{J}農業(yè)銀行押品管理辦法507

1、附件：中國農業(yè)銀行押品管理辦法（試行）第一章總則第一條為規(guī)范農業(yè)銀行押品管理，提高押品風險管理水平，有效防范信貸風險，根據(jù)國家有關法律、法律法規(guī)、銀監(jiān)會商業(yè)銀行信用風險緩釋監(jiān)管資本計量指引、中國農業(yè)銀行信貸業(yè)務擔保管理辦法，制定本辦法。第二條本辦法所稱押品是指根據(jù)國家有關法律、法律法規(guī)，由借款人或第三人為擔保農業(yè)銀行債權實現(xiàn)而抵押或質押給農業(yè)銀行的財產或權利。.押品管理是指對押品分類、價值評估、抵（質）押擔保設立與變更、押品和權屬證書保管、貸后監(jiān)管、風險預警、押品返還與處置等全進程安排管理。押品價值評估是指評估人員按照國家有關法律、法律法規(guī)和農業(yè)銀行相關制度，遵循客觀、獨立、審慎原則，運用適當

2、的評估方法，對評估基準日押品價值進行分析、估算并發(fā)表評估意見的行為和過程。.權屬證書是指確保農業(yè)銀行實現(xiàn)抵（質）押權利的重要憑證，包括：他項權證、產權證明和其他能夠證明農業(yè)銀行擁有合法抵（質）押權利的書面憑證。押品貸后監(jiān)管是指信用發(fā)放后，對押品進行現(xiàn)場核查、價值重估、抵（質）押合同履約管理等一系列活動的統(tǒng)稱。押品風險預警是指針對押品貸后監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)的風險，發(fā)布風險信號進行風險預警或風險提示的活動。第三條農業(yè)銀行押品管理遵循以下原則：（一）合法性原則：指押品選用、擔保設立和變更、押品處置等活動要符合國家法律、法律法規(guī)的要求。（二）有效性原則：指擔保設定手續(xù)必須完備，押品確有變現(xiàn)能力并且易于實現(xiàn)

3、。（三）審慎性原則：指在押品管理各個環(huán)節(jié)中，要十足考慮使用押品可能帶來的各種風險因素，審慎估計押品的可行性和價值。第二章押品的準入與分類.第四條農業(yè)銀行接受的押品原則上應滿足以下基本要求：（一）國家法律、法律法規(guī)要求可以接受的財產或權利。（二）具有財產價值，依法可以轉讓。（三）存在有效處置押品的市場且可得到合理的市場價格。（四）權屬清晰，押品設定具有相應的法律文件，對于須經國家主管部門批準或辦理登記的，應按要求辦理相應手續(xù)。.（五）如果押品被托管方所持有，須確保托管方將押品與其自有資產相分離。（六）保守估計押品和借款人風險之間的相關性，且應考慮幣種錯配、期限錯配等風險因素。（七）借款人無力償還

4、貸款本息或發(fā)生其他合同約定的信用事件時，農業(yè)銀行能夠對押品進行清算或處置。第五條農業(yè)銀行接受的押品分為金融質押品、商用房地產和居住用房地產、應收賬款、其他押品四大類，具體細分結果見中國農業(yè)銀行押品分類、最高抵（質）押率和重估頻率表（附件1）。.第六條農業(yè)銀行應優(yōu)先選擇權屬關系清晰、價值相對穩(wěn)定、變現(xiàn)能力較強、且農業(yè)銀行為第一（或并列第一）順位受償人的押品。.銀團貸款押品的選擇可按照銀團貸款協(xié)議或要求執(zhí)行。置換他行貸款或辦理非交易轉按、交易轉按我信貸業(yè)務的，在當?shù)氐怯洸块T允許辦理第二順位抵押登記的情況下，可以接受農業(yè)銀行暫時作為第二順位受償人的押品，但應及時辦妥相關手續(xù)，成為第一（或并列第一）順

