、打包成套設(shè)備及無氧貯存?zhèn)}庫、廠房、交通工具、公用及生活設(shè)施。具體建設(shè)內(nèi)容如下： 新建曬場10000平方米。 烘房以及廠房建設(shè)工程為500平方米；青貯窖建設(shè)5個(gè)，每個(gè)容量500噸；普通倉500平方米，用于

23、原料、成品、化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機(jī)具保管。 半干青貯打包成設(shè)備構(gòu)成為：擠壓機(jī)、袋裝青貯機(jī)（3臺）、傳輸帶（3條）、鏟車。 交通運(yùn)輸設(shè)備：拖拉機(jī)6臺，交通車2臺。第六章 環(huán)境保護(hù)本基地位于北海市徐聞縣生產(chǎn)模式按照農(nóng)牧結(jié)合設(shè)計(jì)，能維護(hù)自然間、自然與社會間的生態(tài)平衡，保護(hù)和改善環(huán)境，并促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。6.1環(huán)保執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：（1）污水排放標(biāo)準(zhǔn)。參照廣州市污水排放標(biāo)準(zhǔn)DB4437-90（一級標(biāo)準(zhǔn)）執(zhí)行。（2）水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)。參照地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)DB3838-88。（3）大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)。廣東省大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)DB4427-87.（4）空氣質(zhì)量排放標(biāo)準(zhǔn)。參照環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)GB3095-1996（5）噪音區(qū)域標(biāo)準(zhǔn)

24、。參照城市區(qū)域環(huán)境噪音標(biāo)準(zhǔn)GB3096-93第七章 項(xiàng)目的組織與管理7.1 項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期為1年，經(jīng)營期5年。建設(shè)期完成基地的建設(shè)及交通、公用、生活設(shè)施的建設(shè)。第2年投產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的100%，產(chǎn)量為10000噸。7.2勞動定員公司實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司下設(shè)：行政部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、生產(chǎn)技術(shù)部、銷售部和生物草業(yè)發(fā)展中心等。本公司有能力承擔(dān)本項(xiàng)目的建設(shè)和組織好生產(chǎn)經(jīng)營。人員將本著高效精干的原則選用，并根據(jù)生產(chǎn)情況增減人員，人員編制如表所示。職位人數(shù) 工資（萬元/年）公司領(lǐng)導(dǎo)2高級管理人員324研發(fā)技術(shù)員210生產(chǎn)人員1030行政人員銷售人員后勤人員

25、334121210合計(jì)2798第八章 項(xiàng)目的總投資與資金籌措8.1投資估算依據(jù)（1）項(xiàng)目規(guī)模為年產(chǎn)10000噸半干青貯的種植加工銷售一條龍企業(yè)，估算范圍為菠蘿莖葉半干青貯加工工廠以及相應(yīng)供水、供電、交通運(yùn)輸、生活福利設(shè)施等工程費(fèi)用和其它建設(shè)費(fèi)用。（2）估算價(jià)格：建筑工程，參考當(dāng)?shù)貙?shí)際情況和同類項(xiàng)目設(shè)計(jì)，用預(yù)留漲價(jià)預(yù)備費(fèi)的辦法并按擴(kuò)大指標(biāo)計(jì)算，設(shè)備參考現(xiàn)行市場價(jià)和報(bào)價(jià)選取。（3）其它建設(shè)費(fèi)，根據(jù)國家對其他費(fèi)用取費(fèi)率的規(guī)定，并結(jié)合農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的具體情況確定，包括：小件農(nóng)具、辦公、通訊設(shè)備、生活用品等資產(chǎn)投資；非生產(chǎn)性開支的開辦費(fèi)（前期研究試驗(yàn)員，人員培訓(xùn)費(fèi)、開辦人員工資、辦公、差旅費(fèi)、注冊費(fèi)等不計(jì)入資

