財務(wù)部部門職責(zé)

1、部門職能及崗位責(zé)任財務(wù)部上級部門:總經(jīng)理下級部門：無部門本職：公司財和物的治理主要職能：1 .貫徹落實國家財經(jīng)法規(guī),擬訂公司有關(guān)財務(wù)制度.2 .開展公司的會計核算和有關(guān)統(tǒng)計工作.3 .進行貨幣資金的限制和治理.4 .制訂稅務(wù)籌劃方案,申報納稅.5 .指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查有關(guān)部門的財務(wù)工作.6 .協(xié)調(diào)公司內(nèi)部各部門之間的財務(wù)關(guān)系.7 .編制、分解公司年度預(yù)算,并按系統(tǒng)落實指標(biāo).8 .分析公司的經(jīng)濟活動和本錢費用.9 .審核經(jīng)濟合同內(nèi)容,審核各項經(jīng)濟活動.10 .公司存貨、固定資產(chǎn)的盤點.11 .工程決算和產(chǎn)品決算,反應(yīng)工程和產(chǎn)品盈利水平.12 .財務(wù)檔案資料的治理.13 .接單、銷售結(jié)構(gòu)分析,為市場

2、開拓提供數(shù)據(jù)支持.14 .采購結(jié)構(gòu)及單價分析,為采購降價提供數(shù)據(jù)支持.15 .協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、銀行及其他機構(gòu)的關(guān)系.16 .建立建全公司制度,優(yōu)化流程.17 .公司有關(guān)財務(wù)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與考核.崗位描述財務(wù)總監(jiān)直接上級：董事長、總經(jīng)理直接下級：財務(wù)部本職工作：負責(zé)公司財和物的治理工作直接責(zé)任：日常工作1 .隨時主動了解掌握國家關(guān)于財務(wù)、稅務(wù)、現(xiàn)金治理、資產(chǎn)治理等方面的法律、法規(guī)和政策的變化.2 .檢查、了解下屬各個部門的工作,分類進行業(yè)務(wù)指導(dǎo).3 .根據(jù)預(yù)算方案監(jiān)督審核各部門本錢費用的開支.4 .組織審核各項經(jīng)濟活動和經(jīng)濟合同.5 .審查公司的經(jīng)濟合同,對各部門的工作提出相應(yīng)的建議.6 .及時向總

3、經(jīng)理和董事長反應(yīng)公司的財務(wù)信息.7 .建立建全公司制度,優(yōu)化流程.周工作1 .協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、銀行及其他相關(guān)機構(gòu)的關(guān)系,在工作范圍內(nèi),代表公司與外界聯(lián)絡(luò),并保持良好的關(guān)系.2 .每周查看合同執(zhí)行情況,對于萬元的應(yīng)收帳款,即時作出督辦和催辦.3 .檢查下屬各個部門周工作方案的執(zhí)行情況,匯總結(jié)果,為月度績效考核積累基礎(chǔ)數(shù)據(jù).4 .查看公司各個部門的預(yù)算的執(zhí)行情況.5 .組織進行財務(wù)分析,向總經(jīng)理和董事長提出限制和治理的重點.月工作1 .審批下級部門的預(yù)算方案和工作計戈IJ,并進行監(jiān)督檢查.組織對財務(wù)中央內(nèi)部的預(yù)算指標(biāo)進行協(xié)調(diào)和平衡.2 .組織進行公司的月度預(yù)算平衡分析會,根據(jù)會議決議對預(yù)算進行調(diào)整

4、.3 .組織進行公司報表的編制和上報工作.4 .查看?現(xiàn)金流量表?、?損益表?、?銷售月報表?等報表.5 .每月組織經(jīng)濟活動分析,并向董事長、總經(jīng)理提出經(jīng)營建議、舉措.6 .組織財務(wù)治理部對在用物資進行盤點.7 .制定和修訂產(chǎn)品的銷售底價,經(jīng)批準(zhǔn)后,印發(fā)營銷中央.8 .對月本錢進行分析,寫出本錢分析報告,上報總經(jīng)理.9 .每月組織財務(wù)人員進行財務(wù)知識的學(xué)習(xí),討論公司有關(guān)財務(wù)的政策.年度工作1 .根據(jù)公司?預(yù)算方案治理規(guī)定?,及時呈報財務(wù)中央下年度的預(yù)算草案.2 .擬訂公司年度總預(yù)算,匯總、審核、調(diào)整公司各系統(tǒng)上報的月度預(yù)算.3 .根據(jù)確定的年度預(yù)算制訂財務(wù)中央的年度工作方案和工作目標(biāo),按月進行

