SAP財務(wù)操作手冊v1

1、SAP Business One財務(wù)部操作手冊SAP Business One 財務(wù)部操作手冊目錄1.基礎(chǔ)界面介紹61.1系統(tǒng)登陸SAP Business One61.2工具欄簡介82. 管理模塊介紹92.1 選擇公司92.2 匯率和指數(shù)92.3 系統(tǒng)初始化- 過賬期間102.4 實用程序- 期末關(guān)賬112.5 審批流程113. 財務(wù)模塊介紹133.1 財務(wù)模塊概覽133.2 科目表143.3 編輯科目表153.4 日記賬分錄173.4.1 日記賬分錄的編制173.4.2 日記賬分錄的復(fù)制183.4.3 日記賬分錄的取消193.4.4 關(guān)于日記賬分錄的規(guī)定203.4.5日記賬類型和縮寫的詞匯2

2、03.5 日記賬憑單213.6 過賬模板233.6.1 過賬模板的創(chuàng)建233.6.2 過賬模板的調(diào)用243.6.3 過賬模板的移除243.7 重復(fù)過賬253.7.1 重復(fù)過賬的創(chuàng)建253.7.2 重復(fù)過賬的調(diào)用和移除253.8 沖銷交易263.9 匯率差異273.10 財務(wù)報表模板273.10.1 創(chuàng)建新的財務(wù)報表273.10.2 將科目表中新增的科目在財務(wù)報表模板中進行關(guān)聯(lián)293.11 日記賬憑單報表293.12 內(nèi)部對賬303.12.1 系統(tǒng)自動對賬303.12.2 手動對賬313.12.3 內(nèi)部對賬的取消313.13 成本中心333.13.1 維的設(shè)置343.13.2 添加成本中心343

3、.13.3 添加和使用分配規(guī)則343.14 財務(wù)報表373.14.1 會計373.14.2 財務(wù)453.14.3 比較483.1.4 預(yù)算報表504.系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置運用514.1科目余額表項目的增減514.2財務(wù)報表與科目的關(guān)聯(lián)514.3匯率設(shè)置514.4編碼設(shè)置514.4.1業(yè)務(wù)伙伴編碼的維護514.4.2固定資產(chǎn)編碼的維護534.4.3物料編碼的維護544.4.4費用類物料編碼的維護574.5 表單的導(dǎo)出604.6憑證打印614.6.1順序連續(xù)打印614.6.2單一憑證打印624.7系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份時點635.生物資產(chǎn)的處理645.1業(yè)務(wù)概述645.2卡片維護685.3牛只淘汰695.4牛只轉(zhuǎn)場

4、725.5牛只轉(zhuǎn)群735.6牛只恢復(fù)735.7 牛只折舊745.8牛只盤虧745.9牛只報表查詢755.9.1查詢步驟755.9.2常用查詢條件765.9.3牛只差異調(diào)查776.固定資產(chǎn)處理786.1直接購置固定資產(chǎn)的新增786.1.1在SAP中已下訂單并做收貨的情況786.1.2 在SAP中未做訂單的情況806.2固定資產(chǎn)價值重估826.3固定資產(chǎn)處置826.4在建工程新增和轉(zhuǎn)出846.4.1在建工程新增846.4.2在建工程轉(zhuǎn)出866.5在建工程科目的理解866.6折舊的運行877.往來科目業(yè)務(wù)操作897.1 應(yīng)付發(fā)票897.1.1應(yīng)付發(fā)票的分類897.1.2應(yīng)付發(fā)票的生成907.1.3應(yīng)

5、付貸項憑證947.1.4應(yīng)付發(fā)票處理的注意事項947.2 應(yīng)收發(fā)票的生成957.3 內(nèi)部對賬957.4 賬齡957.5往來科目業(yè)務(wù)伙伴的維護958.現(xiàn)金銀行業(yè)務(wù)處理968.1收付款模塊使用968.1.1 收款968.1.2付款988.1.3收付款模塊和日記賬過賬的區(qū)別1008.2外幣業(yè)務(wù)運用1008.3現(xiàn)金流量選項1019.庫存模塊1029.1庫存交易1029.1.1庫存交易-收貨1029.1.2庫存交易-發(fā)貨1039.2庫存報表1049.2.1物料清單1049.2.2未清物料清單1059.2.3庫存過賬清單1069.3新增出入庫類型和自動過賬科目的定義1079.4自種作物的處理1099.4.

6、1青貯1099.4.2其他作物1099.4.3新增自種作物的處理1109.5系統(tǒng)庫存單價的計算11110.報表使用11210.1財務(wù)報表使用11210.2業(yè)務(wù)報表使用11411.系統(tǒng)結(jié)賬流程11511.1結(jié)賬前的系統(tǒng)檢查工作11511.2結(jié)賬具體步驟11712.審批流程12212.1線上審批概述12212.2審批模板的創(chuàng)建12212.3當(dāng)前系統(tǒng)審批流程12313.成本中心的使用12413.1成本中心概述12413.2部門成本中心12513.3成本中心的創(chuàng)建12813.4成本中心的日常維護12813.5成本中心報表的查詢12814.預(yù)算報告12914.1系統(tǒng)預(yù)算體系概述12914.2預(yù)算編制12

7、914.3預(yù)算查詢13214.4預(yù)算預(yù)警13515.SAP用戶權(quán)限說明13616.常見問題1391.基礎(chǔ)界面介紹1.1系統(tǒng)登陸SAP Business One 首先在桌面上找以下圖標(biāo) 在進入SAP登陸界面，需要對登錄信息進行設(shè)置，以便登陸不同的系統(tǒng)，例如測試系統(tǒng)、或者正式使用的系統(tǒng)。在上面的界面中，輸入以下信息：用戶標(biāo)識：輸入用戶賬戶口令：輸入相應(yīng)的密碼用戶名和口令密碼應(yīng)該從系統(tǒng)管理員處獲得。如果需要修改密碼，點擊“模塊”“設(shè)置”“常規(guī)”“安全性”“更改密碼”會出現(xiàn)下面的屏幕：將新密碼重復(fù)輸入兩遍，點擊更新，系統(tǒng)會出現(xiàn)修改密碼成功的提示，輸入你的用戶和密碼，回車，進入您所登錄的系統(tǒng)。1.2工具