26、產(chǎn)價(jià)值的其它費(fèi)用）；遞延資產(chǎn)投資（土地開發(fā)費(fèi)、多年生牧草種子費(fèi)等）；預(yù)備費(fèi)用按工程、設(shè)備和其它基建費(fèi)用等項(xiàng)之和的6.6%計(jì)??；建設(shè)方向調(diào)節(jié)稅，依本項(xiàng)目情況采用零稅率。8.2總投資估算8.2.1 固定資產(chǎn)估算 加工廠廠房建設(shè)，半干青貯窖為2萬X5=10萬;貯草倉300平方米，每平方米300元，300300=9.00（萬元）； 農(nóng)藥、肥料短期貯存?zhèn)}庫及車庫共300平方米，每平方米100 元100300=3.00（萬元）； 用電設(shè)備（變壓器、配電箱、電路），10.00萬元； 加工廠設(shè)備：烘干機(jī)組1臺350.00萬元，包裝機(jī)1.00萬元，袋裝青貯機(jī)（2臺）25=10.00萬元、大型鏟機(jī)25.00萬元，

27、傳輸帶（3條）3萬元，規(guī)劃設(shè)計(jì)及設(shè)備安裝費(fèi)10萬元，合計(jì)399.00萬元； 曬場10000平方米，30萬元； 交通車2輛，每輛13萬元，共26萬元； 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)5萬元； 新產(chǎn)品及高新技術(shù)研究費(fèi)用40.00萬元； 農(nóng)具及生活用具、辦公用具、通訊設(shè)備合14.00萬元； 預(yù)備費(fèi)用60.00萬元（包括基本預(yù)備費(fèi)用30.00萬元，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)30.00萬元）。以上固定資產(chǎn)投資共計(jì)606萬元，詳見“固定資產(chǎn)投資估算表”。8.2.2流動資金估算：根據(jù)本項(xiàng)目特點(diǎn)，流動資金估算由資金損益表推算得出，結(jié)果為：正常生產(chǎn)年需流動資金400萬元，流動資金借款年息為6.5%，利息總額為26萬元。全部計(jì)入當(dāng)年生產(chǎn)成本。詳見“

28、流動資金估算表”。8.2.3 投資總估算項(xiàng)目總投資為固定資產(chǎn)投資、流動資金之和，由以上估算得出：總投資=606+400=1006（萬元）8.3資金籌措方式本工程項(xiàng)目總投資為1006萬元，第1年固定資產(chǎn)投資606萬元，不申請銀行貸款。第2年貸流動資金400萬元，申請銀行貸款一次性共400萬元，計(jì)算利息暫以6.5% 的年利率計(jì)算，為26萬元，計(jì)入投產(chǎn)年當(dāng)年成本。8.4投資使用計(jì)劃本工程建設(shè)期為1年，第2年投產(chǎn)。其資金使用計(jì)劃見“資金籌措及使用計(jì)劃表”。8.4.1折舊費(fèi)房屋、道路、廠區(qū)平整、水利工程、辦公室、宿舍、倉庫等建筑工程固定資產(chǎn)投資、機(jī)械設(shè)備及安裝工程固定資產(chǎn)，加上60.00萬元的預(yù)備費(fèi)，投

29、資517萬元，分5年折舊。合計(jì)15年折舊金額每年為100.3萬元，每年綜合折舊率為3.84%，15年后 回收凈余殘值3%，為15.5萬元。詳見“固定資產(chǎn)折舊估算表”。 8.4.2攤銷費(fèi)本項(xiàng)目的無形及遞延資產(chǎn)即其它基本建設(shè)費(fèi)加上30.00萬元的基本預(yù)備費(fèi)，共計(jì)為89萬元。其建設(shè)期利息和開辦費(fèi)分5年攤銷完。年攤銷金額為每年17.8萬元。詳見“無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表”。第九章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)估算9.1成本估算本項(xiàng)目年總成本由經(jīng)營成本、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和財(cái)務(wù)費(fèi)用組成。9.1.1經(jīng)營成本本項(xiàng)目經(jīng)營成本由原材料、農(nóng)用材料、燃料動力費(fèi)、福利及工資、水電費(fèi)、維簡費(fèi)和修理費(fèi)、其它費(fèi)用組成，其中屬于生產(chǎn)費(fèi)用的有： 企業(yè)