5、位受償人。第七條農業(yè)銀行接受的押品僅限于中國農業(yè)銀行押品分類、最高抵（質）押率和重估頻率表中可單獨設押的品種。擬超出該范圍選用押品的，須經一級分行批準，但下列情形除外：.（一）符合信用貸款條件或經有權行批準可以采用信用方式用信的。（二）已經辦理了其他合法、足值、有效擔保的。（三）總行認為的其他情形。對于已經選用不符合條件的押品辦理了抵（質）押擔保的存量信用，各行要逐步更換為可接受的押品或追加其他合法、足值、有效擔保，否則應逐步壓縮信用余額。.第八條農業(yè)銀行原則上不接受超出授信所在一級分行管轄范圍的押品。確有必要接受的，須經授信所在一級分行批準。.接受超出本級行管轄范圍押品的，經辦行在信用發(fā)放前

6、，應制定切實可行的風險管控措施，明確管理責任。第三章押品的價值評估第九條抵（質）押擔保設定前，應對押品進行價值評估（制度要求免予評估的除外）。評估方式分為內部評估和外部評估，農業(yè)銀行鼓勵采用內部評估。第十條下列押品應采用內部評估方式進行價值評估：（9金融質押品（二）存貨、倉單、提單、備用信用證、保函、出口退稅賬戶。（三）除承包經營權、海域使用權、森林資源之外的“三農”特色押品。第十一條符合下列情形之一的，應采用外部評估方式進行價值評估：（一）司法或仲裁機關要求必須采用外部評估的。（二）擬接收押品實施以資抵債的。（三）上級行要求采用外部評估的。（四）其他須采用外部評估的情形。第十二條押品價值的內

7、部評估暫由客戶部門負責，有條件的行可組建內部評估團隊，獨立承擔內部評估職責。第十三條內部評估人員應接受必要的業(yè)務培訓，具備一定的專業(yè)知識和工作經驗，能夠勝任所承擔的評估任務。.內部評估人員可根據(jù)需要，聘請評估中介組織人員協(xié)助評估，但不改變內部評估人員所承擔的評估責任。第十四條采用外部評估方式的，評估中介組織的選用和管理按照農業(yè)銀行關于資產評估中介組織管理的有關要求執(zhí)行。.第十五條押品價值評估的基本方法有：市場法、收益法、成本法。市場法是指利用市場上同樣或類似資產的近期交易價格，經直接比較或類比分析，以估測押品價值的各種評估方法的總稱。.收益法是指通過估測被評估押品未來預期收益的現(xiàn)值，來判斷押品

8、價值的各種評估方法的總稱。成本法是指第一步估測被評估押品的重置成本，然后估測存在的各種貶值因素，并將其從重置成本中扣除而得到押品價值的各種評估方法的總稱。第十六條上述三種基本方法適用的前提條件。（一）市場法1、具有活躍的公開市場。2、具有可比性的資產及其交易活動。（二）收益法1、被評估押品的未來預期收益可以預測并可以用貨幣計量。2、獲得預期收益所承擔的風險可以比較、預測。3、被評估押品的預期獲利年限（押品壽命）可以預測。（三）成本法1、被評估押品處于繼續(xù)使用狀態(tài)。2、具備可以利用的歷史資料。3、形成資產價值的各種耗費是必須的，且應體現(xiàn)社會或行業(yè)平均水平。第十七條押品價值評估時，要十足考慮押品在

9、抵（質）押期間的有形與無形損耗、實際取得價格和物價水平、法定優(yōu)先受償權、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)費用等多種因素，審慎確定押品價值。.第十八條內部評估進程安排。（一）內部評估人員按照農業(yè)銀行押品準入標準，對擬接受的押品進行調查（可與貸前調查一并進行）。調查內容主要包括：.1、收集抵押（出質）人及押品的相關材料。2、現(xiàn)場勘察、測量，核實押品數(shù)量、質量、型號、存放保管、周邊環(huán)境等情況，做好查勘記錄，采集押品影像或圖片。.3、核實押品的合法性和權屬關系。4、調查分析押品與借款人及貸款風險的相關性，押品與貸款之間是否存在幣種錯配、期限錯配等情況。（二）內部評估人員選用適當?shù)脑u估方法，審慎評估押品價值。（三）內部評