8、欄簡介預(yù)覽啟動應(yīng)用程序鎖定屏幕排序表工作清單消息概覽打印鎖定屏幕基本單據(jù)消息/警報概覽email查找目標(biāo)單據(jù)日 歷SMS添加體積與重量計算上下文幫助傳真第一個數(shù)據(jù)記錄過濾器表另存EXCEL前一個數(shù)據(jù)記錄格式設(shè)計器另存WORD下一個數(shù)據(jù)記錄表格設(shè)置另存PDF 最后一個數(shù)據(jù)記錄查詢管理器2. 管理模塊介紹2.1 選擇公司通過選擇公司名稱、更改用戶，完成對指定帳套的登陸。2.2 匯率和指數(shù)每月1日，須要在系統(tǒng)中進行匯率設(shè)置。點擊進入?yún)R率和指數(shù)界面，選擇指定日期和幣種，并輸入需記錄的匯率。也可通過“按選擇標(biāo)準設(shè)置匯率”，選擇某一時間段，將相應(yīng)期間的匯率選成某一固定匯率。2.3 系統(tǒng)初始化- 過賬期間通

9、過選擇期間代碼，可以對“期間狀態(tài)”在結(jié)算期間、已解鎖、已鎖定三種狀態(tài)間進行切換。2.4 實用程序- 期末關(guān)賬通過點擊實用程序下的“期末關(guān)賬”，可以完成成本類和損益類項目當(dāng)期發(fā)生額的結(jié)轉(zhuǎn)。具體內(nèi)容參見“系統(tǒng)結(jié)賬流程”。2.5 審批流程審批狀態(tài)報表，可以篩選查詢指定憑證狀態(tài)、發(fā)起人、授權(quán)人、單據(jù)類型所對應(yīng)的單據(jù)。例如，可以查詢張興在系統(tǒng)中錄入的，所有“未決”的采購訂單。審批決定報表，可以篩選指定授權(quán)人“尚未決定”、“已審批”和“未審批”的所有單據(jù)。3. 財務(wù)模塊介紹3.1 財務(wù)模塊概覽項目內(nèi)容注釋編號科目表顯示系統(tǒng)當(dāng)前會計科目的科目屬性和余額等信息；3.2編輯科目表新增、刪除、編輯現(xiàn)有會計科目；3

10、.3日記賬分錄按照每日發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的先后順序，逐項編制會計分錄；3.4日記賬憑單可作為日記賬分錄的草稿形式，于系統(tǒng)審核之后會生成相關(guān)日記賬分錄；3.5過賬模板預(yù)設(shè)憑證模板3.6重復(fù)過賬預(yù)設(shè)在某一過賬期間，按照固定分錄自動生成某分錄3.7沖銷交易該功能可以顯示能夠執(zhí)行自動沖銷的所有手動日記帳分錄的清單；3.8匯率差異外幣科目因匯率變動產(chǎn)生的匯兌損益統(tǒng)計；3.9轉(zhuǎn)換差異對于定義的系統(tǒng)貨幣不同于本幣的情況下，在系統(tǒng)貨幣的科目/業(yè)務(wù)伙伴余額和本幣余額之間進行調(diào)整；本公司不適用；不適用財務(wù)報表模板維護報表科目，將已添加的會計科目與報表科目進行關(guān)聯(lián)；3.10憑證打印目前該功能不采用；不適用日記賬憑單報表

11、按指定要求形成日記賬憑單清單；3.11固定資產(chǎn)涉及固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護和資本化、折舊等日常操作；4內(nèi)部對賬對已經(jīng)到貨并收到發(fā)票的應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款對沖；3.12預(yù)算設(shè)置？12成本會計成本中心的維護，成本中心報表的生成；3.13財務(wù)報表資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表的生成；總賬查詢等3.143.2 科目表通過點擊科目大類（資產(chǎn)、負債等）、選擇指定科目，找到需查詢的科目。左邊即顯示科目具體信息，包括科目編碼、名稱、適用幣種、科目表中的等級、是否為現(xiàn)金科目等。點擊“科目屬性”，可以具體看到和維護相關(guān)科目的外文名稱、可用等信息。被選為“不可用”的科目，將無法再進行任何相關(guān)賬務(wù)處理。3.3 編輯科目表第一

12、步：進入編輯科目表界面第二步：點在擬添加科目的位置，點擊“添加同級科目”或“添加下級科目”第三步：維護總賬科目編碼，科目名稱第四步：參考3.2，進入科目表中對該新設(shè)置科目的“科目屬性”，“控制科目”，“現(xiàn)金科目”等項目進行進一步維護；銀行科目務(wù)必關(guān)聯(lián)“貨幣”、“現(xiàn)金項目”和“現(xiàn)金流相關(guān)”。第五步：3.4 日記賬分錄3.4.1 日記賬分錄的編制第一步：點擊日記賬分錄，彈出日記賬分錄窗口；第二步：按照入賬時間維護“過賬日期”，過賬日期代表了財務(wù)結(jié)賬期間，需正確維護；第三步：正確維護“備注”，該項信息將成為總賬查詢的重要依據(jù)；第四步：按照制單人，維護創(chuàng)建者；批準者留空，待財務(wù)主管進行單據(jù)審核時進行維

13、護；第五步：在“總賬科目/業(yè)務(wù)伙伴代碼”處，維護需要編制的科目代碼，并相應(yīng)的維護借貸方發(fā)生額；如為控制科目（目前系統(tǒng)中的控制科目為預(yù)付賬款、應(yīng)收賬款-第三方-已票、應(yīng)付賬款-第三方-已票、其他應(yīng)付款-第三方-已票），可通過Ctrl+tab快捷鍵進入業(yè)務(wù)伙伴清單，通過選擇業(yè)務(wù)伙伴，直接連接至相關(guān)控制科目；第六步：對于現(xiàn)金/銀行收付款業(yè)務(wù)，應(yīng)維護現(xiàn)金流量項目；第七步：維護“部門”、“人員”、“車輛”和“項目”成本中心；第八步：對往來科目，必須錄入該項往來所屬的供應(yīng)商/客戶編碼（即業(yè)務(wù)伙伴代碼），該項信息將成為往來科目查詢報表的重要依據(jù)；3.4.2 日記賬分錄的復(fù)制如需編制內(nèi)容相似的日記賬，可以通過

14、復(fù)制現(xiàn)有日記賬的方法，進行快捷編寫。進入需要復(fù)制的日記賬中點擊鼠標(biāo)右鍵選擇“復(fù)制資源主數(shù)據(jù)”在新形成的日記賬分錄界面進行相關(guān)信息維護。3.4.3 日記賬分錄的取消如之前形成的日記賬分錄有誤，可進行“取消”操作；通過“取消”，可在指定的過賬日期對之前的分錄進行修改。進入需要取消的日記賬中點擊鼠標(biāo)右鍵選擇“取消”在彈出的系統(tǒng)信息中點擊“是”對新產(chǎn)生的日記賬進行相關(guān)信息維護。3.4.4 關(guān)于日記賬分錄的規(guī)定日記賬分錄一旦生成就無法刪除，如發(fā)現(xiàn)錯誤，只能通過創(chuàng)建新的分錄進行該錯誤的修改；日記賬分錄的“過賬日期”是判斷計入財務(wù)結(jié)賬期間的依據(jù)；日記賬分錄從創(chuàng)建方式上可以分為“手工入賬”和“自動過賬”兩種。

