七大職能部門平衡計分卡績效指標

1、七大職能部門平衡計分卡績效指標市場系統(tǒng)BSC指標體系指標衡量要素指標名稱指標定義/衡量標準設立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)出組織增幅銷售額增長率計劃期內(nèi)，分別按訂貨口徑計算和按銷售回款 口徑計算的銷售額增長率作為反映公司整體組織增幅和市場占有率提高的主要指標財務部暫按訂貨額及回款額人均利潤人均銷售毛利增長率計劃期內(nèi)，產(chǎn)品銷售收入減去產(chǎn)品銷售成本后的毛利與營銷系統(tǒng)平均員工人數(shù)之比反映營銷系統(tǒng)運行的效率財務部、人力資源 部（配合）暫按銷售毛利總額的增長率成本控制銷售費用率降低率計劃期銷售費用支岀占銷售收入比率的降低率反映銷售費用投入產(chǎn)生銷售收入的效果， 促使營銷系統(tǒng)更有效地分配和使用銷售

2、 費用財務部暫為 監(jiān)測指標顧客客戶滿意客戶滿意度衡量客戶對公司形象、產(chǎn)品、服務、接待及員 工形象滿意程度的綜合指標，衡量標準中包含 有關營銷系統(tǒng)的用戶投訴率及營銷環(huán)節(jié)引起 的退貨率以市場為牽引，提高客戶滿意度質(zhì)量管理部（外部調(diào)查）市場份額市場占有率計劃期內(nèi)，按某一產(chǎn)品計算的銷售額占該產(chǎn)品總市場容量的比率反映公司產(chǎn)品在市場中的地位，促使提高 產(chǎn)品市場份額營銷辦（外部調(diào)查）暫為 監(jiān)測指標內(nèi)部流程渠道銷售網(wǎng)絡覆蓋率相對目標市場而言，已有的銷售網(wǎng)絡與整個市 場的銷售網(wǎng)絡的比率反映出本公司的市場潛力或市場工作的 缺陷市場營銷部組織學習人力資源營銷隊伍的實力對營銷隊伍的人員規(guī)模、結構、水平、學習能 力等方

3、面的綜合評價反映營銷實力，促使營銷方面人力資本的 增值人力資源部組織氣氛部門員工士氣員工對管理者、管理體制、工作環(huán)境等方面的 綜合滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部研發(fā)系統(tǒng)BSC指標體系指標衡量要素指標名稱指標定義設立目的數(shù)據(jù)/證據(jù) 收集備注財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀組織增幅專利數(shù)量年度內(nèi)專利申報及批準的數(shù)量促進新產(chǎn)品開發(fā)，以及加強知識產(chǎn)品 權保護總經(jīng)理辦公室新產(chǎn)品的市場競爭力新產(chǎn)品在市場先機、技術、質(zhì)量、價格等方面與競爭對手相比的競爭力及時將新產(chǎn)品推向市場，確保新產(chǎn)品 的發(fā)展?jié)摿κ袌鰻I銷部新產(chǎn)品銷售比例年度新產(chǎn)品訂貨額占全部銷售訂貨額 的比例反映產(chǎn)品研發(fā)的效果，體現(xiàn)公司后勁 的增長，堅持產(chǎn)品的

4、市場檢驗標準財務部成本控制技術及模塊復用率在新產(chǎn)品或非標產(chǎn)品中采用現(xiàn)有技術 和模塊的比率的提高率提高技術和模塊的通用化和標準化水 平，降低采購、制造和維護成本生產(chǎn)系統(tǒng)顧客客戶滿意外部投訴其他部門（市場、生產(chǎn)等）及客戶對研 發(fā)系統(tǒng)的有效投訴數(shù)提高對下游環(huán)節(jié)及客戶的服務意識和 質(zhì)量總經(jīng)理辦公室內(nèi)部流程速度TTM （產(chǎn)品上市周期）新產(chǎn)品從立項到規(guī)模推向市場的時間加快產(chǎn)品開發(fā)周期市場營銷部組織學習技術創(chuàng)新產(chǎn)品技術的領先性核心技術在行業(yè)中的地位、領先性及后 勁確保核心技術領先優(yōu)勢行業(yè)調(diào)查人力資源研發(fā)團隊的實力對研發(fā)團隊的人員規(guī)模、結構、水平、 學習能力等方面的綜合評價。以符合研 發(fā)戰(zhàn)略需要為標準反映研發(fā)

