資產(chǎn)并購(gòu)盡職調(diào)查清單

1、盡職調(diào)查清單說明與承諾1、為對(duì)貴公司的基本情況進(jìn)行全面了解，以便于協(xié)助貴公司開展重大資產(chǎn)重組的工作，我們特意設(shè)計(jì)了這份盡職調(diào)查清單。貴公司按照本清單準(zhǔn)備的有關(guān)資料是開展下一步工作的基礎(chǔ)。請(qǐng)貴公司收到本清單后盡快派專人負(fù)責(zé)收集、提供相關(guān)資料。2、本清單是初步的，我們將隨工作進(jìn)展隨時(shí)要求貴公司補(bǔ)充其他資料。清單中的問題如無法回答或無法找到相關(guān)資料的，請(qǐng)如實(shí)說明。3、為便于查閱，請(qǐng)根據(jù)清單問題編號(hào)以文字回答，附相關(guān)支持文件復(fù)印件。請(qǐng)按編號(hào)順序提供。相關(guān)文件如有電子版的，請(qǐng)一并提供提供電子版。4、除非另有要求，本調(diào)查清單調(diào)查的信息資料應(yīng)覆蓋公司設(shè)立至今的時(shí)間段。5、若公司對(duì)本清單所列文件及問題有疑問，

2、請(qǐng)依據(jù)提問的精神而不是字面作出回答或請(qǐng)咨詢相關(guān)人員，提供的資料寧多勿少。6、如有本清單未涉及的其他情況及文件，而公司認(rèn)為該等情況及文件對(duì)本項(xiàng)目有重要影響、請(qǐng)公司及時(shí)提供有關(guān)說明及文件。承諾：貴公司所有依據(jù)此清單提供給我公司的資料僅限于我方項(xiàng)目人員使用，我們將采取必要的控制程序及措施予以保密，未經(jīng)貴公司授權(quán)，我們保證不泄露給任何第三方知曉。對(duì)貴公司在資料收集過程中付出的辛勤勞動(dòng)表示衷心的感謝！目錄第一部分公司基本情況及歷史沿革3第二部分公司組織機(jī)構(gòu)3第三部分公司股東情況4第四部分公司主要資產(chǎn)狀況5第五部分公司特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、榮譽(yù)及獎(jiǎng)勵(lì)7第六部分公司高管及員工情況7第七部分公司財(cái)務(wù)相關(guān)資料8第八部分關(guān)

3、聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況9第九部分行業(yè)概況11第十部分環(huán)境保護(hù)、產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)13第十一部分公司業(yè)務(wù)、發(fā)展戰(zhàn)略13第十二部分訴訟、仲裁或行政處罰136第一部分公司基本情況及歷史沿革、公司基本情況1 .公司工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照，包括公司歷次變更的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照。其中最近一期的營(yíng)業(yè)執(zhí)照應(yīng)經(jīng)年檢及發(fā)證機(jī)關(guān)蓋章。2 .公司法人代碼證書。3 .公司稅務(wù)登記證。4 .目前在工商登記管理機(jī)構(gòu)登記的公司章程。5 .公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員及高管人員名單及個(gè)人簡(jiǎn)歷。、公司歷史沿革1 .公司設(shè)立時(shí)的相關(guān)文件(1)公司設(shè)立時(shí)各股東簽訂的發(fā)起人協(xié)議。(2)其它與公司成立及歷史沿革有關(guān)的權(quán)力機(jī)關(guān)批文。2 .公司變更登記文件(1)

4、公司是否曾發(fā)生過股權(quán)轉(zhuǎn)讓，如是，請(qǐng)?zhí)峁簹v次股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；公司內(nèi)部決策機(jī)構(gòu)關(guān)于批準(zhǔn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的決議；歷次公司章程修訂案；審批機(jī)關(guān)關(guān)于同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓的批文；因股權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照內(nèi)的登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，請(qǐng)?zhí)峁v次發(fā)生變更的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。(2)其它與公司成立及有效存續(xù)有關(guān)的批文：公司成立至今是否變更過公司經(jīng)營(yíng)范圍(如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)會(huì)議決議)；第二部分公司組織機(jī)構(gòu)1、 公司組織結(jié)構(gòu)一覽表，包括其：1. 聯(lián)營(yíng)企業(yè)（持有20%A下的權(quán)益）。2. 控股子公司。3. 公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)圖及各職能部門職能的情況介紹。4. 公司歷次股東會(huì)、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等類似會(huì)議決議和會(huì)議記錄。5