15、其中手工入賬，是指由會計人員手工維護創(chuàng)建的記賬憑證；自動過賬，是存在上游單據(jù)，由原始單據(jù)激發(fā)創(chuàng)建的系統(tǒng)記賬憑證，例如，由庫存收貨產(chǎn)生的應(yīng)付暫估憑證，由固定資產(chǎn)資本化操作，形成的固定資產(chǎn)確認憑證等。3.4.5日記賬類型和縮寫的詞匯日記賬類型是以日記賬分錄產(chǎn)生時基于的原始單據(jù)類型來定義的。例如，銷售業(yè)務(wù)在交貨后，系統(tǒng)中需要計入交貨單開出應(yīng)收發(fā)票，在往來會計完成“應(yīng)收發(fā)票”這一原始單據(jù)的編制并點擊確認時，系統(tǒng)中會自動生成一筆日記賬，該筆日記賬的類型即為IN。縮寫日記賬類型縮寫日記賬類型OB期初余額CP付款支票JE日記賬分錄DN交貨IN應(yīng)收發(fā)票RE應(yīng)收賬款退貨CN應(yīng)收貸項憑證PD收貨采購訂單PU應(yīng)付發(fā)

16、票SI收貨PC應(yīng)付貸項憑證SO發(fā)貨RC收款MI庫存過賬PS給供應(yīng)商的付款WO工作訂單DP存款3.5 日記賬憑單第一步：日記賬憑單可以理解成預(yù)備的或是草稿狀態(tài)的分錄，點擊添加分錄到新憑證。第二步：記錄要保存在新日記帳憑單中的日記帳分錄，點擊加入憑證。第三步：在日記賬憑單界面即可看到剛才添加的憑證，并點擊更新；第四步：如需添加新的分錄在現(xiàn)存憑證，點擊“添加分錄到現(xiàn)存憑單”即可；如果要建立新的憑證，可點擊“添加分錄到新憑證”；第五步：通過選擇要添加到日記賬分錄里的日記賬憑單，點擊添加到日記賬分錄；同一憑證下的所有交易號，可通過“添加到日記賬分錄”批量計入日記賬中；第六步：再看日記賬憑單狀態(tài)，從未清變

17、為已結(jié)算；第七步：已生成的日記賬憑單可以單行移除，也可以按照憑證組移除；單行移除，需點擊在所在交易行，點擊右鍵，選擇“移除條目”；憑證組移除，選擇“移除日記賬憑單”。3.6 過賬模板3.6.1 過賬模板的創(chuàng)建可以為需要下列格式的日記帳分錄創(chuàng)建基于百分比的過賬模板：l 包括相同科目和/或業(yè)務(wù)伙伴l 具有特定金額比率的特征第一步：進入過賬模板界面，指定模板的唯一代碼和描述。第二步：在表區(qū)域中指定將包含到模板中的總帳科目和/或業(yè)務(wù)伙伴第三步：為每個總帳科目/業(yè)務(wù)伙伴指定反映交易中借方或貸方金額的比率。例如，創(chuàng)建如下圖所示的福利費在生產(chǎn)成本和管理費用間二比一分配的過賬模板。3.6.2 過賬模板的調(diào)用在

18、進行日記賬編制時，可以從“模板類型”中，選擇相關(guān)模板類型，并點擊“模板”選項，進入過賬模板清單，進行相關(guān)模板選擇。3.6.3 過賬模板的移除選擇需移除的模板從菜單欄中選擇“數(shù)據(jù)”選中“刪除”在彈出的確認消息中點擊“確定”。3.7 重復(fù)過賬3.7.1 重復(fù)過賬的創(chuàng)建第一步：進入“重復(fù)過賬”界面；第二步：在窗口的抬頭中指定唯一代碼，說明性描述和其它相關(guān)明細；第三步：在表區(qū)域構(gòu)建交易。輸入科目/業(yè)務(wù)伙伴以及預(yù)計的金額，并確保該交易是平衡的；第四步：在頁腳處設(shè)置創(chuàng)建交易的頻率。缺省頻率是“每月”。若相關(guān)交易只在某一特定期間發(fā)生，請維護“有效期至”。3.7.2 重復(fù)過賬的調(diào)用和移除參考3.6.2和3.6

19、.3的操作進行。3.8 沖銷交易第一步：在編制日記賬分錄時，如預(yù)計之后會將該筆分錄沖銷，可在編制當(dāng)期勾選“沖銷”，并維護希望沖銷的時間。見下圖。第二步：點擊進入“沖銷交易”界面，可看到當(dāng)前需要執(zhí)行沖銷的所有交易。通過勾選，并點擊“執(zhí)行”，便可在指定“沖銷日期”生成相關(guān)沖銷憑證；第三步：可點擊交易編號進入原始交易憑證中，對“沖銷日期”進行更新。3.9 匯率差異維護外幣業(yè)務(wù)伙伴和/或科目時，SAP Business One 以外幣進行所有相關(guān)的簿記。由于簿記系統(tǒng)必須也以本幣執(zhí)行，因此，此類的每個外幣交易也都要根據(jù)交易日的外幣匯率以本幣表示。外幣匯率的日常波動會造成以本幣和以外幣表示的余額之間的不匹

20、配。“匯率差異”功能可以根據(jù)計算差異當(dāng)天的匯率來定期重新計算以本幣和以外幣表示的余額。SAP Business One 可以提供用于在外幣業(yè)務(wù)伙伴和科目中執(zhí)行匯率差異自動日記帳交易的建議，適用于某個給定日期?？紤]到外幣匯率的波動，“匯率差異”功能要在外幣卡余額和本幣余額之間進行對帳。如何對賬？3.10 財務(wù)報表模板3.10.1 創(chuàng)建新的財務(wù)報表第一步：進入財務(wù)報表界面，在模板的下拉菜單選擇“定義新”，并在彈出的對話框中，填入需創(chuàng)建報表的名稱；第二步：選擇新創(chuàng)建的報表（本例為“測試版”），點擊“生成標(biāo)準科目表”；第三步：在形成的標(biāo)準報表框架的基礎(chǔ)上，通過“添加同級科目”“添加下級科目”，進行具體

21、科目的添加；第四步：通過雙擊需編輯的科目，在自動彈出的“科目類別-明細”中，通過總賬科目的選擇，將科目表中已經(jīng)生成的科目，關(guān)聯(lián)至指定的財務(wù)報表模板科目中。不相關(guān)的行信息可以刪除。3.10.2 將科目表中新增的科目在財務(wù)報表模板中進行關(guān)聯(lián)科目表中科目的新增和刪除，需要同步的在財務(wù)報表模板中進行關(guān)聯(lián)，才能體現(xiàn)在報表層面。因此，科目表的維護和財務(wù)報表模板的維護應(yīng)該同步進行。第一步：在財務(wù)報表模板中的“模板”中，選擇指定的帳套；第二步：按照科目表中新編輯科目的內(nèi)容，在選定的財務(wù)報表模板中進行同步增減；第三步：雙擊新增的科目，進入“科目類別-明細”，通過“總賬科目”進行科目表和財務(wù)報表模板的關(guān)聯(lián)，如3.