30、普通員工工資福利費(fèi)：每年為74萬元。 外購原材料費(fèi)：購買菠蘿莖葉原材料費(fèi)50萬元; 原材料運(yùn)輸費(fèi)：菠蘿莖葉100元/畝，1005000=50.00萬元； 成品運(yùn)輸費(fèi):以每噸150元計(jì),15010000=150.00(萬元); 成品銷售費(fèi)：平均以25元/噸計(jì)，合計(jì)2510000=25.00萬元； 包裝費(fèi)：半干青貯以30元/噸計(jì)，合計(jì)3010000=30.00萬元 裝卸費(fèi)：4元/噸，合計(jì)410000=4.00萬元； 生產(chǎn)用電30.00萬度，以0.25元/度計(jì)，合計(jì)3000000.25=7.500萬元； 修理費(fèi)，按5年設(shè)備每年折舊金額的25%估算，為25.07萬元； 土地租金，每公頃每年6000元，

31、60005=3.00萬元 企業(yè)管理費(fèi)用：管理人員工資24萬元；辦公用電4000度，以0.6元/度計(jì)，40000.6=0.24萬元；其它管理費(fèi)用40萬元。合計(jì)24+0.24+40=64.24萬元；9.1.2折舊費(fèi)用： 年折舊費(fèi)用為100.3萬元。9.1.3攤銷費(fèi)用： 年攤銷金額為每年17.8萬元。9.1.4財(cái)務(wù)費(fèi)用：本項(xiàng)目設(shè)資本金606萬，流動資金擬申請短期貸款，貸款年息暫以6.5%計(jì)算，均進(jìn)入總成本。由以上估算得出，本項(xiàng)目還款后的正常生產(chǎn)年總成本最高年份為596.91萬元。其中可變成本為424.74萬元，固定成本為172.17萬元，經(jīng)營成本為424.74萬元。詳見“總成本估算表”。9.2銷售收

32、入與銷售稅金估算9.2.1銷售收入正常生產(chǎn)年菠蘿莖葉半干青貯優(yōu)質(zhì)加工每年生產(chǎn)10000噸。產(chǎn)品價(jià)格，根據(jù)現(xiàn)行市場的實(shí)際情況，半干青貯采用650元/噸估算，從目前市場行情看是較接近的。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年銷售收入為650萬元。9.2.2銷售稅金本項(xiàng)目為農(nóng)業(yè)加工項(xiàng)目，產(chǎn)品為飼料，依國家稅務(wù)規(guī)定應(yīng)免收增值稅，稅率為0%，土地征用費(fèi)耕地占用稅為零，城市維護(hù)建設(shè)稅為增值稅的1%，教育費(fèi)附加為增值稅的2%，按其規(guī)定的計(jì)算方法，經(jīng)計(jì)算正常生產(chǎn)年上繳稅金為0，投產(chǎn)年為0。9.3利潤總額及分配由前所述計(jì)算得出本項(xiàng)目年利潤總額正常年為79.09萬元，建設(shè)年為0。根據(jù)國家規(guī)定，所得稅按利潤的25%計(jì)取，稅后利潤

33、提取10%的公積金，之后的利潤首先進(jìn)行還貸款，還款后的盈余利潤由經(jīng)營者受益。9.4財(cái)務(wù)盈利能力分析根據(jù)前述給出的基礎(chǔ)資料和計(jì)算結(jié)果并經(jīng)現(xiàn)金流量表計(jì)算分析，得出如下經(jīng)濟(jì)效果指標(biāo)：所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：FIRR= 46.17%所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：FIRR= 57.25%所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）:FNRV=788.41（萬元）所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）:FNRV=1625.9（萬元）所得稅后投資回收期pt=2.16年（含建設(shè)期1年）所得稅前投資回收期pt=1.97年（含建設(shè)期1年）從以上經(jīng)濟(jì)效果指標(biāo)可以看出，本項(xiàng)目的投資經(jīng)濟(jì)效果是非常好的，投資內(nèi)部收益率大大高于行業(yè)的基準(zhǔn)值，