5、. 各機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度。2、 控股子公司或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的相關(guān)資料：1. 營(yíng)業(yè)執(zhí)照；2. 聯(lián)營(yíng)合同（或發(fā)起協(xié)議）；3. 章程修正案；4. 主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍描述；5. 稅務(wù)登記證；6. 最近三年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告；7. 股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（如有）8. 歷次股東會(huì)、重要董事會(huì)決議9. 設(shè)立國(guó)內(nèi)分公司/辦事處/服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)/銷售中心等的詳情（如有，包括但不限于工商登記證書）10. 國(guó)外分公司/辦事機(jī)構(gòu)/合營(yíng)企業(yè)的詳情（如有，包括但不限于注冊(cè)登記證明、該等境外機(jī)構(gòu)設(shè)立的政府批準(zhǔn)）第三部分公司股東情況一、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東情況1. 截至目前，如有變化，請(qǐng)?zhí)峁┕竟蓶|名冊(cè)及股權(quán)結(jié)構(gòu)圖（請(qǐng)?jiān)诠蓹?quán)結(jié)構(gòu)圖中涵蓋公司的最終控

6、制人及其持股比例）2. 公司現(xiàn)有法人股東，請(qǐng)?zhí)峁┢渥罱钠髽I(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、其公司章程以及其2011年度的審計(jì)報(bào)告，其從事的業(yè)務(wù)情況介紹，其現(xiàn)在董事會(huì)成員及高級(jí)管理人員名單；公司盡職調(diào)查清單實(shí)際控制人的身份證復(fù)印件和履歷說明。3. 公司股東之間若存在委托持股或其他利益安排，請(qǐng)予以說明并提供有關(guān)文件。二、關(guān)于公司股東的其它文件1. 請(qǐng)說明持有公司5現(xiàn)上股份的股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系（包括但不限于是否相互持有股份、一方的高級(jí)管理人員是否存在關(guān)聯(lián)雙方雙重任職情形、是否相互存在重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系或管理關(guān)系、親屬關(guān)系）。2. 請(qǐng)?zhí)峁┛毓晒蓶|下屬的具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)情況一覽表（應(yīng)包括該等企業(yè)的名稱、注冊(cè)地

7、址、與該等主要股東的股權(quán)關(guān)系及其他控制關(guān)系），并提供該等企業(yè)最新的（通過年檢的）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程。3. 如果股東所持有的公司股份設(shè)置有質(zhì)押，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)主合同、質(zhì)押合同和質(zhì)押登記文件。4. 公司自然人股東在公司任職情況說明（包括曾經(jīng)為公司自然人股東）。第四部分公司主要資產(chǎn)狀況請(qǐng)概述公司（包括控股子公司）目前所擁有的房產(chǎn)、土地使用權(quán)、無形資產(chǎn)（除土地使用權(quán)）情況，并分別提供公司及控股子公司的如下文件：一、物業(yè)1. 擁有土地使用權(quán)的法律文件：（1） 土地使用權(quán)證明書（包括土地使用權(quán)證，土地使用權(quán)權(quán)屬證明，他項(xiàng)權(quán)利證書等）（2） 土地使用權(quán)出讓協(xié)議；（3） 租賃的土地（如有）；（4） 土地使