22、10.1第四步操作。3.11 日記賬憑單報表該報表提供了現(xiàn)有日記帳憑單的全面信息。使用該報表可獲取待批準的日記帳憑單列表，或?qū)⒁粋€或所有未清日記帳憑單保存為永久財務(wù)單據(jù)。3.12 內(nèi)部對賬包括總賬內(nèi)部對賬和業(yè)務(wù)伙伴內(nèi)部對賬（業(yè)務(wù)伙伴內(nèi)部對賬需在業(yè)務(wù)伙伴模塊中進行）。其中，業(yè)務(wù)伙伴內(nèi)部對賬是對收付款和已結(jié)算發(fā)票進行匹配的過程。其中已結(jié)算的應(yīng)付發(fā)票，是指（1）庫房已經(jīng)收貨，（2）財務(wù)按照取得的原始發(fā)票完成了系統(tǒng)應(yīng)付發(fā)票的操作，（3）且該張發(fā)票對應(yīng)的貨款已經(jīng)完成支付。從賬務(wù)結(jié)果上看，通過內(nèi)部對賬，會產(chǎn)生（1）借：應(yīng)付賬款已票/其他應(yīng)付款已票，貸：銀行存款/預(yù)付賬款的賬務(wù)影響，（2）賬齡表中會停止計算

23、該筆發(fā)票對應(yīng)的應(yīng)付款項。3.12.1 系統(tǒng)自動對賬【XXX】3.12.2 手動對賬第一步：進入“業(yè)務(wù)伙伴”“內(nèi)部對賬”“對賬”第二步：在彈出的“選擇條件”界面中，選擇對賬日期和需要執(zhí)行對賬的業(yè)務(wù)伙伴代碼，并點擊“對賬”按鈕第三步：在彈出的內(nèi)部對賬界面，查看需要對賬的項目。如下表中6月30日收到的奶款收入（JE），應(yīng)與相關(guān)應(yīng)收發(fā)票（IN）進行匹配，勾選“已選定”，并點擊“對賬”。3.12.3 內(nèi)部對賬的取消點擊進入“管理先前的內(nèi)部對賬”，選定要取消的“對賬明細”，并點擊“取消對賬”。3.13 成本中心除常規(guī)簿記外，公司可通過執(zhí)行支出和收入分析，以評估其各個業(yè)務(wù)活動或部門的獲利能力。通過使用 SA

24、P Business One 中的成本核算功能，可以定義成組的成本中心和分配規(guī)則。通過生成各個報表可提供重要的成本相關(guān)信息。頁面介紹維：通過在系統(tǒng)中配置維，可從多個角度對費用和收入進行分析；查看和定義維需要具備相應(yīng)的權(quán)限。成本中心：成本中心是一個執(zhí)行特定業(yè)務(wù)功能的公司單位或部門，或其他定義的“維”。分配規(guī)則：分配規(guī)則是一種成本核算方法，用于將直接和間接費用和收入分配到一個或多個成本中心。成本中心和分配規(guī)則表：當(dāng)前系統(tǒng)成本中心和分配規(guī)則清單。成本中心層次：顯示各成本中心的層級關(guān)系。成本中心報表：提供記入成本中心貸方或借方的支出和收入的相關(guān)信息。分配報表：根據(jù)分配規(guī)則提供間接費用總計和各個成本中心

25、支出的相關(guān)信息。成本會計匯總報表：提供有關(guān)與成本核算相關(guān)的交易的信息。預(yù)算和成本會計：提供有關(guān)預(yù)算和預(yù)算相關(guān)總賬科目的成本核算的信息。應(yīng)計類型：應(yīng)計類型是用于表示成本核算和財務(wù)會計核算之間差額的一組條件；應(yīng)計類型僅供成本核算對賬報表之用，不影響其他報表。成本會計對賬報表：提供公司財務(wù)會計核算和成本核算的概覽。3.13.1 維的設(shè)置進入維界面，通過激活增加維度設(shè)置，系統(tǒng)最大維度為5個。3.13.2 添加成本中心進入成本中心設(shè)置界面選擇擬添加成本中心所屬維度依次填寫成本中心編號、名稱、成本中心類型、生效日期、活躍等信息點擊添加3.13.3 添加和使用分配規(guī)則進入分配規(guī)則設(shè)置界面選擇該分配規(guī)則所屬維

26、度依次填寫規(guī)則編號、生效日期、描述、活躍選擇需分配的中心代碼，并填寫需分配的值和總計值。在進入日記賬界面后，點擊“表格設(shè)置”，并在分配規(guī)則上選擇需使用的規(guī)則代碼，相關(guān)分配規(guī)則即會連接至對應(yīng)分錄中。3.14 財務(wù)報表3.14.1 會計頁面介紹總賬科目和業(yè)務(wù)伙伴(G)系統(tǒng)當(dāng)前總賬科目和業(yè)務(wù)伙伴基本信息概覽3.14.1.1總賬(E)通過各項條件，篩選所有入賬憑證和或業(yè)務(wù)伙伴控制科目下的發(fā)生明細3.14.1.2賬齡(A)統(tǒng)計業(yè)務(wù)伙伴控制科目下的賬齡，無法從報表層面運用不適用交易日記賬報表(T)查詢所有系統(tǒng)中的日記賬3.14.1.3按項目的交易報表(R)按照項目代碼進行相關(guān)交易日記賬的查詢3.14.1.