5、分解.4 .每年組織一次財產(chǎn)的全面清查.5 .進行稅收籌劃,積極向董事長和總經(jīng)理提出合理避稅的建議.6 .負責(zé)制定公司的經(jīng)營報表.7 .負責(zé)檢查會計檔案的保管情況.領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：1 .對財務(wù)中央預(yù)算開支的合理支配負責(zé).2 .對財務(wù)中央工作目標(biāo)和工作方案的完成負責(zé).3 .對財務(wù)中央的規(guī)章制度的施行情況負責(zé).4 .對財務(wù)中央主管的工作程序的執(zhí)行效果負責(zé).5 .對財務(wù)中央負責(zé)檢查的規(guī)定的施行情況負責(zé).6 .對財務(wù)中央管轄的設(shè)備設(shè)施的完好性負責(zé).7 .對財務(wù)中央所涉及的公司秘密的平安負責(zé).8 .對財務(wù)中央給公司造成的影響負責(zé).9 .對所屬下級的紀(jì)律行為、工作秩序、整體精神面貌負責(zé).10 .對公司是否正確執(zhí)

6、行國家財務(wù)法規(guī)和財經(jīng)制度負責(zé).11 .對公司會計核算、財務(wù)治理、信用評估、商務(wù)審核工作負責(zé).12 .對公司會計資料、會計檔案的平安保密負責(zé).主要權(quán)力：1 .對財務(wù)中央所屬員工和各項業(yè)務(wù)工作有治理權(quán).2 .對所屬下級的治理水平、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績有考核評價權(quán).3 .對所屬下級的工作爭議有裁決權(quán).4 .對直接下級的任命有提名權(quán).5 .對隔級下級的任命有批準(zhǔn)權(quán).6 .對所屬下級的工作有檢查權(quán).7 .對所屬下級獎懲有建議權(quán).8 .對限額內(nèi)資金使用有批準(zhǔn)權(quán).9 .在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)對緊急事件有權(quán)宜處理權(quán).10 .在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)有代表公司與外界有關(guān)部門和機構(gòu)聯(lián)絡(luò)的權(quán)力.11 .有向董事長和總經(jīng)理報告的權(quán)力.12 .對

7、財務(wù)中央上報的財會報表、財務(wù)分析報告的最終審核權(quán).13 .對采購的審核權(quán)及限額審批權(quán).管轄范圍：1 .財務(wù)中央所屬員工.2 .財務(wù)中央所屬辦公場所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū).3 .財務(wù)中央辦公用具、設(shè)施設(shè)備.4 .會計檔案及資料.崗位描述財務(wù)經(jīng)理直接上級：財務(wù)總監(jiān)直接下級：總帳會計、出納本職工作：組織會計核算和稅務(wù)籌劃工作直接責(zé)任：日常工作1 .定期組織稽核工作,保證賬物、賬證、賬賬相符,發(fā)現(xiàn)問題及時上報處理.2 .對銷售業(yè)務(wù)的會計核算進行指導(dǎo)和監(jiān)督、檢查.3 .及時向財務(wù)總監(jiān)報送會計報表,審查后上報董事會、總經(jīng)理.4 .及時向有關(guān)部門報送相關(guān)業(yè)務(wù)報表及資料.5 .組織進行產(chǎn)品的本錢核算工作.6 .檢查公司

8、現(xiàn)金的治理工作.7 .檢查公司的款項收付業(yè)務(wù).8 .財務(wù)分析和經(jīng)營分析,發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的問題,并協(xié)調(diào)各部門,提出改善方案.9 .檢查各個部門的預(yù)算方案的完成情況,并進行督辦.10 .負責(zé)檢查各個部門各項費用和本錢支出的合理性.11 .組織進行公司經(jīng)濟活動的審核,保證其合法性和經(jīng)濟性.12 .進行財務(wù)預(yù)測,為公司經(jīng)營決策提供信息.13 .指導(dǎo)各個部門進行費用本錢的限制.15 .對經(jīng)濟合同進行審核,并監(jiān)督檢查其執(zhí)行情況.16 .負責(zé)建立公司固定資產(chǎn)的臺帳、檔案的建立工作.周工作1 .檢查各個部門的預(yù)算方案的完成情況,會同相關(guān)部門進行預(yù)算差異分析.2 .檢查各個部門的費用和本錢的支出情況.3 .每周