8、用權(quán)租賃協(xié)議；（5） 土地使用權(quán)證；2. 擁有的房屋產(chǎn)權(quán)證書；3. 租賃的房產(chǎn)；（1）房產(chǎn)租賃合同；(3)房屋租賃許可證；4. 使用的其他土地和房屋所有權(quán)或使用權(quán)證明；5. 抵押、擔(dān)保情況：(1)公司的土地、房產(chǎn)之上是否設(shè)定了任何抵押、擔(dān)保；(2)如設(shè)定了抵押、擔(dān)保，請(qǐng)?zhí)峁┑盅?擔(dān)保協(xié)議、抵押登記文件、主債務(wù)合同；6. 礦產(chǎn)資源開采證。二、無形資產(chǎn)(除土地使用權(quán))1 .商標(biāo)：(1)公司擁有和使用的商標(biāo)清單；(2)商標(biāo)證書；(3)商標(biāo)使用許可/轉(zhuǎn)讓合同；(4)商標(biāo)使用許可備案文件。2 .專利：(1)公司擁有和使用的專利清單；(2)專利證書；(3)專利使用許可/轉(zhuǎn)讓合同；(4)專利使用許可備案文件

9、。3 .專有技術(shù)：(1)公司擁有和使用的專有技術(shù)清單；(2)專有技術(shù)轉(zhuǎn)讓/許可合同。4 .軟件著作權(quán)：(1)公司擁有和適用的軟件清單；(2)軟件著作權(quán)登記證書；(3)軟件著作權(quán)使用許可/轉(zhuǎn)讓合同。5 .抵押、擔(dān)保情況：(1)公司的無形資產(chǎn)之上是否設(shè)定了任何抵押、質(zhì)押、擔(dān)保；(2)如設(shè)定了抵押、質(zhì)押、擔(dān)保，請(qǐng)?zhí)峁┑盅?擔(dān)保協(xié)議、抵押登記文件、主債務(wù)合同。三、主要固定資產(chǎn)1 .在建工程；2 .正在建設(shè)的房屋（項(xiàng)目）的許可證書，包括建設(shè)規(guī)劃許可、用地規(guī)劃許可、開工許可等；3 .簽訂的工程承包合同、建設(shè)合同等；4 .主要生產(chǎn)設(shè)備清單（包括運(yùn)輸設(shè)備）；5 .就各主要固定資產(chǎn)的成新度、折舊年限、原價(jià)、凈值

10、、凈額、折舊方法、技術(shù)先進(jìn)程度及報(bào)廢或更新的可能進(jìn)行描述；6 .抵押、擔(dān)保情況；7 .公司的固定資產(chǎn)之上是否設(shè)定了任何抵押、擔(dān)保；8 .如設(shè)定了抵押、擔(dān)保，請(qǐng)?zhí)峁┑盅?擔(dān)保協(xié)議、抵押登記文件、主債務(wù)合同。四、公司的其他重要資產(chǎn)（數(shù)額較大的動(dòng)產(chǎn)、金融資產(chǎn)）。五、固定資產(chǎn)明細(xì)一覽表，并附注使用情況，有無閑置。第五部分公司特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、榮譽(yù)及獎(jiǎng)勵(lì)一、特許經(jīng)營(yíng)1 .公司所獲得各項(xiàng)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)情況說明。2 .相關(guān)證書。二、資質(zhì)認(rèn)證1 .公司所獲得有關(guān)部門的認(rèn)證情況（例如與質(zhì)量、消防等相關(guān)認(rèn)證）。2 .相關(guān)證書。三、榮譽(yù)及獎(jiǎng)勵(lì)1 .公司所獲得有關(guān)榮譽(yù)及獎(jiǎng)勵(lì)情況。2 .相關(guān)證明文件。四、其他證書如有關(guān)中小企業(yè)、