27、4按照金額范圍定位日記帳事務(wù)按照金額進行日記賬查詢3.14.1.5按照外幣金額范圍定位日記帳事務(wù)按照外幣金額進行日記賬查詢同3.14.1.5憑證報表接收事務(wù)提供日記賬憑單的查詢，目前為使用該報表不適用單據(jù)日記賬(D)可以顯示系統(tǒng)中手動或自動創(chuàng)建的日記賬分錄。3.14.1.6稅收(X)系統(tǒng)稅種、稅率維護和稅務(wù)報表的生成。3.14.1.7客戶未清物料清單SAP自帶報告，未使用不適用明細賬（中國）SAP自帶報告，未使用不適用Customer Open Document ListSAP自帶報告，未使用不適用總賬（中國）SAP自帶報告，未使用不適用3.14.1.1總賬科目和業(yè)務(wù)伙伴(G)進入總賬科目和業(yè)

28、務(wù)伙伴(G)選擇標(biāo)準，通過勾選“業(yè)務(wù)伙伴”和“總賬科目”等信息，進行進一步篩選。對于總賬科目，可以具體勾選需要查找的科目，或通過點擊“查找”填入具體的科目編碼進行篩選。3.14.1.2 總賬如要按照業(yè)務(wù)伙伴進行篩選，可先勾掉“科目”選項。（1）篩選形式可按照輸入業(yè)務(wù)伙伴編號、選擇客戶組、選擇供應(yīng)商組等形式進行細化；（2）通過選擇“控制科目”，可以選擇需要查詢的科目名稱；（3）過賬日期，表示相關(guān)明細所屬的記賬期間；（4）點擊“已擴展”選項，可進一步細化篩選條件。如果按照科目進行篩選，可先勾掉“業(yè)務(wù)伙伴”選項。（1）通過勾選對應(yīng)的科目、科目級別進行選擇；（2）過賬日期，表示相關(guān)明細所屬的記賬期間；

29、（3）點擊“已擴展”選項，進入擴充條件選擇頁簽，可按照具體的標(biāo)準進行明細篩選。該頁簽左側(cè)為各類憑證類型，右側(cè)為用戶自定義字段、成本中心、金額、明細等選項。例如，如上圖所示，在金額填寫10,000-30,000，在明細處填寫“交通費”，點擊更新，即可查詢所選擇科目范圍內(nèi)，符合該金額范圍的所有包含“交通費”摘要字段的憑證。需注意的是，擴充選擇條件本次已被勾選的條件，將自動保存，所以在下次篩選的時候，需按實際需求更改此處的選擇條件，并更新。3.14.1.3 交易日記賬報表通過選擇原始日記賬類型，過賬日期可將該時間范圍內(nèi)的所有相關(guān)交易的日記賬清單導(dǎo)出；或通過交易編號范圍，將指定范圍的日記賬導(dǎo)出。進入交

30、易日記賬報表后，可以通過點擊交易號，進入對應(yīng)的日記賬憑證中。當(dāng)然，如果需要查詢某一張日記賬，也可以通過進入“日記賬分錄”，點擊功能條中的“查詢”，并輸入指定編號進行查詢。3.14.1.4按項目的交易報表(R)該項功能提供了按照項目進行歸類查詢的方式。其中，“項目”的定義需要“成本中心”的“維”中進行維護，并在日常日記賬處理中，維護相關(guān)的項目代碼。3.14.1.5按照金額范圍定位日記帳事務(wù)如界面所示，可以通過填入某一金額范圍，將符合條件的所有日記賬分錄一次調(diào)出。3.14.1.6 單據(jù)日記賬(D)類似于總賬的篩選條件，按照日記賬編號的順序形成查詢清單。目前在以下子模塊均可實現(xiàn)日記賬的查詢，具體情況

31、列示如下：子模塊報表特點圖例單據(jù)日記賬按照業(yè)務(wù)伙伴、科目、擴展條件等對日記賬進行查詢。（1）總賬按照業(yè)務(wù)伙伴、科目、擴展條件等對某一科目下符合條件的日記賬進行查詢。（2）交易日記賬報表按照某個交易類別，查詢所有該類別下的日記賬。（3）（1）單據(jù)日記賬（2）總賬查詢報表（3）交易日記賬報表3.14.1.7 稅收(X)在哪里維護稅種和稅率？3.14.2 財務(wù)3.14.2.1 資產(chǎn)負債表點擊進入資產(chǎn)負債表-選擇標(biāo)準界面，選擇資產(chǎn)負債表日、在報表中顯示的項目，并勾選“添加結(jié)算余額”等項目后，點擊確定。在形成的資產(chǎn)負債表中，可以通過選擇“等級”和“顯示小計”進行進一步編輯。3.14.2.2 試算表該報表

32、可以顯示特定日期的所有科目和/業(yè)務(wù)伙伴余額的匯總。通過在試算平衡表-選擇標(biāo)準界面進行條件篩選，即可導(dǎo)出所需項目的余額。3.14.2.3 利潤表進入損益表-選擇標(biāo)準界面，選擇利潤表期間、報表顯示內(nèi)容等選項。例如，如需導(dǎo)出2014年5月當(dāng)月利潤表，即可在過賬日期輸入從2014-05-01至2014-05-31。3.14.2.4 現(xiàn)金流如何運用？3.14.2.5 現(xiàn)金流表點擊進入現(xiàn)金流報表選擇標(biāo)準，選擇實際期間和前期信息。如本例中，實際期間為2014年7月，前期為2014年6月。點擊確認后，即進入現(xiàn)金流報表中。3.14.2.6 現(xiàn)金流參考報表點擊進入現(xiàn)金流參考報表-選擇標(biāo)準，選擇需要查詢的現(xiàn)金流期間

33、，并勾選“所有與現(xiàn)金流相關(guān)的交易”。進入現(xiàn)金流參考報表，可以進一步選擇幣種。報表欄目中的“現(xiàn)金流主表項目”即報表該筆分錄的現(xiàn)金項目，在現(xiàn)金流量表中所屬的位置。3.14.3 比較通過該模塊報表，可以查看兩個過帳期間的業(yè)務(wù)活動結(jié)果，或者比較兩家公司。3.14.3.1 資產(chǎn)負債表比較第一步：點擊進入資產(chǎn)負債表比較-選擇條件界面，選擇需要比較的過賬期間，以及在報表中顯示的比較形式，如差額顯示、百分比顯示等；如需要對本報表和目標(biāo)報表2014.6月數(shù)據(jù)進行比較，即在過賬期間出，均輸入2014.6.30。第二步：點擊進入“更改”，在彈出的界面中，選擇需要進行比較的對比公司名稱。點擊確認后，即導(dǎo)出指定的比較報

34、表。3.14.3.2 試算平衡表比較和利潤表比較參見3.14.3.1進行。3.1.4 預(yù)算報表該模塊包含預(yù)算報表、資產(chǎn)負債表預(yù)算報表、試算平衡表預(yù)算報表、損益表預(yù)算報表等。目前相關(guān)報表未啟用。？4.系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置運用4.1科目余額表項目的增減科目的增減變動，需在財務(wù)編輯科目表中進行，具體操作程序參見3.3相關(guān)內(nèi)容。4.2財務(wù)報表與科目的關(guān)聯(lián)所有會計科目均需和財務(wù)報表列示科目進行關(guān)聯(lián)后，才能正確體現(xiàn)在報表層面。因此，需要正確維護科目與報表科目的關(guān)系，具體操作程序參見3.10相關(guān)內(nèi)容。4.3匯率設(shè)置由于SAP入賬支持本位幣和系統(tǒng)貨幣同時列示。需要進行匯率維護，以體現(xiàn)入賬當(dāng)期的系統(tǒng)貨幣金額。具體操作程

