擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制制度

1、擔(dān)保風(fēng)控制度為了進(jìn)一步加強(qiáng)和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)擔(dān)保工程的風(fēng)險(xiǎn)控制， 在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下， 最大 限度地為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保效勞， 堅(jiān)持原那么性與靈活性相結(jié)合， 根據(jù)公司?章 程?，結(jié)合中小企業(yè)現(xiàn)狀及擔(dān)保工作實(shí)際需要特制定本制度及相關(guān)代償、追償措 施。一、擔(dān)?？傄?guī)模實(shí)行總量控制，方案管理。 公司擔(dān)保總規(guī)模一般控制在擔(dān)保資金的 2-10 倍，為單個(gè)會(huì)員企業(yè)提供的貸 款擔(dān)保額度一般不超過(guò)注冊(cè)資本的 10%。特殊情況確需超過(guò)上述限額的， 實(shí)務(wù)操 作中，根據(jù)借款企業(yè)預(yù)期收益、資金需求量、信用狀況、技術(shù)含量、市場(chǎng)前景、 還款能力等經(jīng)公司與協(xié)作銀行雙方充分調(diào)研協(xié)商，可適當(dāng)放寬。二、建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。公司按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)

2、的 50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金； 按不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé) 任余額 1%的比例以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金， 用于擔(dān)保賠付。 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)到達(dá)擔(dān)保責(zé)任余額的 10%后，實(shí)行差額提取。三、建立風(fēng)險(xiǎn)保證金制度。企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保金額的 10%繳納風(fēng)險(xiǎn)保證金。 當(dāng)企業(yè)貸款到期不能歸還由公司 代償補(bǔ)償時(shí)，首先用繳納的風(fēng)險(xiǎn)保證金補(bǔ)償，缺乏局部依法追償。四、對(duì)貸款擔(dān)保工程實(shí)行事前、事中風(fēng)險(xiǎn)控制管理。為有效控制在保工程風(fēng)險(xiǎn)，明確事前、事中控制責(zé)任人的工作內(nèi)容和責(zé)任。 一事前控制的主要內(nèi)容：1、根據(jù)申?？蛻籼峁┑纳瓯Ｐ畔①Y料，對(duì)照擔(dān)保條件，查看資料和金融機(jī)構(gòu)意 向書，決定是否上報(bào)立項(xiàng)審查。2、立項(xiàng)批準(zhǔn)后

3、安排兩人以上到實(shí)地進(jìn)行調(diào)查，整理調(diào)查工作底稿，和客戶初步 洽談?委托擔(dān)保協(xié)議?和反擔(dān)保措施。3、認(rèn)真做好對(duì)客戶全面情況的了解工作，根據(jù)實(shí)地調(diào)查情況進(jìn)行初審，書面提 交調(diào)查報(bào)告，據(jù)實(shí)報(bào)告客戶的根本情況、 法人代表情況、 財(cái)務(wù)狀況、反擔(dān)保能力、 經(jīng)營(yíng)情況等。保前調(diào)查的根本內(nèi)容：借款企業(yè)的根本情況，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方案、年度 財(cái)務(wù)收支方案、 借入資金來(lái)源、 還款方案、使用貸款的歷史記錄等； 所有開戶行、 帳戶及存款余額情況和原有借款還本付息情況； 反擔(dān)保人的根本情況、 財(cái)務(wù)報(bào)告 和同意提供反擔(dān)保的證明文件； 或反擔(dān)保抵押物、 質(zhì)押物清單及有權(quán)處分人同意 提供反擔(dān)保抵押、 質(zhì)押的證明文件； 真實(shí)合法的購(gòu)銷合同

4、、 協(xié)議或其它有效性經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)文件； 投資工程的可行性研究報(bào)告和有關(guān)部門批準(zhǔn)文件， 及在協(xié)作銀行存 入規(guī)定比例自籌資金的證明。 分析借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家和本地區(qū)的經(jīng)濟(jì) 政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競(jìng)爭(zhēng)能力；分析借款用途是否正常、 合理、合法；分析借款人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)情況及其真實(shí)性， 判斷其償債能力； 調(diào)查和核實(shí)借款人提供的抵押物、 質(zhì)押物或反擔(dān)保人情況； 調(diào)查借款人的銷售收 入回籠情況；測(cè)定擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)度。4、填寫?擔(dān)保調(diào)查表?，嚴(yán)格核對(duì)委托擔(dān)保單位的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)構(gòu)成情況， 客觀、 認(rèn)真、明確地簽署調(diào)查意見(jiàn)。 二事中控制的主要內(nèi)容：1、報(bào)表調(diào)查：定期收集客戶財(cái)務(wù)報(bào)表及其他信息