11、企業(yè)信用等級(jí)證書、高新技術(shù)證書。第六部分公司高管及員工情況關(guān)于高管1 .現(xiàn)任高級(jí)管理人員與公司簽訂的聘任合同；2 .董事會(huì)關(guān)于現(xiàn)任高級(jí)管理人員任職的決議；3 .歷次董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的變動(dòng)情況、相關(guān)決議、登記備案情況；4 .現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員的個(gè)人簡(jiǎn)歷，在其他公司任職情況；5 .董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員其它對(duì)外投資情況，包括持股對(duì)象、持股數(shù)量、持股比例以及有關(guān)承諾和協(xié)議；6 .現(xiàn)有核心技術(shù)人員個(gè)人簡(jiǎn)歷，對(duì)核心技術(shù)人員在人力資源方面的保護(hù)措施；7 .發(fā)行人為高管人員制定的薪酬方案、股權(quán)激勵(lì)方案；8 .發(fā)行人獨(dú)立董事資格、聘任情況；9 .關(guān)于員工：（1）員工名冊(cè)；（2）集體勞動(dòng)合同（如有

12、）；（3）工資表；（4）社會(huì)保障費(fèi)用明細(xì)表、社保登記證；（5）員工的年齡、教育、專業(yè)等結(jié)構(gòu)分布情況及近年來的變化情況；10.公司已經(jīng)進(jìn)行或擬進(jìn)行的員工（管理層）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（如有）的情況說明，包括但不限于股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的方案內(nèi)容、相關(guān)的董事會(huì)決議、政府有權(quán)部門的批準(zhǔn)文件。第七部分公司財(cái)務(wù)相關(guān)資料、財(cái)務(wù)報(bào)告1 .2011年財(cái)務(wù)報(bào)表2 .公司現(xiàn)行會(huì)計(jì)政策與估計(jì)、會(huì)計(jì)政策及估計(jì)的重大變更的董事會(huì)決議案或企業(yè)主管部門的批準(zhǔn)文件。3 .公司及其附屬企業(yè)、關(guān)聯(lián)公司前兩年及最近一期的會(huì)計(jì)報(bào)表及該期間的會(huì)計(jì)帳冊(cè)、憑證和相關(guān)資料（包括期末往來帳款明細(xì)表、存貨分類匯總表及明細(xì)表、固定資產(chǎn)分類匯總表及明細(xì)表、在建工程

13、分項(xiàng)明細(xì)表、長(zhǎng)期投資明細(xì)表、外幣資金情況表、銀行借款明細(xì)表、待攤及預(yù)提費(fèi)用分項(xiàng)明細(xì)表、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、費(fèi)用、其它業(yè)務(wù)利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)外收支等損益項(xiàng)目分項(xiàng)明細(xì)表、銀行對(duì)賬單及調(diào)節(jié)表、內(nèi)部往來、關(guān)聯(lián)公司往來對(duì)賬單及開戶銀行、借款單位、往來單位通訊地址及郵政編碼等）。4 .固定資產(chǎn)盤點(diǎn)明細(xì)表及前兩年的存貨盤點(diǎn)明細(xì)表。5 .2011年度增值稅（或營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅）、所得稅申報(bào)表、稅收交款書。6 .購(gòu)銷合同或訂貨確認(rèn)書。7 .在建工程合同、預(yù)算書、決算書、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。8 .資產(chǎn)損失（固定資產(chǎn)、壞帳損失等）處理決定。9 .公司重大債權(quán)、債務(wù)明細(xì)表。、稅務(wù)1 .公司所執(zhí)行的稅種、稅率一覽表。2 .公司及其控

14、股子公司目前享受的稅收優(yōu)惠政策，請(qǐng)?zhí)峁┤坑嘘P(guān)的政府批文。3 .公司2011年所得稅的納稅申報(bào)表及完稅證明。4 .公司是否存在未償清的納稅義務(wù)。5 .公司是否因稅收問題而受到稅收征管部門的處罰。請(qǐng)?zhí)峁┱f明文件以及包括各地稅務(wù)局發(fā)出的繳款/處罰通知書在內(nèi)的一切有關(guān)文件。三、財(cái)政補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)及專項(xiàng)政府資金公司自成立至今獲得的各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)及專項(xiàng)政府資金一覽表及相關(guān)政府批文。四、貸款及擔(dān)保（正在履行的）1 .公司向銀行借款情況說明及相關(guān)借款協(xié)議。2 .公司向銀行之外的公司借款情況及相關(guān)借款協(xié)議。3 .公司股東或其他方為公司債務(wù)提供的擔(dān)保的，請(qǐng)?zhí)峁?dān)保協(xié)議、主債務(wù)合同及其他相關(guān)文件。4 .公司是否以