35、序參見2.2相關(guān)內(nèi)容。4.4編碼設(shè)置4.4.1業(yè)務(wù)伙伴編碼的維護業(yè)務(wù)伙伴是系統(tǒng)對客戶、供應(yīng)商、集團公司和潛在客戶關(guān)系的總稱。所有業(yè)務(wù)伙伴都有業(yè)務(wù)伙伴代碼和對應(yīng)的名稱，所有系統(tǒng)中的往來交易均應(yīng)恰當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)相關(guān)業(yè)務(wù)伙伴。第一步：進入業(yè)務(wù)伙伴主數(shù)據(jù)界面；第二步：維護供應(yīng)商/客戶分類，鍵入業(yè)務(wù)伙伴名稱和外文名稱（如有）；第三步：選擇業(yè)務(wù)伙伴所屬的組；第四步：維護業(yè)務(wù)伙伴交易的貨幣，貨幣建議選為“所有貨幣”；第五步：點入“會計”頁簽，選擇該業(yè)務(wù)伙伴關(guān)聯(lián)的控制科目編碼。目前，飼料、藥品、凍精三類第三方供應(yīng)商發(fā)生的業(yè)務(wù)應(yīng)關(guān)聯(lián)至“應(yīng)付賬款”，其他第三方供應(yīng)商應(yīng)關(guān)聯(lián)至“其他應(yīng)付款”；原奶銷售客戶的業(yè)務(wù)應(yīng)關(guān)聯(lián)至“應(yīng)

36、收賬款”，其他第三方客戶，應(yīng)關(guān)聯(lián)至“其他應(yīng)收款”。第六步：完成后點擊“添加”并把編碼告知業(yè)務(wù)部4.4.2固定資產(chǎn)編碼的維護所有符合公司“固定資產(chǎn)”定義的物資采購，采購專員在下系統(tǒng)采購訂單前，均需要由財務(wù)部專人提供固定資產(chǎn)編碼。第一步：進入財務(wù)固定資產(chǎn)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)；第二步：在物料編碼處輸入固定資產(chǎn)卡片編碼（該編碼應(yīng)按照固定資產(chǎn)編碼規(guī)則編寫，并由專人進行臺賬維護；第三步：輸入資產(chǎn)中文名稱；第四步：勾選右側(cè)的“銷售物料”和“采購物料”，勾選銷售物料后，如期后發(fā)生資產(chǎn)處置才能正常進行，勾選采購物料后，才能正常進行收貨；第五步：從物料組中選擇“固定資產(chǎn)組“；第六步：點擊進入“固定資產(chǎn)”頁簽，正確維護資產(chǎn)類

37、別，如房屋建筑物、機器設(shè)備等；第七步：在資產(chǎn)組信息中，正確維護資產(chǎn)所屬地；第八步：在折舊參數(shù)處，可以對使用年限進行修改。由于系統(tǒng)中有內(nèi)置的各類固定資產(chǎn)的使用年限設(shè)定，如需手動修改該使用年限，需要取得財務(wù)控制總監(jiān)的批準。4.4.3物料編碼的維護物料編碼是SAP對采購、制造、銷售或存放在庫存中的所有物料的統(tǒng)一編碼。第一步：點擊進入庫存模塊下的物料主數(shù)據(jù)；第二步：點擊生成新的單據(jù)；第三步：輸入物料編碼、描述、物料組；第四步：全部勾選“倉庫物料”、“銷售物料”、“采購物料”屬性；第五步：對于已經(jīng)停用的物料編碼，可以勾選“不可用”，勾選之后將不能再就本物料編碼下采購訂單；第六步：點擊進入“庫存數(shù)據(jù)”頁簽

38、，點擊“倉庫代碼”，在彈出的清單中選擇所添加物料應(yīng)歸屬的倉庫名稱；第七步：選中設(shè)置好的倉庫代碼行，同時點擊“設(shè)置默認倉庫”。4.4.4費用類物料編碼的維護費用類物料是指無實物入庫的采購項目，一般包括服務(wù)類項目，如水電費、工程服務(wù)等。第一步：點擊生成新的物料主數(shù)據(jù)；第二步：按照費用類物料的編碼規(guī)則添加，編碼和對應(yīng)的物料名稱；第三步：勾選“銷售物料”、“采購物料”，需注意要取消“倉庫物料”；生產(chǎn)數(shù)據(jù)出勾選“虛擬物料”；第四步：點擊進入庫存數(shù)據(jù)頁簽，在倉庫代碼處，選擇01一般倉庫；選中改行，并點擊設(shè)置默認倉庫；物料組選擇“服務(wù)/費用組”，設(shè)置總賬科目依據(jù)選擇“物料級別”；第五步，在選擇倉庫后，在對應(yīng)

39、的費用科目/采購貸方科目處維護，該費用發(fā)生計入的科目代碼；4.5 表單的導(dǎo)出SAP廣泛支持各類表單的導(dǎo)出，包括各類報表，憑證和原始單據(jù)等。第一步，在需要做表單導(dǎo)出時，選擇下圖圈定的圖表。第二步，選擇需要保存的文件格式，和文件地址；一般選擇由SAP初始設(shè)置的Data Export文件夾，并通過桌面快捷方式，進入文件提取頁面。通過點擊“下載到客戶端”，將指定文件下載至用戶本地。注意，導(dǎo)出時應(yīng)選擇“不包含貨幣符號”選項。4.6憑證打印4.6.1順序連續(xù)打印第一步，通過進入財務(wù)財務(wù)報表會計交易日記賬報表，進入交易日記賬報表頁面；第二步，點擊打印機圖標(biāo)，在彈出的“系統(tǒng)消息”中，選擇“日記賬分錄”或“交易

40、日記賬”形式，再點擊確定，即開始打印。也可以先通過預(yù)覽，檢查需打印的憑證；第三步，通過選擇“原始日記賬”中的憑證類別，進行分類打印。其中，日記賬分錄的打印形式如下：交易日記賬的打印形式如下：4.6.2單一憑證打印可任意點擊進入需打印的憑證，并通過點擊打印機圖標(biāo)。即可完成單一的憑證打印。4.7系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份時點由于SAP中的部分原始數(shù)據(jù)是通過數(shù)據(jù)接口傳輸形式，進入SAP系統(tǒng)。系統(tǒng)數(shù)據(jù)傳輸完成，服務(wù)器完成數(shù)據(jù)備份之后，相關(guān)數(shù)據(jù)才能在SAP中予以體現(xiàn)。因此，SAP中的部分原始數(shù)據(jù)的查看存在時間滯后。類型使用系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入數(shù)據(jù)備份SAP時間間隔飼料出庫Feedwatch實時牛只數(shù)據(jù)備份完成后間隔3日牛只數(shù)