5、資料。2、實(shí)地調(diào)查：定期到客戶單位調(diào)查了解情況，調(diào)查對(duì)象包括主辦會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)負(fù) 責(zé)人或主管、企業(yè)負(fù)責(zé)人、局部職工、往來(lái)關(guān)聯(lián)戶等；調(diào)查內(nèi)容包括貸款使用、 貨款回籠、月營(yíng)業(yè)收入、銷售價(jià)格、銷售合同方案、應(yīng)收帳款、流動(dòng)負(fù)債、現(xiàn)金 存量、現(xiàn)金流量、盈利情況、機(jī)構(gòu)人事、經(jīng)營(yíng)機(jī)制、其他情況等。3、銀行調(diào)查：定期到貸款銀行調(diào)查了解客戶貸款使用情況和資金流量情況、借 款增減、還本付息情況等。4、反擔(dān)保調(diào)查：定期對(duì)反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)、反擔(dān)保人的變動(dòng)情況調(diào)查了解。5、相關(guān)調(diào)查：定期到法院、稅務(wù)部門等單位了解客戶的重大或有事項(xiàng)的變化， 包括經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟、稅務(wù)糾紛、擔(dān)保事項(xiàng)等。6、工作要求：包括整理成工作底稿，進(jìn)行簡(jiǎn)單分析、提

6、交分析報(bào)告、提交對(duì)客 戶整改建議方案、提交干預(yù)控制客戶行為的方案。7、權(quán)利行使：包括收集客戶報(bào)表、檢查客戶、參予客戶經(jīng)濟(jì)和訴訟活動(dòng)、委派 會(huì)計(jì)干預(yù)客戶活動(dòng)、 凍結(jié)資金帳戶，這些權(quán)利作為保存權(quán)利寫進(jìn) ?委托擔(dān)保協(xié)議?， 有條件行使。五、嚴(yán)格審批程序，實(shí)行分級(jí)管理。 對(duì)經(jīng)過(guò)調(diào)查認(rèn)證確定為符合擔(dān)保條件的工程， 在辦理?yè)?dān)保手續(xù)過(guò)程中， 必須嚴(yán)格 審批。六、嚴(yán)格落實(shí)反擔(dān)?？刂拼胧?一凡申保企業(yè)申保貸款擔(dān)保的必須嚴(yán)格落實(shí)反擔(dān)?？刂拼胧?， 原那么上主要反 擔(dān)保措施應(yīng)到達(dá)以下要求之一：1、流通性、變現(xiàn)性較強(qiáng)的有價(jià)證券、債權(quán)憑證質(zhì)押反擔(dān)保；2、產(chǎn)權(quán)明晰、變現(xiàn)性強(qiáng)的不動(dòng)產(chǎn)抵押反擔(dān)保；3、經(jīng)本公司審查認(rèn)可的第三人

7、保證反擔(dān)保；4、有能力的縣、區(qū)財(cái)政反擔(dān)保；5、列入財(cái)政預(yù)算安排、預(yù)算外資金安排的拔款方案或類似于此類資金的反擔(dān)保 控制；6、可操作的、無(wú)爭(zhēng)議的預(yù)期債權(quán)或類似債權(quán)的反擔(dān)?？刂疲?、其它經(jīng)本公司認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。二反擔(dān)保措施的落實(shí)與審查。為了增強(qiáng)借款人使用貸款的責(zé)任心， 對(duì)其進(jìn)行有效的約束， 促進(jìn)其改善經(jīng)營(yíng) 管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，公司按照 “區(qū)別對(duì)待、擇優(yōu)扶持 原那么，依據(jù)受保企業(yè)信用 等級(jí)、預(yù)期收益、 擔(dān)保金額等情況確定擔(dān)保工程是否要求提供反擔(dān)保措施。 對(duì)資 信等級(jí)較差的企業(yè)必須要求提供有效、可靠的反擔(dān)保措施。1、對(duì)反擔(dān)保人提供的抵押物質(zhì)押物的真實(shí)性、有效性、合法性審查，審查 無(wú)誤前方可接收。首