15、公司信譽(yù)和/或資產(chǎn)為公司股東、股東的附屬公司和/或個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保（包括但不限于保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保等）；如有，請(qǐng)?zhí)峁┙杩詈贤?、協(xié)議、有關(guān)擔(dān)保協(xié)議和/或其他有關(guān)文件。5 .公司是否為獨(dú)立第三方（指公司的非關(guān)聯(lián)企業(yè)）承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任（包括但不限于保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保等）；如有，請(qǐng)?zhí)峁┙杩詈贤f(xié)議、有關(guān)擔(dān)保協(xié)議和/或其他有關(guān)文件。第八部分關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況一、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易1.關(guān)聯(lián)方情況公司關(guān)聯(lián)方包括：（1）公司的母公司。（2）與公司受同一母公司控制的其他企業(yè)。（3）對(duì)該企業(yè)實(shí)施共同控制的投資方。11盡職調(diào)查清單(4)對(duì)該企業(yè)施加重大影響的投資方。(5)該企業(yè)的合營(yíng)企業(yè)。(6)

16、該企業(yè)的聯(lián)營(yíng)企業(yè)。(7)該企業(yè)的主要投資者個(gè)人及與其關(guān)系密切的家庭成員。主要投資者個(gè)人，是指能夠控制、共同控制一個(gè)企業(yè)或者對(duì)一個(gè)企業(yè)施加重大影響的個(gè)人投資者。(8)該企業(yè)或其母公司的關(guān)鍵管理人員及與其關(guān)系密切的家庭成員。關(guān)鍵管理人員，是指有權(quán)力并負(fù)責(zé)計(jì)劃、指揮和控制企業(yè)活動(dòng)的人員。與主要投資者個(gè)人或關(guān)鍵管理人員關(guān)系密切的家庭成員，是指在處理與企業(yè)的交易時(shí)可能影響該個(gè)人或受該個(gè)人影響的家庭成員。(9)該企業(yè)主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的其他企業(yè)。(10)其他對(duì)公司有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人。2 .請(qǐng)列表說明公司存在的關(guān)聯(lián)方以及關(guān)聯(lián)方的主營(yíng)業(yè)務(wù)。3

17、 .關(guān)聯(lián)方的工商登記資料。4 .公司董事、監(jiān)事、高管人員及核心技術(shù)人員在關(guān)聯(lián)方的任職、領(lǐng)取薪酬情況。二、關(guān)聯(lián)交易請(qǐng)說明公司與上述關(guān)聯(lián)方之間是否存在如下類型的關(guān)聯(lián)交易(如有，請(qǐng)?zhí)峁﹨f(xié)議或書面說明)：1 .購(gòu)銷商品；2 .買賣有形或無形資產(chǎn)；3 .兼并或合并法人；4 .出讓與受讓股權(quán)；5 .提供或接受勞務(wù)；6 .代理；8 .各種采取合同或非合同形式進(jìn)行的委托經(jīng)營(yíng)等；9 .提供資金或資源；10 .協(xié)議或非協(xié)議許可；11 .擔(dān)保；12 .合作研究與開發(fā)或技術(shù)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；13 .向關(guān)聯(lián)方人士支付報(bào)酬；14 .合作投資設(shè)立企業(yè)；15 .合作開發(fā)項(xiàng)目；16 .其他對(duì)公司有影響的重大交易；17 .公司與關(guān)聯(lián)方