10、估人員撰寫評估報告，評估報告內容主要包括：1、抵押（出質）人和押品的基本情況。2、評估追求、評估依據(jù)、評估方法、評估過程、評估基準日。3、價值變動趨勢和變現(xiàn)能力分析、風險分析與提示。4、評估結論、評估有效期。5、其他需要說明的事項。6、評估人員名單。對于金融質押品無須撰寫評估報告。對于其他種類簡單、情況較為清楚的押品，可適當簡化評估報告內容。（四）內部評估人員填寫貸前價值評估確認單（附件2）并簽字，承擔價值初評責任，將評估報告和貸前價值評估確認單交所在部門負責人。.（五）內部評估人員所在部門負責人收到相關材料后，按以下進程安排辦理：1、審核評估報告。2、審核無異議或僅需對評估價值進行微調（偏差

11、范圍在10%以內）的，可在貸前價值評估確認單上簽署意見并簽字，承擔價值確認責任。.3、審核認為需要調整評估價值且幅度超過10%（不含）的，須更換內部評估人員重新進行評估，并按要求履行相應程序。.重新評估只限一次，內部評估人員所在部門負責人審核新出具的評估報告后，須在貸前價值評估確認單上簽署意見并簽字，作為最終評估結論，承擔價值確認責任。.第十九條外部評估進程安排。（一）客戶經理按照第十八條第一款要求的內容對押品進行調查，做好現(xiàn)場查勘記錄，收集評估中介組織出具的押品價值評估報告。.（二）內部評估人員結合客戶經理提供的調查資料，對評估報告進行初審，主要內容包括：1、評估中介組織資質和評估人員執(zhí)業(yè)資

12、格是否符合要求，評估報告是否有評估公司和評估人員簽章。2、評估假設、評估追求、評估方法的合理性。3、評估結果的準確性。初審結束后，內部評估人員填寫貸前價值評估確認單并簽字，承擔價值初審責任，將貸前價值評估確認單和評估報告一并交內部評估人員所在部門負責人。.（三）內部評估人員所在部門負責人按照初審要求的內容，對評估報告進行復審。（四）復審結束后，內部評估人員所在部門負責人按以下進程安排辦理：1、完全認可評估結論的，直接在貸前價值評估確認單簽字，承擔價值確認責任。2、基本認可評估結論或需對評估價值進行微調的（偏差范圍在10%以內），在貸前價值評估確認單上簽署意見并簽字，承擔價值確認責任。.3、認為

13、外部評估存在問題的，可要求評估中介組織就相關問題做出書面解釋，必要時可退回重評。退回前應在貸前價值評估確認單上簽署退回意見。第二十條對于信貸業(yè)務審批后委托評估中介組織進行押品價值評估的，審批前，客戶經理應對押品進行調查和價值初評，相關內容應載入調查報告，并履行審查審批程序。審批后用信前，仍需按照外部評估進程安排對押品進行評估，并以評估確認價值作為設定抵（質）押擔保的依據(jù)。.第二十一條評估結束后，客戶經理應將評估報告、貸前價值評估確認單和押品信息掃描錄入CMS系統(tǒng)。外部評估報告還應作為紙質信貸檔案資料，按信貸檔案管理要求進行保管。.信貸業(yè)務網上作業(yè)后，可不再出具紙質評估報告（僅限內部評估）和紙質

14、貸前價值評估確認單。第四章抵（質）押擔保的設立和變更第二十二條抵（質）押率是押品擔保的債權本金與押品評估確認價值的比率，計算公式為：抵（質）押率=押品擔保的債權本金+押品評估確認價值X100%第二十三條農業(yè)銀行對不同押品分別設定了最高抵（質）押率，具體要求見中國農業(yè)銀行押品分類、最高抵（質）押率和重估頻率表。.辦理信貸業(yè)務時，經辦行應綜合考慮押品種類、變現(xiàn)能力、價值穩(wěn)定性等因素，合理確定抵（質）押率。對超過相應最高抵（質）押率辦理信貸業(yè)務的，須經一級分行批準。.符合下列情形之一的，經辦行另行追加抵（質）押擔保，可不受最高抵（質）押率限制：（一）借款人符合信用貸款條件或經有權行批準采用信用方式用