5、實力，促使研發(fā)方面人力資 本的增值人力資源部組織氣氛部門員工士氣員工對管理者，管理體制、工作環(huán)境等 方面的綜合滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部生產(chǎn)系統(tǒng)BSC指標體系指標衡量要素指標名稱指標定義設立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀組織增幅及時齊套發(fā)貨率指在計劃期內(nèi)生產(chǎn)系統(tǒng)按照訂貨合同及時齊套正確發(fā)貨的產(chǎn)值占總的應發(fā)貨產(chǎn)值的比率反映生產(chǎn)系統(tǒng)和公司整體的合 同履約能力財務部考核時結合及時齊 套正確發(fā)貨產(chǎn)值的 增長蓄生產(chǎn)率提高人均產(chǎn)值增長率計劃期內(nèi)生產(chǎn)系統(tǒng)總產(chǎn)值（按發(fā)貨計）與平均員工 人數(shù)之比反映生產(chǎn)系統(tǒng)的勞動生產(chǎn)率，促 使其減人增效財務部、人力資源部成本控制可比采購成本降低率按代表性

6、物料品種計算的與上年同期比較的采購 成本降低率，在采購成本中包含采購系統(tǒng)的費用分 攤額降低物料采購綜合成本財務部制造費用率降低率產(chǎn)品制造成本中制造費用所占比率的降低率促使生產(chǎn)系統(tǒng)降低制造費用財務部顧客投訴顧客投訴率由于生產(chǎn)系統(tǒng)原因導致的最終顧客、代理商及營銷 人員的有效投訴提升生產(chǎn)系統(tǒng)的服務質(zhì)量總經(jīng)理辦公室內(nèi)部流程質(zhì)量質(zhì)量保證體系有效性質(zhì)量保證體系運行與IS09000標準的符合性促使按ISO9000標準運行品質(zhì)部一次合格率在整個生產(chǎn)過程（含外協(xié)）的各環(huán)節(jié)的產(chǎn)品合格率 的乘積建立有效的質(zhì)量控制和質(zhì)量保 證體系品質(zhì)部采購物料合格率指計劃期內(nèi)經(jīng)IQC檢驗合格的物料采購額占計劃 的物料采購額的比率反映

7、采購系統(tǒng)控制供應商交貨 的能力。品質(zhì)部組織學習組織氣氛部門員工士氣員工對管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合 滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部總經(jīng)理辦公室BSC指標體系指標衡量要素指標名稱指標定義設立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀組織增幅對總經(jīng)理的協(xié)助程度在參謀決策、計劃制定、考核、信息收 集等方面協(xié)助總經(jīng)理工作的好壞做好總經(jīng)理的參謀和助手總經(jīng)理管理改進項目的優(yōu)質(zhì)完成率優(yōu)質(zhì)完成的管理改進項目數(shù)占總的管 理改進項目數(shù)的比率關注管理改進項目的最終成效公司高層領導成本控制管理費用率降低率計劃期內(nèi)，總經(jīng)理辦公室公室管理費用 支岀占銷售收入的比率的降低率促使總經(jīng)理辦公室通過預算管理，