8、先要根據(jù)?擔(dān)保法?的規(guī)定，認(rèn)定該財(cái)產(chǎn)權(quán)利是否屬于法律 允許的可作抵押、 質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)和權(quán)屬； 其次， 要核實(shí)驗(yàn)證該財(cái)產(chǎn)權(quán)利的產(chǎn)權(quán)或使 用權(quán)；最后，要經(jīng)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估后，由公司確認(rèn)該抵押物質(zhì)物的價(jià)值，再按 一定抵質(zhì)押貸款率確定擔(dān)保額度。確定時(shí)可參考如下折率：存單、國(guó)庫(kù)券等 有價(jià)證券質(zhì)押貸款率 90%房地產(chǎn)、營(yíng)運(yùn)車輛抵押貸款率 80%樓宇按揭抵押 貸款率 70%上市股票抵押貸款率 50%2、審查確認(rèn)反擔(dān)保人的資格、保證意向和保證能力。按照?擔(dān)保法?之規(guī)定， 反擔(dān)保人必須是具有代借款人清償債務(wù)能力的法人、 其他組織或者公民。 對(duì)?擔(dān) 保法?規(guī)定不能作保證人的國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、

9、 職業(yè)團(tuán)體、 企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu) 有法人書面授權(quán)的， 可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保 證和職能部門等要明確通知借款人更換反擔(dān)保人； 核實(shí)反擔(dān)保人保證意見(jiàn)的真 實(shí)性；審查反擔(dān)人保證能力。 計(jì)算保證能力可以參考如下公式： 反擔(dān)保人的保證 能力=資產(chǎn)總額-待處理財(cái)產(chǎn)損失 -已對(duì)外擔(dān)保額 -已作抵押額-無(wú)形資產(chǎn)。辦理反擔(dān) 保合同合同文本由公司統(tǒng)一定式 。辦理反擔(dān)保抵押，必須依法到有關(guān)部門辦 理登記： 以土地使用權(quán)抵押的， 到核發(fā)土地使用權(quán)證書的主管部門辦理登記； 以 房地產(chǎn)、廠房等建筑物抵押的，到政府規(guī)定的部門登記；以車輛抵押的，到運(yùn)輸 工具的管理部門登記； 以設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的， 到財(cái)產(chǎn)所在地工商行政管理

10、部 門登記。辦理反擔(dān)保質(zhì)押合同以動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效； 以權(quán)利憑證質(zhì)押的， 自權(quán)利憑證交付之日生效； 以依法轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的， 自向 證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記之日起生效； 以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的， 自股份 出質(zhì)記載于股東名冊(cè)之日起生效。七、建立事中控制預(yù)警制度。事中控制責(zé)任人應(yīng)嚴(yán)密關(guān)注以下預(yù)警信號(hào)， 以便及時(shí)采取對(duì)應(yīng)措施， 控制擔(dān) 保風(fēng)險(xiǎn)。一財(cái)務(wù)報(bào)表反映的預(yù)警信號(hào)：1、不能及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，或財(cái)務(wù)報(bào)表不完整、不連續(xù)。2、存貨的突然增加。3、應(yīng)收帳款的收回拖延。4、經(jīng)營(yíng)本錢的上升和利潤(rùn)下降。5、銷售額連續(xù)下降或大幅度上升。6、以短期融資作長(zhǎng)期投資。7、應(yīng)付帳款出現(xiàn)異常的增

11、加、延長(zhǎng)支付。 二銀行帳戶上反映的預(yù)警信號(hào)：1、存款余額不斷下降。2、不能支付到期的貸款本息、應(yīng)付票據(jù)。3、借款人被其他債權(quán)人追討欠款。4、借款人不能按期支付利息。 三經(jīng)營(yíng)管理方面的預(yù)警信號(hào)：1、經(jīng)營(yíng)管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，工作紀(jì)律松懈。2、廠房和設(shè)備陳舊、維修不善，運(yùn)轉(zhuǎn)率低。3、企業(yè)的產(chǎn)品市場(chǎng)份額縮小或在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。4、存貨大量積壓。5、與主要供貨商關(guān)系緊張。6、生產(chǎn)規(guī)模過(guò)度擴(kuò)張。 四管理層方面的預(yù)警信號(hào)：1、對(duì)銀行或公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠(chéng)的合作態(tài)度。2、主要管理人員的重大人事變動(dòng)影響企業(yè)運(yùn)作。3、管理層缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)營(yíng)策略，對(duì)市場(chǎng)需求及經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化應(yīng)變能力不強(qiáng)。4、經(jīng)營(yíng)