15、信的。（二）已經辦理了其他合法、足值、有效擔保。（三）總行認為的其他情形。第二十四條單一押品的最高可用擔保額度的計算。單一押品的最高可用擔保額度=該押品評估確認價值X最高抵（質）押率-該押品已提供的擔保額度第二十五條組合擔保最高可用擔保額度的計算。對于一筆信貸業(yè)務由多種擔保方式或多個押品提供組合擔保的，應先分別計算各種擔保方式、各個押品的最高可用擔保額度，然后加總確定組合擔保最高可用擔保額度。.第二十六條經辦行根據(jù)有權行審批的擔保技術指導文件，認真填寫擔保合同，按要求履行放款審核程序。放款審核無誤后，將合同交有權簽字人簽章并加蓋合同專用章或公章（個貸業(yè)務采用主從合一合同的，只簽訂借款合同）。第

16、二十七條擔保合同原則上應使用農業(yè)銀行的制式文本。確需采用非制式合同文本的，合同使用、審查按照農業(yè)銀行合同造價管理或法律審查的有關要求執(zhí)行。.第二十八條采用非制式合同文本的，合同條款應包括以下內容：（一）被擔保的主債權種類、數(shù)額。（二）借款人履行債務的期限。（三）押品的名稱、數(shù)量、質量、所在地、權屬關系。（四）押品的擔保范圍、期限。（五）押品占管、保險、登記事項。（六）出現(xiàn)風險后應采取的風險防控措施。（七）抵（質）押權的實現(xiàn)條件。（八）其他需要約定的事項。第二十九條以金融質押品、存貨、倉單、提單出質的，經辦行應及時辦理動產或權利憑證的核押、交付（止付）手續(xù)。以上市公司股票、基金份額、倉單等價格波

17、動幅度較大押品質押的，應與客戶在合同中明確約定警戒線和平倉線。.第三十條擔保合同簽訂后，抵（質）押登記手續(xù)應由兩名農業(yè)銀行員工或由一名管戶客戶經理之外的員工，與抵押（出質）人或其授權委托人共同辦理（法律要求可由農業(yè)銀行自行辦理或農業(yè)銀行受托代辦的情況除外），并負責領取權屬證書等資料。.第三十一條經辦行原則上應在抵（質）押登記手續(xù)辦妥后發(fā)放信用。辦理我住房貸款、我汽車消費貸款時，可在落實有效擔保、加強資金監(jiān)管的前提下，先行發(fā)放貸款。在借款人取得相關權證后，及時辦理房地產、汽車抵押登記手續(xù)。.第三十二條信用存續(xù)期間擬變更（指追加、更換等情況）押品的，應按相關程序進行押品價值評估，經原審批行同意后，

18、經辦行須重新簽訂合同或補充協(xié)議，并辦理變更登記手續(xù)?？蛻艚浝響皶r將變更后的押品信息錄入CMS系統(tǒng)。.第三十三條經辦行辦理信用發(fā)放、展期、重組、擔保技術指導文件變更等業(yè)務時，要確保抵（質）押擔保的連續(xù)性和有效性，防止發(fā)生脫保。.第五章押品和權屬證書的保管第三十四條對于法律要求應移交農業(yè)銀行保管、占有的押品或權屬證書，農業(yè)銀行必須對其實施保管、占有。對于需要移交第三方保管的押品，應簽訂三方保管合同或協(xié)議。合同或協(xié)議的使用、審查按照農業(yè)銀行合同造價管理或法律審查的有關要求執(zhí)行。.第三十五條抵（質）押的有價單證入金庫保管，權屬證書入重要空白憑證庫保管。第三十六條抵（質）押的有價單證或權屬證書移交保管

19、前，參與辦理抵（質）押登記手續(xù)的經辦人應將其掃描錄入CM繇統(tǒng)，并歸檔至所屬合同項下。第三十七條參與辦理抵（質）押登記手續(xù)的經辦人、運營管理部門（或會計部門，下同）經辦人應按有關要求，及時辦理有價單證或權屬證書的核對、交接、登記、入庫等手續(xù)。參與辦理抵（質）押登記手續(xù)的經辦人應對移交的有價單證或權屬證書的真實性負責，運營管理部門對其入庫后的安全性負責。第三十八條抵（質）押有價單證或權屬證書入庫后，運營管理部門要定期或不定期進行核對或檢查（客戶部門至少每半年參與一次），確保有價單證或權屬證書的安全與完整。.第三十九條押品所擔保的農業(yè)銀行信用全部清償完畢后，須按要求辦理抵（質）押有價單證或權屬證書的