9、查看合同執(zhí)行情況,對于一萬元的應(yīng)收帳款,即時作出督辦和催辦.4 .檢查下屬各個部門周工作方案的執(zhí)行情況,匯總結(jié)果,為月度績效考核積累基礎(chǔ)數(shù)據(jù).5 .進行財務(wù)分析,向財務(wù)總監(jiān)提出限制和治理的重點.6 .檢查下屬各個部門周工作方案的執(zhí)行情況,匯總結(jié)果,為月度績效考核積累基礎(chǔ)數(shù)據(jù).7 .組織進行財務(wù)核算,向財務(wù)總監(jiān)提交本錢報表.8 .向財務(wù)總監(jiān)提交財會報表.月度工作1 .負責(zé)辦理資產(chǎn)盤盈、盤虧和毀損的報批手續(xù),根據(jù)批件組織賬務(wù)處理.2 .負責(zé)稅務(wù)籌劃方案的制訂,并組織實施.3 .定期與財務(wù)治理部、固定資產(chǎn)使用部門對在用固定資產(chǎn)進行賬、卡、物的核對及賬務(wù)處理.4 .對公司款項的收付的趨勢及時向財務(wù)總監(jiān)

10、匯報.5 .組織編制公司的會計報表、內(nèi)部核算報表,并進行審核.6 .負責(zé)稅務(wù)報表的審核.7 .負責(zé)對預(yù)算方案執(zhí)行過程中的差異分析,并及時采取舉措進行調(diào)整.8 .組織召開公司的月度預(yù)算的分析平衡會,對預(yù)算進行平衡和調(diào)整.9 .負責(zé)對各個部門的預(yù)算完成情況進行考核.10 .每月及時向財務(wù)總監(jiān)提供月度財務(wù)綜合分析,為公司財務(wù)系統(tǒng)例會準(zhǔn)備相關(guān)材料.11 .對固定資產(chǎn)的分帳、檔案的建立和更新情況進行檢查.年度工作1 .參與公司會計制度的修訂工作.2 .組織作好年度預(yù)算方案資料的準(zhǔn)備工作.3 .負責(zé)選擇和修訂公司的會計核算體系,報財務(wù)總監(jiān)審核.4 .負責(zé)公司年度所有經(jīng)濟活動的核算,編制年度會計報告.5 .

11、根據(jù)財會制度及規(guī)定組織會計核算工作,及時、準(zhǔn)確反映公司經(jīng)營成果和財務(wù)狀況.6 .負責(zé)檢查和保管公司的財會檔案.7 .負責(zé)向財務(wù)總監(jiān)提交年度預(yù)算執(zhí)行情況和分析報告.8 .組織制訂公司本錢費用方案、財務(wù)收支方案,提出費用治理建議.9 .組織完成財務(wù)總監(jiān)交辦的專題分析和可行性分析報告.10 .負責(zé)對公司的全年的經(jīng)濟活動進行分析,提交下年度的預(yù)算、本錢、經(jīng)濟活動的限制方案.11 .負責(zé)組織進行公司所有固定資產(chǎn)的清查活動.領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：1 .對會計核算工作的標(biāo)準(zhǔn)、合法性負責(zé).2 .對會計監(jiān)督的有效性負責(zé).3 .對上報的各種會計報表的真實性、準(zhǔn)確性、及時性負責(zé).4 .對各種會計資料的妥善保管與定期歸檔負責(zé).5

12、 .對所屬下級的紀(jì)律行為、工作秩序、整體精神面貌負責(zé).6 .對財務(wù)分析報告的及時性、準(zhǔn)確性負責(zé).主要權(quán)力：1 .對不符合財經(jīng)法規(guī)和財會制度的原始憑證有拒絕入賬權(quán).2 .對會計憑證、賬薄有審核、檢查權(quán).3,對不合理的費用開支有監(jiān)督權(quán)和建議處理權(quán).4 .對所屬員工和各項業(yè)務(wù)工作有治理權(quán).5 .對所屬下級的治理水平、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績有考核評價權(quán).6 .對所屬下級的工作爭議有裁決權(quán).7 .對直接下級的任命有提名權(quán).8 .對所屬下級的工作有檢查權(quán).9 .對所屬下級的獎懲有建議權(quán).10 .對限額內(nèi)資金的使用有審核權(quán).11 .在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)對緊急事件有權(quán)宜處理權(quán).12 .有要求各部門提供有關(guān)資料和報表的權(quán)力.1

