財務報銷制度

1、【精品文檔】如有侵權(quán)，請聯(lián)系網(wǎng)站刪除，僅供學習與交流財務報銷制度.精品文檔.報銷制度為了加強公司的財務管理工作，嚴格執(zhí)行財務制度，完善財務管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,特制定本報銷制度。員工報銷時應嚴格執(zhí)行公司制定的審批管理制度一、報銷審批監(jiān)控程序1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準后，在計劃范圍內(nèi)列支。2、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報采購部門，審核后，按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領(lǐng)用時，領(lǐng)用登記表上登記，辦公領(lǐng)用清單交財務室進行核定監(jiān)控。3、物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理

2、程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。4、要求財務出納人員嚴格執(zhí)行財務制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，上報部門主管。5、當事人填好報銷單，部門經(jīng)理簽字，財務審核，董事長或總經(jīng)理簽字，小額財務現(xiàn)金付款，大額網(wǎng)銀付款。二、報銷規(guī)定(一)、差旅費報銷規(guī)定1、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部報銷。3、員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。4、住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需董事長和總經(jīng)理批準方可報銷。5、交通費：員工出差需

3、購買火車票、飛機票的，一般由財務統(tǒng)一購買。（二）、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內(nèi)外出辦事，應盡量選擇乘坐公交車，報銷時出租車票不得連號。（三）、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定報銷人應將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應的報銷單。具體要求為：1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款金額。2、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報

4、銷。3、差旅費報銷單：按途中經(jīng)過的地點及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。4、填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。三、報銷時間購買材料，必須在單據(jù)所填日期的三日內(nèi)報銷，員工報銷其他費用，必須在費用發(fā)生之日的二日內(nèi)按規(guī)定程序進行報批。四、下列情況不予報銷：1、違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。2、其它不符合國家開支標準的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。報賬流程經(jīng)辦人整理發(fā)票，填寫報銷單部門主管簽字財務出納初審，會計主管審核董事長和總經(jīng)理簽字財務出納付款根據(jù)公司的實際情況，費用

5、報銷單的填寫已在網(wǎng)上公布，如何填寫 1、費用類型分為：運費、招待費、辦公費、福利費、差旅費、材料、固定資產(chǎn)等；2、 地點需注明費用發(fā)生詳細地址，如長沙；3、 說明是發(fā)票、收據(jù)、無票等； 4、詳情欄需說明費用發(fā)生事由，如交通費，從*到*。用途只能填一個單位:如XX、XX、XX等；5、 制表過程中遵循一票一欄的原則；6、 銀行卡支付的，備注欄注明卡號及銀行名稱；7、 費用多（三張以上）的采用電子表格，紙質(zhì)A4加電子版，費用少的可采用平常用的費用報銷單 電子表格發(fā)給高志芳；在外的銷售人員因不能及時回公司報賬，月底報主管審核后，由主管發(fā)電子表格報賬務主管，暫時入賬，回公司再采用上述

6、報賬流程。采購部門流程1、根據(jù)銷售下采購訂單2、根據(jù)采購訂單采購3、采購入庫，提供訂單或清單入庫，一入庫單只能開一訂單的商品，嚴禁一入庫單開多張訂單商品。原則上采購員辦理入庫，特殊情況，采購員外出采購急件，采購員提供明細，倉庫保管員自行入庫，不符通知采購員4、經(jīng)辦人整理發(fā)票（或收據(jù)），填寫報銷單，發(fā)票（或收據(jù)）附入庫單(填寫格式已在網(wǎng)上公布），部門主管簽字5、財務初審，會計審核，董事長或總經(jīng)理簽字6、財務出納付款，小額現(xiàn)金，大額網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬。銷售部門流程1、 出差申請，時間、地點和人數(shù)2、 銷售人員請客費用，須事前告知銷售主管，××單位，人數(shù)，預計費用，主管同意后才能請客。主管不在身邊，可通過微信、QQ和短信方式答復。未經(jīng)主管同意的費用，一律不報銷。3、 因長期在外，不能及時回公司報賬，銷售人員費用經(jīng)主管審核，由主管發(fā)電子表格報賬務主管，暫時入賬，