20、出庫手續(xù)。出庫時，運營管理部門經辦人、注銷登記手續(xù)經辦人應在登記簿上登記并簽字。.抵（質）押注銷登記手續(xù)辦理完畢后，農業(yè)銀行應及時將所保管的有價單證或權屬證書等資料返還抵押（出質）人，并辦理簽收手續(xù)。.對于變更、處置押品時需要返還有價單證或權屬證書的，出庫手續(xù)比照本條款要求執(zhí)行。第四十條抵（質）押有價單證和權屬證書原件是確保農業(yè)銀行實現(xiàn)抵（質）押權利的重要憑證，原則上不許借閱。因司法機關執(zhí)行公務、外部監(jiān)管組織或上級行實施審計或檢查等原因確需借閱的，經有權人批準后可辦理借閱手續(xù)，必要時應安排專人陪同。.借閱歸還時，相關人員應一同參與核對，核對無誤后及時辦理交接、登記、入庫等手續(xù)。第六章押品的貸后

21、監(jiān)管和風險預警第四十一條客戶經理負責對押品進行現(xiàn)場核查，現(xiàn)場核查可與貸后現(xiàn)場檢查一并進行，也可單獨進行。現(xiàn)場核查內容包括但不限于：.（一）押品種類、數(shù)量、質量、規(guī)格、型號是否與權屬證書和抵（質）押清單記載內容一致。（二）押品保管是否符合要求，是否毀損、滅失、被征收或征用。由第三方保管時，保管方的主體資格是否合法，押品出入庫管理制度是否健全，押品核對是否相符。.（三）未經農業(yè)銀行書面同意，押品是否被擅自贈與、轉讓、出租、支用、劃轉或以其他方式處分。（四）押品權屬是否發(fā)生爭議或變更。（五）押品是否存在他方權利，如被凍結、查封、扣押、重復或二次抵（質）押。（六）抵押的在建工程是否竣工或押品上是否形成

22、新增財產，是否辦理登記手續(xù)。（七）應收賬款的結算方式、賬齡情況、貿易單據(jù)和賬戶的控制情況、借款人與交易對手是否存在商業(yè)糾紛。（八）押品權屬證書是否過期，登記是否失效。（九）保單是否到期或保險中斷、撤銷。（十）擔保期間、訴訟時效、執(zhí)行時效。（H一）CM繇統(tǒng)錄入的押品信息是否準確。第四十二條現(xiàn)場核查結束后，客戶經理要形成核查報告弁錄入CMS系統(tǒng),作為信貸檔案留存?，F(xiàn)場核查與貸后現(xiàn)場檢查一弁進行的，可不單獨出具核查報告，但須按照貸后管理要求，在信貸業(yè)務現(xiàn)場檢查表中記錄押品現(xiàn)場核查的有關情況。第四十三條押品貸后價值重估應按要求頻率進行，具體要求見中國農業(yè)銀行押品分類、最高抵（質）押率和重估頻率表o.符

23、合下列情形之一的，即使未到重估周期，也須及時對押品進行價值重估：（一）押品市場價格發(fā)生較大波動。（二）發(fā)生合同約定的違約事件。（三）押品擔保的信貸資產風險分類由正常或關注類向下遷徙為不良類。（四）押品由客戶部門移交資產處置部門。（五）其他需要重估的事項。第四十四條對于采用最高額抵（質）押的，原則上實行年度價值確認方式，在押品及其價值沒有發(fā)生較大變化的前提下，一次確認后可一年有效。對于最高額抵（質）押合同期限超過一年的，經營行應至少每年進行一次價值確認。.第四十五條押品貸后價值重估應采用內部評估方式，必要時可聘請評估中介組織人員協(xié)助評估，但不改變內部評估人員承擔的評估責任。第四十六條押品貸后價值