18、發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的合同、相關(guān)會(huì)議記錄、相關(guān)會(huì)計(jì)憑證。三、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況1 .上述關(guān)聯(lián)方是否存在從事與公司相同、相似業(yè)務(wù)的情況。2 .公司是否在股東協(xié)議、公司章程等方面已經(jīng)做出避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的相關(guān)規(guī)定。第九部分行業(yè)概況、公司所處行業(yè)的現(xiàn)狀：1 .行業(yè)監(jiān)管體制(1)公司受哪些政府部門和行業(yè)管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管。(2)本行業(yè)的相關(guān)政策及條例。2 .行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀(包括但不限于)(1)公司所處行業(yè)的一般性信息資料和分析資料的情況說明;(2)國(guó)家對(duì)公司所處行業(yè)所采取的產(chǎn)業(yè)政策的情況說明；(3)市場(chǎng)環(huán)境；(4)市場(chǎng)容量；(5)市場(chǎng)細(xì)分；(6)市場(chǎng)化程度；(7)進(jìn)入壁壘；(8)供求狀況；(9)競(jìng)爭(zhēng)狀況；(10)行業(yè)利潤(rùn)水平及

19、未來變動(dòng)情況；(11)行業(yè)的技術(shù)水平及技術(shù)特點(diǎn)；(12)行業(yè)的周期性、區(qū)域性或季節(jié)性特征；(13)產(chǎn)品用途的廣度；(14)行業(yè)特有的經(jīng)營(yíng)模式；(15)行業(yè)企業(yè)采用的主要商業(yè)模式、銷售模式、盈利模式；(16)行業(yè)在產(chǎn)品價(jià)值鏈的作用；(17)行業(yè)與其上下游行業(yè)的關(guān)聯(lián)度。二、請(qǐng)說明行業(yè)增長(zhǎng)情況和發(fā)展趨勢(shì)，包括但不限于1 .產(chǎn)品替代趨勢(shì)；2 .解釋本行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)及前景；3 .上下游行業(yè)的發(fā)展前景。三、本行業(yè)發(fā)展的有利與不利因素包括產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品特性、技術(shù)替代、消費(fèi)趨勢(shì)、購(gòu)買力與國(guó)際市場(chǎng)沖擊、行業(yè)進(jìn)入的主要障礙等。四、公司面臨的競(jìng)爭(zhēng)狀況1 .請(qǐng)公司每一主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的首要基礎(chǔ)(如質(zhì)量、性能、價(jià)格、

20、廣告宣傳、服務(wù)等)及其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。2 .公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的情況說明。3 .公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)或主要產(chǎn)品的專業(yè)分類，并按類別說明公司業(yè)務(wù)在國(guó)際、國(guó)內(nèi)所占有的市場(chǎng)份額。4 .行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)及其市場(chǎng)份額情況。5 .公司及其附屬企業(yè)已面臨和將面臨的在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上的主要同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的經(jīng)營(yíng)方面的情況說明(市場(chǎng)份額、年產(chǎn)量、銷售量、銷售額、銷售地點(diǎn)、消費(fèi)者群體及穩(wěn)定性、競(jìng)爭(zhēng)策略等)。6 .在以下方面將公司與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行相比，說明各自的優(yōu)劣(新產(chǎn)品開發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷、銷售網(wǎng)絡(luò)、客戶基礎(chǔ)、價(jià)格、質(zhì)量、技術(shù)含量、生產(chǎn)成本、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、品牌效應(yīng)、地理位置、售后服務(wù)、管理水平、業(yè)務(wù)歷史、地方政府優(yōu)惠政策、人才等)。7 .調(diào)查競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況，分析發(fā)行人在行業(yè)中所處的競(jìng)爭(zhēng)地位及變動(dòng)情況。五、公司成長(zhǎng)趨勢(shì)的情況說明六、公司的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃及實(shí)施辦法七、公司受政策性限制等因素的影響程度的分析性說明八、在中國(guó)大陸以外經(jīng)營(yíng)(如存在)的合法、合規(guī)、真實(shí)、有效的說明材料九、其它有關(guān)行業(yè)之研究報(bào)告及介紹資料第十部分環(huán)境保護(hù)、產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)一、適用于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的專門法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)(包括環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督等)。二、環(huán)保部門出具的公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和擬投資項(xiàng)目符合