41、據(jù)DC305次日凌晨0時次日晚24時間隔2日原奶銷售磅秤實時當(dāng)日晚24時間隔1日5.生物資產(chǎn)的處理5.1業(yè)務(wù)概述生物資產(chǎn)是SAP系統(tǒng)的一個重要模塊，整個業(yè)務(wù)流程涉及數(shù)控、銷售、庫房、接口傳輸和財務(wù)等各環(huán)節(jié)。下圖列示了生物資產(chǎn)各階段涉及的業(yè)務(wù)活動。 141 / 141各階段牛只業(yè)務(wù)活動，對應(yīng)的賬務(wù)處理列示如下：階段牛只過賬形式是否需要維護牛卡片入賬時點參考報表參考分錄新生后備牛無需入賬是業(yè)務(wù)發(fā)生時0512 - 生物資產(chǎn)主數(shù)據(jù)歷史數(shù)據(jù)查詢無外購后備牛/產(chǎn)奶牛手工入賬是業(yè)務(wù)發(fā)生時同上借：生物性在建工程/生產(chǎn)性生物資產(chǎn)貸：銀行存款價值累積（庫房領(lǐng)用部分）后備牛系統(tǒng)自動過賬否飼料每日一次；藥品凍精領(lǐng)用時

42、科目余額表科目明細借：生物性在建工程貸：飼料/藥品/凍精價值累積（人工和其他）后備牛手工入賬否業(yè)務(wù)發(fā)生時科目余額表科目明細借：生物性在建工程貸：應(yīng)付職工薪酬淘汰后備牛/產(chǎn)奶牛手工入賬是每周財務(wù)處理一次0512 - 生物資產(chǎn)主數(shù)據(jù)歷史數(shù)據(jù)查詢后備牛借：營業(yè)外支出貸：生物性在建工程產(chǎn)奶牛借：累計折舊借：固定資產(chǎn)清理貸：生產(chǎn)性生物資產(chǎn)借：營業(yè)外支出貸：固定資產(chǎn)清理恢復(fù)后備牛/產(chǎn)奶牛手工入賬是業(yè)務(wù)發(fā)生時同上后備牛借：生物性在建工程貸：營業(yè)外收入產(chǎn)奶牛借：生產(chǎn)性生物資產(chǎn)貸：累計折舊貸：營業(yè)外收入轉(zhuǎn)群后備牛系統(tǒng)自動過賬否月末結(jié)賬時同上借：生產(chǎn)性生物資產(chǎn)貸：生物性在建工程轉(zhuǎn)場產(chǎn)奶牛手工入賬否月末結(jié)賬時同上轉(zhuǎn)

43、出：借：累計折舊借：固定資產(chǎn)清理貸：生產(chǎn)性生物資產(chǎn)借：其他應(yīng)收款-集團內(nèi)公司貸：固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)入：借：生產(chǎn)性生物資產(chǎn)貸：其他應(yīng)付款-集團內(nèi)公司5.2卡片維護一般的，只有在牛只淘汰、新購牛只和牛只恢復(fù)時，才需要進行?？ㄆ氖止ぞS護。牛只淘汰時，需維護處理日期、處理金額、處理類型、處理方，新購牛只和牛只恢復(fù)的，需要維護資本化金額、賬面凈值等信息。第一步，選擇模塊下“工具-默認表格”-“生物資產(chǎn)管理檔案”第二步，進入自動彈出的“生物資產(chǎn)管理檔案”，即常說的系統(tǒng)?？ㄆＤJ彈出的狀態(tài)為“添加新卡片”，如果需要查詢某頭牛卡片，需點擊下圖中的查詢按鍵。第三步，根據(jù)需更新的牛只的狀態(tài)情況，對?？ㄆM行維護，

44、具體參見5.3-5.6。5.3牛只淘汰第一步，每周根據(jù)數(shù)控提供的牛只淘汰清單，找到對應(yīng)的生物資產(chǎn)檔案，并維護牛只的處理日期、處理金額、處理類型、處理方等信息；第二步，在運行完當(dāng)月牛只折舊之后，在“0512 - 生物資產(chǎn)主數(shù)據(jù)歷史數(shù)據(jù)查詢”中，查詢出當(dāng)月所有牛只淘汰信息；第三步，對于產(chǎn)奶牛，根據(jù)查詢出的“結(jié)算牧場資本化金額”，“結(jié)算牧場累計折舊金額”，在日記賬分錄中，完成牛只淘汰的賬務(wù)處理；第四步，對于后備牛，根據(jù)查詢出的“上期價值累計金額”，在日記賬分錄中，完成牛只淘汰的賬務(wù)處理；5.4牛只轉(zhuǎn)場對于有華夏轉(zhuǎn)入百辰的牛只，在運行完當(dāng)月牛只折舊之后，在“0512 - 生物資產(chǎn)主數(shù)據(jù)歷史數(shù)據(jù)查詢”中

45、，找到所有華夏轉(zhuǎn)入百辰牛信息，并按照“結(jié)算牧場資本化金額”，“結(jié)算牧場累計折舊金額”合計數(shù)字，在日記賬分錄中完成轉(zhuǎn)場的賬務(wù)處理。對于有百辰轉(zhuǎn)入華夏的牛只，在運行完當(dāng)月牛只折舊之后，在“0512 - 生物資產(chǎn)主數(shù)據(jù)歷史數(shù)據(jù)查詢”中，找到所有百辰轉(zhuǎn)入華夏牛信息，并按照“折舊牧場資本化金額”，“折舊牧場累計折舊金額”計算轉(zhuǎn)入凈值，并在日記賬分錄中，按照凈值完成轉(zhuǎn)場的賬務(wù)處理。5.5牛只轉(zhuǎn)群轉(zhuǎn)群分錄為每月結(jié)賬時，系統(tǒng)自動過賬形成的?？梢酝ㄟ^查詢條件，在“0512 - 生物資產(chǎn)主數(shù)據(jù)歷史數(shù)據(jù)查詢”中，對指定期間的所有轉(zhuǎn)群牛只進行查詢。5.6牛只恢復(fù)第一步，在DC中重新錄入牛號后，SAP會抓取相關(guān)數(shù)據(jù)并傳