34、投資回收期很短，說明該項(xiàng)目的盈利能力是很強(qiáng)的。第十章 結(jié)論與建議 通過對廣東徐聞菠蘿莖葉半干青貯生產(chǎn)加工項(xiàng)目系統(tǒng)的可行性分析后，得出如下結(jié)論與建議。10.1 項(xiàng)目效益顯著 生態(tài)效益方面，本基地采用先進(jìn)的菠蘿莖葉半干青貯生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的半干青貯飼料，不僅技術(shù)上可行，而且項(xiàng)目原料使用廢棄的菠蘿莖葉，提高土地利用率，利用廢棄物同時(shí)又保護(hù)了環(huán)境，有水土保持和培肥土地作用，大大減少了菠蘿莖葉對環(huán)境的污染。經(jīng)濟(jì)效益方面，本基地菠蘿莖葉原料成本低，而生產(chǎn)出來的半干青貯品質(zhì)優(yōu)秀，附加價(jià)值提高，菠蘿莖葉半干青貯飼喂奶牛，不僅可以代替部分糧食飼料，減緩糧食生產(chǎn)壓力，還使得奶牛的生產(chǎn)品質(zhì)和抗病能力有所增強(qiáng)

35、，直接和間接為國民經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造更多價(jià)值。社會效益方面，基地采用“農(nóng)戶-基地-養(yǎng)殖場”結(jié)合的生產(chǎn)經(jīng)營模式，具有超前性，既幫助農(nóng)民脫貧致富，基地實(shí)現(xiàn)盈利，又使奶牛的生產(chǎn)質(zhì)量提高，實(shí)現(xiàn)多贏。利用菠蘿莖葉生產(chǎn)加工半干青貯，成本低，又環(huán)保，社會反映良好，對于“沿海農(nóng)業(yè)率先實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化”和發(fā)展低碳循環(huán)，可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)具有十分重要的示范意義。10.2 財(cái)務(wù)預(yù)算合理可行我國的半干青貯產(chǎn)品長期缺貨，隨著草食家畜近年的興起，半干青貯市場貨緊價(jià)揚(yáng)，該項(xiàng)目技術(shù)簡單可靠，投資少、市場大，因而效益好。該項(xiàng)目通過財(cái)務(wù)盈利能力分析結(jié)果得出財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為46.17%，遠(yuǎn)高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期為2.16年（含建設(shè)期），

36、項(xiàng)目建設(shè)不復(fù)雜，建設(shè)期短，次年投產(chǎn)，投資回收期及償還全部貸款的時(shí)間短，償貸能力較強(qiáng)；通過以上分析看出，建設(shè)該項(xiàng)目的投資經(jīng)濟(jì)效益較好，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率較高，投資回收期較短，貸款償還能力較強(qiáng)，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)性，財(cái)務(wù)上可行?？傊?，徐聞縣菠蘿莖葉半干青貯生產(chǎn)加工項(xiàng)目是一項(xiàng)技術(shù)先進(jìn)可行，經(jīng)濟(jì)效益，社會效益和生態(tài)效益良好的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目。本項(xiàng)目財(cái)務(wù)預(yù)算合理可行，建議抓緊上報(bào)審批，并積極籌備付諸實(shí)踐，使得本項(xiàng)目盡快發(fā)揮應(yīng)有的效益。第十一章 附錄表1 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元序號工程或費(fèi)用名稱估 算 價(jià) 值合計(jì)土建工程設(shè) 備 費(fèi)預(yù)備費(fèi)用其它費(fèi)用1固定資產(chǎn)投資1.1建設(shè)工程費(fèi)用52.00加工廠19.00倉庫3.