24、重估進程安排。（一）內部評估人員根據(jù)客戶經理提供的現(xiàn)場核查情況及相關資料，選擇適當?shù)脑u估方法，審慎得出重估結論，填寫貸后價值重估認定表（附件3）弁簽字，承擔重估價值的初評責任。（二）內部評估人員所在部門負責人對貸后重估價值進行審核，弁在貸后價值重估認定表上簽字，承擔重估價值的確認責任。第四十七條對于須逐日盯市的押品，可適當簡化重估進程安排，由內部評估人員直接認定重估價值，但要保留每日押品價值記錄。對于以同一樓盤我住房抵押的貸款，押品價值重估可以采取批量處理的方式進行。第四十八條價值重估結束后，客戶經理應及時將貸后價值重估認定表和押品價值重估信息掃描錄入CMS系統(tǒng)。信貸業(yè)務網上作業(yè)后，可不再出具

25、紙質貸后價值重估認定表o.第四十九條押品貸后重估確認價值應作為押品風險預警、第二還款來源風險評價、減值測試的重要依據(jù)。第五十條價值重估結束后，客戶經理要重新計算押品當前的抵（質）押率。對于超出農業(yè)銀行要求的該類押品最高抵（質）押率或該筆業(yè)務審批時的抵（質）押率的，要按照合同約定或與抵押（出質）人協(xié)商，采取變更擔保、提前歸還用信等措施。.第五十一條對于合同中明確約定警戒線和平倉線的押品，要建立盯市制度，加強價值監(jiān)控，觸及警戒線時要及時采取防控措施，達到平倉條件時應進行平倉。.第五十二條客戶經理和風險經理在押品貸后監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)下列風險之一的，可通過CM繇統(tǒng)、內部網站、風險提示函、風險預警信號處理

26、表等載體,及時發(fā)布風險信號：.（一）押品價值快速或大幅下降。（二）押品變現(xiàn)能力弱化甚至喪失。（三）押品價值重估后，當前的抵（質）押率超出農業(yè)銀行的要求或該筆信貸業(yè)務審批時的抵（質）押率，且不能提供合法、足值、有效擔保。.（四）抵（質）押權出現(xiàn)爭議或糾紛。（五）押品與借款人及其貸款風險具有較強的相關性，且借款人經營或收入狀況可能出現(xiàn)不利變化或已經出現(xiàn)不良信用記錄。.（六）押品保管不善。（七）其他風險情形。第五十三條根據(jù)押品風險大小，將風險信號劃分為紅、橙、黃三個風險等級：（一）紅色風險信號是指押品出現(xiàn)嚴重風險或問題，對信貸資產安全構成嚴重危害，風險敞口或預計損失巨大，需要立即采取緊急措施的重大風

27、險信號。（二）橙色風險信號是指押品出現(xiàn)風險或問題，直接威脅信貸資產安全，風險敞口較大或預計損失較重，需要立即采取措施，以防止風險進一步擴大的重要風險信號。.（三）黃色風險信號是指押品有瑕疵，可能影響信貸資產安全，應采取提高安全性等措施，以防止風險擴大的一般風險信號。.第五十四條風險信號可由經營行、客戶管理行或其上級行的客戶部門、授信執(zhí)行部門（或信貸管理部門，下同）發(fā)布。發(fā)布路徑按照有關要求執(zhí)行。第五十五條收到風險信號后，按照客戶分層管理原則，由客戶管理行的客戶部門根據(jù)風險信號級別，牽頭制定并組織實施風險化解措施，包括但不限于凍結授信、停止用信、變更擔保、提前收回貸款、貸款重組等。.客戶管理行的客戶部門應將工作措施、工作進度、風險變化等情況及時反饋經營主責任人、客戶管理行和原審批行的授信執(zhí)行部門。.第五十六條在風險處置過程中，客戶管理行授信執(zhí)行部門或上級行客戶部門、授信執(zhí)行部門發(fā)現(xiàn)客戶管理行客戶部門風險處置不當、未按要求履行信息反饋和報告義務的，應督促客戶管理行客戶部門改正。.第五十七條風險信號發(fā)布單位應視風險化解情況，決定是否調整、解除已發(fā)布的風險信號。第五十八條每年3月1日前，一級分行應