8、合理調(diào) 配資源，有效地提高管理費用支岀效果， 降低管理費用率財務部監(jiān)測指標顧客客戶滿意公共關系滿意度對外合作關系改善的程度改善公司經(jīng)營環(huán)境外部調(diào)查各部門內(nèi)部流程信息信息傳遞公司信息流通的有效性和及時性保障公司上傳下達信息溝通渠道的順暢公司領導及各 部門組織學習組織氣氛部門員工士氣員工對管理者、管理體制、工作環(huán)境等 方面的綜合滿意程度直接反映本部門的工作效率人力資源部人力資源部BSC指標體系指標衡量要素指標名稱指標定義設立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀組織增幅合格人員需求滿足率計劃期，經(jīng)招聘、培訓和調(diào)配為各部 門提供的合格人員占各部門人員總 需求的比率反映人力資源系統(tǒng)對公司人力資源需

9、求的滿足能力各部門生產(chǎn)率人力資源部人員比例計劃期內(nèi)，人力資源部人員平均數(shù)占 公司員工平均數(shù)的比例使人員規(guī)?？刂圃诤侠淼姆秶鷥?nèi)人力資源部監(jiān)測指標成本控制管理費用率降低率計劃期內(nèi)，人力資源部管理費用支岀占銷售收入的比率的降低率促使人事行政系統(tǒng)通過預算管理有效地提高管理費用支岀效果和降低管理財務部費用率顧客客戶滿意服務滿意度全體員工對人事服務的滿意情況提高人事的服務質(zhì)量員工調(diào)查內(nèi)部流程績效管理績效考核有效性績效考核對目標完成的有效關系改善和提高績效考核的效果各部門組織學習人力資源公司人力資本對公司的人員規(guī)模、結構、水平、學 習能力等方面的綜合評價促使公司人力資本的增值總經(jīng)理辦公室培訓人均培訓時數(shù)每年

10、平均每位員工接受的培訓時數(shù)促進人力資源開發(fā)總經(jīng)理辦公室監(jiān)測指標組織氣氛全體員工士氣全體員工對管理體制、管理者工作環(huán) 境等方面的綜合滿意程度直接反映公司的工作效率員工調(diào)查財務部BSC指標體系指標衡量要素指標名稱指標定義設立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀組織增幅資金需求的及時 滿足率及時到位的資金占總的資金需求的比率優(yōu)化資金的預算及流量管理，合理拓寬融資渠道采購部、營銷部等 部門凈利潤增長率計劃期內(nèi)，按收付實現(xiàn)制計算的凈利潤增長率旨在促進財務部通過全面預算的有效控制和對貨款回收的有效監(jiān)控， 促使公司最終成果的增長財務部監(jiān)測指標生產(chǎn)率財務人員比例計劃期內(nèi)，財務人員平均數(shù)占公司員工平均 數(shù)的

11、比例使人員規(guī)?？刂圃诤侠淼姆秶鷥?nèi)人力資源部成本控制管理費用率降低率計劃期內(nèi)，公司管理費用支岀占銷售收入的 比率的降低率促使財務部通過全面預算管理有效地提高管理費用支岀效果和降低管理費用率財務部顧客客戶滿意服務滿意度全體員工對財務部提供的財務服務的滿意度提高財務服務的質(zhì)量員工調(diào)查內(nèi)部流程信息財務信息財務報告、報表及財務分析信息的質(zhì)量及及 時性提高財務信息的及時性和質(zhì)量管理層組織學習組織氣氛部門員工士氣員工對管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面 的綜合滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部行政服務部BSC指標體系指標衡量要素指標名稱指標定義設立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財務表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀生產(chǎn)率提高行政服務人員比例降低率計劃期內(nèi)，行政服務人員平均數(shù)占公司員工平均數(shù)的比例降低率旨在促進行政服務部減人、增效人力資源部成本控制管理費用率降低率計劃期內(nèi)，公司行政服務費用支岀占銷 售收入的比率的降低率促使行政服務部通過預算管理有效地提高管理費用支岀效果和降低管理費用率財務部顧客客戶滿意行政服務