13、3 .有權(quán)參加經(jīng)濟活動分析會.管轄范圍：1 .財務(wù)部所屬員工.2 .財務(wù)部所屬辦公場所及衛(wèi)生責(zé)任區(qū).3 .財務(wù)部所屬辦公用具、設(shè)施設(shè)備.4 .會計檔案資料.崗位描述出納崗位名稱：出納直接上級：財務(wù)部經(jīng)理本職工作：辦理銀行結(jié)算及現(xiàn)金治理.工作責(zé)任：1 .認真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和工作程序,服從直接上級指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查,保質(zhì)保量按時完成工作任務(wù).2 .執(zhí)行國家銀行結(jié)算制度和外匯結(jié)算制度.3 .負責(zé)銀行結(jié)算,填寫銀行轉(zhuǎn)賬支票,上交財務(wù)部經(jīng)理簽章.4 .根據(jù)審核無誤的銀行記賬憑證,辦理款項收付業(yè)務(wù).5 .收到工程款后,理清工程所屬,款項性質(zhì),并及時報送給人員.6 .國際收支申報.7 .及時按序

14、登記銀行存款日記賬,做到日清月結(jié).8 .核對銀行日記賬與總賬,保證賬賬相符.9 .編制現(xiàn)金流量表10 .月末核對銀行日記賬與銀行對賬單,編制余額調(diào)節(jié)表,及時查明賬單不符及未達賬項問題.11 .嚴(yán)格執(zhí)行支票治理制度,建立支票領(lǐng)用登記簿.12 .貫徹執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金治理制度.13 .嚴(yán)格審核繳款憑單,及時收回貨款.14 .嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額,不坐支現(xiàn)金,不得以白條抵庫.15 .嚴(yán)格審核付款憑證和審批手續(xù),辦理各種應(yīng)付款項.16 .及時序時登記現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié),賬款相符.17 .嚴(yán)格執(zhí)行銀行提取現(xiàn)金的審批程序.18 .復(fù)核員工工資表,并發(fā)放工資.19 .負責(zé)保管財務(wù)專用章.20 .掌管保險

15、柜,保證庫存現(xiàn)金及有價證券等的平安與完整.21 .保守公司秘密.22 .積極參加培訓(xùn)活動,努力鉆研本職工作,主動提出合理化建議.23 .做好業(yè)務(wù)記錄以及記錄的保管或移交工作.24 .完成直接上級交辦的其他工作任務(wù)并及時復(fù)命.崗位描述會計崗位名稱：會計直接上級：財務(wù)部經(jīng)理本職工作：本錢費用核算、往來帳目處理、收入確定、稅務(wù)辦理、統(tǒng)計申報、補貼申報、稅務(wù)籌劃、配合審計和稽查、內(nèi)控流程梳理和完善工作責(zé)任：1 .認真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和工作程序,服從直接上級指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查,保質(zhì)保量按時完成工作任務(wù).2 .定期與往來單位、個人對賬,出具對賬單.3 .參與公司制度的制定、修定工作.4 .編制銀行賬及轉(zhuǎn)帳憑證并交財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核后據(jù)以記賬.5 .報銷費用的審核、入賬、個人往來賬查詢.6 .審核采購合同,是否按合同制度執(zhí)行.7 .每月初向采購部和銷售部收集當(dāng)月資金收付計戈IJ,編制資金方案表,實時掌握資金流向,保證經(jīng)營所需資金.8 .按完整的原始資料入賬、供給商往來對賬.9 .編輯主要采購料件單價歷史趨勢表,對于異常的采購,讓采購部解釋原因,并提出改善意見.10 .編輯接單和銷貨結(jié)構(gòu)表,分析各客戶和產(chǎn)品市場分析,為市場開發(fā)提供數(shù)據(jù)支持.11 .工程和產(chǎn)品毛利決策,分析工程和產(chǎn)品的盈利水平.1