12、體制重大變化，機(jī)構(gòu)重大調(diào)整。五或有事項(xiàng)方面的預(yù)警信號(hào)：1、出現(xiàn)稅務(wù)方面的強(qiáng)制措施。2、出現(xiàn)重大訴訟情況。3、出現(xiàn)重大質(zhì)量、設(shè)備、平安事故。八、防范不確定的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)因素。不確定風(fēng)險(xiǎn)工程的界定： 以下兩種情況應(yīng)界定為不確定風(fēng)險(xiǎn)工程；一經(jīng)營(yíng)正常，但不能提供完整財(cái)務(wù)信息的企業(yè)申請(qǐng)的經(jīng)營(yíng)資金貸款擔(dān)保工程。 二不屬于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，只能提供相關(guān)評(píng)價(jià)信息的擔(dān)保工程。 對(duì)不確定風(fēng)險(xiǎn)工程的擔(dān)保條件：1、不確定風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保工程應(yīng)具備以下根本條件。 1能夠取得協(xié)議金融機(jī)構(gòu)的貸款意向并無(wú)信用劣跡記錄； 2工程或企業(yè)法定代表人個(gè)人信用品質(zhì)良好； 3能提供擔(dān)保公司認(rèn)定的反擔(dān)保措施。2、I類工程具體條件：1企業(yè)具有正常的經(jīng)

13、營(yíng)現(xiàn)金流量； 2調(diào)查認(rèn)定的資產(chǎn)負(fù)債率小于 70%； 3申請(qǐng)保額不超過(guò)調(diào)查認(rèn)定凈資產(chǎn)的 50%。3、U類工程具體條件：1具體切實(shí)可行的還款來(lái)源； 2工程業(yè)主自有資金比例大于 50%； 3申請(qǐng)保額不超過(guò)工程自有資金的 50%。 三、不確定風(fēng)險(xiǎn)工程調(diào)查內(nèi)容：1、I 類工程的調(diào)查內(nèi)容： 1注冊(cè)資本及到位情況、股東及之間關(guān)系； 2工商注冊(cè)及年檢情況；3經(jīng)營(yíng)范圍及近幾年經(jīng)營(yíng)情況； 4財(cái)務(wù)狀況：資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、應(yīng)收、應(yīng)付帳款、主要資產(chǎn)名稱、單值、 座落位置及權(quán)屬狀況等。 5納稅、涉訴等重大或有事項(xiàng)情況； 6歷史融資及信用記錄，市場(chǎng)信用等事項(xiàng)記錄； 7法定代表人或主要經(jīng)營(yíng)者人品、履歷、家庭及信用狀況； 8

14、反擔(dān)保措施相關(guān)情況；9主要往來(lái)單位情況； 10其它重大事項(xiàng)。2、U類工程調(diào)查內(nèi)容：1融資主體或真實(shí)融資主體的合法性及相關(guān)信息； 2融資工程的可行性分析資料：手續(xù)是否齊全、程序是否合法、總投資額、 自籌資金數(shù)量，目前進(jìn)展情況、未來(lái)前景預(yù)測(cè)、還款來(lái)源等。 3工程負(fù)責(zé)人及承當(dāng)反擔(dān)保責(zé)任相關(guān)人員人品、履歷、家庭及信用情況； 4主要往來(lái)單位情況；5重大或有事項(xiàng)情況；6其他重大事項(xiàng)。四、工程評(píng)價(jià)：1擔(dān)保工程調(diào)查后，由工程經(jīng)理按照調(diào)查內(nèi)容要求提交書面?調(diào)查報(bào)告書? ?調(diào)查報(bào)告書?內(nèi)容含工程概述、調(diào)查情況、存在問(wèn)題及對(duì)策建議、風(fēng)險(xiǎn)控制等 局部。2審保小組人員根據(jù)調(diào)查人員口頭匯報(bào)、 ?調(diào)查報(bào)告書? 反映情況及相關(guān)信息， 依據(jù)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)制度的根本原那么， 結(jié)合自己的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)作出有利和不利因素分 析，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案提出完善建議。3審保小組成員綜合考慮各方面分析因素，獨(dú)立決策并提出書面表決意見(jiàn)。九、建立代償制度、落實(shí)追償措施。對(duì)于逾期擔(dān)保貸款， 公司應(yīng)建立代償制度。 當(dāng)擔(dān)保貸款到期不能歸還時(shí)， 首 先由貸款銀行組織催收與追償， 直至采取法律手段依法收貸。 對(duì)于采取以上措施 仍無(wú)法追回的貸款本息， 公司憑貸款銀行的代償通知書， 根據(jù)有關(guān)協(xié)作合同經(jīng)調(diào) 查核實(shí)后承當(dāng)代償責(zé)任。 公司履行代償義務(wù)后， 在法律關(guān)系上由擔(dān)保人