46、輸至SAP；第二步，需要在SAP生物資產(chǎn)檔案中找到原牛號卡片，并根據(jù)卡片信息維護新牛號檔案；第三步，補錄相關(guān)牛只恢復(fù)分錄，需要注意的是，需要將分錄右側(cè)自定義字段牛只恢復(fù)分錄改為“是”。5.7 牛只折舊牛只折舊為每月結(jié)賬時，系統(tǒng)自動過賬形成的?？梢酝ㄟ^“0512 - 生物資產(chǎn)主數(shù)據(jù)歷史數(shù)據(jù)查詢”查詢指定牛只當(dāng)月折舊和累計折舊。5.8牛只盤虧5.9牛只報表查詢5.9.1查詢步驟第一步，通過查詢管理器，選取需要查詢的報表；第二步，選擇需要查詢的截止日期；第三步，通過篩選鍵，進入篩選表，即可進行具體的條件篩選。第四步，報表可以進行數(shù)據(jù)導(dǎo)出。5.9.2常用查詢條件以下均以查詢?nèi)A夏牛只變動為例。查詢條件新

47、生淘汰轉(zhuǎn)群轉(zhuǎn)場恢復(fù)（不支持查詢）在場正常牛只牛只狀態(tài)等于淘汰等于正常結(jié)算期末牧場不等于百辰不等于百辰不等于百辰不等于百辰不等于百辰折舊結(jié)算牧場等于百辰首次產(chǎn)奶日期為空：后備牛不為空：產(chǎn)奶牛指定時間范圍為空：后備牛不為空：產(chǎn)奶牛出生日期在范圍內(nèi)處理日期在范圍內(nèi)是否轉(zhuǎn)場是5.9.3牛只差異調(diào)查月中，可定期查看查詢管理器中的0513報表，及時發(fā)現(xiàn)存在異常的牛只。6.固定資產(chǎn)處理6.1直接購置固定資產(chǎn)的新增6.1.1在SAP中已下訂單并做收貨的情況第一步，進入采購應(yīng)付賬款應(yīng)付發(fā)票第二步，在彈出的“應(yīng)付發(fā)票”界面，選擇相應(yīng)的供應(yīng)商編碼或名稱，并確保按照符合資本化的日期維護過賬日期第三步，點擊“復(fù)制從”，

48、選擇應(yīng)復(fù)制的“采購收貨單”信息，并參照相應(yīng)的收貨單形成應(yīng)付發(fā)票第五步，點擊進入“會計”頁簽，維護日記賬備注第六步，再次確認實際到票信息和系統(tǒng)應(yīng)付發(fā)票顯示信息是否相符，點擊應(yīng)付發(fā)票左下角“添加”，系統(tǒng)自動生成應(yīng)付發(fā)票分錄及資本化分錄6.1.2 在SAP中未做訂單的情況第一步，進入財務(wù)固定資產(chǎn)資本化第二步，在資產(chǎn)編碼處輸入固定資產(chǎn)卡片編碼后，更新此項固定資產(chǎn)的總價、數(shù)量、備注等信息，并確保按照符合資本化的日期維護過賬日期第三步：確定填寫信息無誤后點擊資本化左下角“添加”按鈕，生成固定資產(chǎn)資本化分錄第四步，進入“會計”頁簽，維護日記賬備注信息；第五步，在財務(wù)日記賬分錄中手工結(jié)轉(zhuǎn)160401到相應(yīng)科目

49、中（例如，2241020302/ 12210203/224101）借：160401 貸：2241020302/ 12210203/224101等6.2固定資產(chǎn)價值重估涉及價值增加和減少的處理？6.3固定資產(chǎn)處置第一步，進入財務(wù)固定資產(chǎn)報廢第二步，在資產(chǎn)編碼處輸入固定資產(chǎn)卡片編碼第三步，進入“會計”頁簽，維護日記賬備注信息第四步，確定填寫信息無誤后點擊報廢左下角“添加”按鈕，生成固定資產(chǎn)報廢憑證分錄第五步，如在固定資產(chǎn)清理過程中，產(chǎn)生收入和費用，可通過固定資產(chǎn)清理進行統(tǒng)一核算；6.4在建工程新增和轉(zhuǎn)出6.4.1在建工程新增第一步，進入采購應(yīng)付賬款模塊應(yīng)付發(fā)票第二步，根據(jù)實際發(fā)票在SAP中做應(yīng)付發(fā)

50、票選擇相應(yīng)的供應(yīng)商編碼或名稱 第三步，參照相應(yīng)的訂單形成應(yīng)付發(fā)票第四步，點擊應(yīng)付發(fā)票左下角“添加”，系統(tǒng)自動生成應(yīng)付發(fā)票分錄（注意：及時更新備注信息。）借：160402（在建資產(chǎn)） 貸：2241020302（其他應(yīng)付款）等6.4.2在建工程轉(zhuǎn)出根據(jù)項目歸集160402中的支付明細，最終確認相關(guān)項目需費用化或資本化。對于需要資本化的項目，在該項目完工后進行在建工程資本化處理（同上4.1.2第一步至第三步）。并需在財務(wù)日記賬分錄中，手工進行160401與相應(yīng)的160402的對沖分錄，即，借：160401 貸：160402 。對于需要費用化的項目，可通過日記賬分錄，將相關(guān)160402項目轉(zhuǎn)入指定的費

51、用科目。6.5在建工程科目的理解目前系統(tǒng)中設(shè)置了“160401資產(chǎn)過渡科目”和“160402在建資產(chǎn)”兩個子科目。其中，160401用于直接購入類固定資產(chǎn)的入賬使用，期末余額應(yīng)為0。l 在資本化處理時形成：借：160401貸：其他應(yīng)付款l 同時，系統(tǒng)自動過賬形成：借：固定資產(chǎn)子科目貸：160401160402用于核算需要后期轉(zhuǎn)固的在建資產(chǎn)。一般通過以下形式，會形成160402相關(guān)分錄（1）工程相關(guān)費用類訂單，完成應(yīng)付發(fā)票操作時；（2）未下訂單情況下，通過手工帳形式入賬時。該科目期末余額，為已經(jīng)發(fā)生但尚未達到可使用狀態(tài)的在建工程項目。長期資產(chǎn)會計，應(yīng)維護該科目的明細組成，包括項目名稱、金額、預(yù)計完工時間等。6.6折舊的運行 第一步：進入財務(wù)固定資產(chǎn)折舊運行 第二步，選擇折舊到“日期”后點擊“預(yù)覽”第三步，進入到“折舊運行預(yù)覽”頁面，點擊“執(zhí)行”后，SAP系統(tǒng)自動生成固定資產(chǎn)折舊分錄 7.往來科目業(yè)務(wù)操作7.1 應(yīng)付發(fā)票7.1.1應(yīng)付發(fā)票的分類目前系統(tǒng)中涉及“應(yīng)付發(fā)票”操作的項目主要如下表所示：訂單類別是否形成采購收貨單上游單據(jù)特點一般物資采購是基于采購收貨單完