年度預(yù)算編制說明

1、年度預(yù)算編制說明為了配合XX集團戰(zhàn)略計劃的開展，協(xié)調(diào)與組織各個部門（包括區(qū)域公司和地域公司）的工作， 明確管理經(jīng)營者的工作責(zé)任和業(yè)績要求，并為績效考評提供基本標準，特編制XX集團年度預(yù)算。年度預(yù)算設(shè)定的目標包括財務(wù)性指標和非財務(wù)性的指標。年度預(yù)算的編制原則是：實事求是、科學(xué)合理、力求準確。各部門、區(qū)域公司、地域公司應(yīng)在集團預(yù)算大綱的指導(dǎo)下，認真、按時完成相關(guān)預(yù)算的編制。年度預(yù)算的內(nèi)容主要包括集團部門預(yù)算、集團功能性預(yù)算和區(qū)域公司預(yù)算。（詳見表一）預(yù)算一旦確定，應(yīng)按照預(yù)算所定目標運作；若要調(diào)整必須獲得董事會的批準。年度預(yù)算編制說明預(yù)算大綱集團財務(wù)性指標集團非財務(wù)性指標區(qū)域公司1 財務(wù)性指標地域公

2、司N 財務(wù)性指標地域公司1 財務(wù)性指標區(qū)域公司N 財務(wù)性指標地域公司N 財務(wù)性指標地域公司1 財務(wù)性指標區(qū)域公司1 財務(wù)性指標地域公司N 財務(wù)性指標地域公司1 財務(wù)性指標區(qū)域公司N 財務(wù)性指標地域公司N 財務(wù)性指標地域公司1 財務(wù)性指標集團預(yù)算大綱體系預(yù)算大綱內(nèi)容（按功能劃分）業(yè)務(wù)目標自有零售（LPG）散瓶批發(fā)（LPG）槽車批發(fā)（LPG）市場份額、銷售額、銷售利潤、網(wǎng)點個數(shù)、網(wǎng)點在當(dāng)?shù)卣加新省⒖蛻粼鲩L幅市場份額、銷售額、銷售利潤、合作伙伴（掛靠門市）銷售利潤、銷售量、平均庫存成本其它業(yè)務(wù)市場份額、銷售量/額、利潤財務(wù)目標服務(wù)目標（以零售為重點）服務(wù)規(guī)范服務(wù)創(chuàng)新客戶滿意度規(guī)范化達標率創(chuàng)新重點、創(chuàng)

3、新目標投訴率、客戶調(diào)查滿意程度稅前利潤、管理費用率、融資成本、資金周轉(zhuǎn)率、綜合稅率人力資源目標人員流動員工發(fā)展薪資福利人員淘汰與選拔、招聘數(shù)量發(fā)展重點、培訓(xùn)目標、輪崗、晉升比例各職等人員比例、人均年收入、人均福利、薪資與銷售額之比安全目標安全工作重點、事故發(fā)生率、安全檢查合格率預(yù)算大綱內(nèi)容（按功能劃分）續(xù)投資目標現(xiàn)有業(yè)務(wù)（ LPG）新業(yè)務(wù)現(xiàn)有市場拓展重點、新區(qū)域市場開發(fā)目標、年度投資總額、年度投資回報率新業(yè)務(wù)市場重點、總體投資規(guī)模、年度投資達成情況預(yù)算的編制與匯總體系年度預(yù)算下屬企業(yè)預(yù)算匯編下屬企業(yè)預(yù)算匯編本公司預(yù)算本公司預(yù)算部門預(yù)算功能性預(yù)算部門預(yù)算功能性預(yù)算部門預(yù)算功能性預(yù)算集團公司區(qū)域公司