37、00曬場30.001.2設(shè)備費(fèi)用435.00加工廠設(shè)備費(fèi)及設(shè)計(jì)安裝費(fèi)399.00供電工程 10.00運(yùn)輸設(shè)備26.001.3其它基本建設(shè)費(fèi)59.00農(nóng)具、生活用品、辦公、通訊設(shè)備14.00勘察設(shè)計(jì)費(fèi)5.00新產(chǎn)品研究費(fèi)40.001.4預(yù)備費(fèi)60.0060.00合 計(jì)606.00表2 流動資金估算序號年份項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期1投產(chǎn)期21流動資產(chǎn)06041.1應(yīng)收帳款180201501.2存貨0404原材料、燃料： 080 燃料動力1802015 原料1802050 地膜300105包裝301204在產(chǎn)品6060100產(chǎn)成品60601501.3現(xiàn)金18020502流動負(fù)債0802.1應(yīng)付

38、帳款18020803流動資金04004流動資金年增加額0400表3 資金籌措及使用計(jì)劃表 單位：萬元序號項(xiàng)目 年份建設(shè)期投產(chǎn)期123451總投資6064001.1固定資產(chǎn)投資6061.2流動資金04002現(xiàn)金籌措2.1自有資金6062.2借款0400流動資金借款04003流動資金利息026表4 固定資產(chǎn)折舊估算表 單位：萬元序號年份項(xiàng)目折舊率%12345殘值1固定資產(chǎn)3.84517416.7316.4216.1115.815.52折舊費(fèi)100.3100.3100.3100.3100.33凈值416.7316.4216.1115.815.515.5表5 無形及延遞資產(chǎn)攤銷估算表 單位：萬元序號年

39、年份 項(xiàng)目原 值(第一年)23451無形及遞延資產(chǎn)8971.253.435.617.82攤銷17.817.817.817.817.83凈值71.253.435.617.80表6 總 成 本 估 算 表 單位：萬元序建設(shè)期號項(xiàng)目 年份12345生產(chǎn)負(fù)荷（%）01001001001001地膜費(fèi)055552外購燃料及動力2.1水電費(fèi)07.57.57.57.52.2燃油費(fèi)0151515153運(yùn)輸費(fèi)原材料運(yùn)輸費(fèi)050505050成品運(yùn)輸費(fèi)01501501501504成品包裝與銷售包裝費(fèi)030303030銷售費(fèi)025252525裝卸費(fèi)044445工資福利0747474746修理保養(yǎng)費(fèi)6.1修理費(fèi)025.0

40、725.0725.0725.077土地租金033338折舊0100.3100.3100.3100.39攤銷017.817.817.817.810利息支出02600011管理費(fèi)用064.2464.2464.2464.2412總成本費(fèi)用0596.91570.91570.91570.9112.1固定成本0172.17146.17146.17146.1712.2可變成本0424.74424.74424.74424.7413經(jīng)營成本0424.74424.74424.74424.74表7 損 益 表 單位：萬元序項(xiàng)目年份建設(shè)期投產(chǎn)期號12345生產(chǎn)負(fù)荷（%）01001001001001產(chǎn)品銷售收入0650

41、6506506502銷售稅金及附加000003總成本費(fèi)用0596.91570.91570.91570.914利潤總額053.0979.0979.0979.095所得稅013.272519.772519.772519.77256稅后利潤039.817559.317559.317559.31757可供分配利潤039.817559.317559.317559.31757.1盈余公積金03.981755.931755.931755.931757.2應(yīng)付利潤05007.3未分配利潤035.8357553.3857553.3857553.385757.4累計(jì)未分配利潤035.8357589.2215142.60725195.993表8 資 金 來 源 與 運(yùn) 用 表 單位：萬元建設(shè)期投產(chǎn)期年份12345生產(chǎn)負(fù)荷（%）01001001001001資金來源1.1利潤總額053.0979.0979.0979