EAS報表制作指引2014

1、EAS系統(tǒng)報表制作指引一、報表編制原則：1、報表編制周期：各公司在EAS系統(tǒng)要分別按照香港財年和國內(nèi)自然年度兩個周期編制兩套會計報表管理報表只需要按照香港財年周期編制一套；2、報表模板選用：上報總部的報表必須選用集團下發(fā)的模板；非上報報表各公司可以根據(jù)實際靈活選擇、設置報表模板；3、子集團合并報表：對有子集團的公司，最終上報總部的報表應該是子集團的合并報表。二、報表編制內(nèi)容各公司每期需要編制9張上報報表另有資金周報表、資金周報表現(xiàn)金流量表：財年周期的報表5個：1、項目公司主表ZRH001均需設置報表變量；2、項目公司管理報表ZRH002除市場開發(fā)表外均需設置報表變量、3、項目公司管理報表動態(tài)表

2、ZRH003在建工程變動表、無形資產(chǎn)變動表需要設置報表變量、4、內(nèi)部往來明細表00（無需設置報表變量）、5、內(nèi)部交易明細表財年ZRH007（無需設置報表變量）。模板分配時在中燃集團合并PRC下面，先引入，再分配。國內(nèi)周期的報表4個（無需設置報表變量）：1、會計月報表自然年度ZR099包含資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、2、內(nèi)部往來明細表自然年ZR006、3、內(nèi)部交易明細表自然年ZR007、4、現(xiàn)金流量內(nèi)部交易抵消表自然年ZR008。按照股權(quán)關系，在中燃實業(yè)合并或者中燃投資合并下面，先引入，再分配。三、報表編制操作步驟：月度報表大部分為系統(tǒng)自動生成，少數(shù)部分需要手工填寫。需要手工填寫的部分在報表

3、以黃顏色填充。以下幾張報表全部由系統(tǒng)自動生成：項目公司主表ZRH001、內(nèi)部往來明細表00、會計月報表自然年度ZR099、內(nèi)部往來明細表自然年ZR006。月結(jié)后才能編制報表。在編輯報表時，請遵守下面操作流程，否則容易產(chǎn)生錯誤，關鍵制作流程：進入報表編輯，報表變量設置->報表計算->保存->手工錄入數(shù)據(jù)->保存->審核->提交報表變量的設置：香港財年的項目公司主表、項目公司管理報表市場開發(fā)情況表除外以及項目公司管理報表動態(tài)表中的“在建工程變動表”和“無形資產(chǎn)變動表”需要設置起始年度按照財年的起始年錄入，如編制2014年4月-2015年3月的報表，起始年均為20

4、15。1、項目公司主表ZRH001編制要領：包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表，均需設置報表變量；點擊報表計算按鈕，出現(xiàn)結(jié)果后進行邏輯性檢查，保存并審批提交需要在管理報表保存審批后；有疑問的單元格，根據(jù)取數(shù)公式和科目余額表核對。2、管理報表供銷差編制要領：由丁供銷差分析表的第41、42行為表問取數(shù)，數(shù)據(jù)來自“采購量與銷售量”表貞。因此報表全部自動計算后，保存后，41、42行沒有數(shù)據(jù)的，需要第二次點擊計算當前表貞，數(shù)據(jù)才可以出來，然后保存并審批提交。33二居民用戶跳5精差一整定其他各類月戶K球肖差為。39質(zhì)曰行次白姓濟索計1JM4月4。41=-郵初.庫壽20.od-一一,一麗M精爭胎.霽5=*1

5、七43唳鞘(fVkg)-=4424.oq-一一-注：1、月度報表原則只編制當前期間報表，如果需要制作當前期間之前的報表，請將賬套反結(jié)賬至需要制作報表的期間，否則財年累計數(shù)據(jù)會出錯。2、如果重新制作報表，顯示不是用丁集團上報，點擊下列圖中紅色圈地方，報表類型由普通報表變?yōu)樯蠄髨蟊砹拷溧駿色'HZ>微1-4C業(yè)明IBH)_!7用妙刖：說吧.,鼻卅呻CHINA:IL5起爻，面咨石v*B?TT/=京此上反舌止粵*一兵1啪做單派申心素律3；莎審研幣別m氟JfH.炫強的格!-指號表KCi2F：g目后由。斤丁毛=A岳幣人麗節(jié)耳前ZF厚骨T月?i害20)3"2ms誓.OOC-2F-K1

6、.>-炯巾A頹fis#2FMB2吁目煉司修-'in.：*-們身3、管理報表動態(tài)羅列表編制要領:1動態(tài)羅列表編制時要先填項目名稱，然后填數(shù)據(jù)，出現(xiàn)項目公式狀態(tài),即下列圖中單元格右上角紅色圓圈處出現(xiàn)小斜線，此填寫才有效；客戶2個月廠'3個月培訓費10.00<J70.00宣傳冊0.000.00'2項目名稱不能重復，否則保存會出錯。4、內(nèi)部往來明細表的編制要領：兩個周期的內(nèi)部往來明細表均不需要設置報表變量，進入報表編輯，首先點擊“數(shù)據(jù)”，填充內(nèi)部公司并計算當前表貞。數(shù)據(jù)要與資產(chǎn)負債表一致。保存并審批提交。5、內(nèi)部交易明細表的編制要領：兩個周期的內(nèi)部交易明細表也不需要

7、設置報表變量，進入報表編輯，首先點擊“工具”,填充內(nèi)部公司；然后手工填列數(shù)據(jù)即可以。內(nèi)部交易明細表在填充公司時要一次填充完整，填充后不能對表格進行任何修改，否則系統(tǒng)匯總時取不到數(shù)據(jù)。6、現(xiàn)金流量內(nèi)部交易抵消表自然年ZR008制作要領：生成后，直接點擊數(shù)據(jù)-填充內(nèi)部公司并計算所有表貞。保存并審批提交。四、上報表表流程由丁報表的取數(shù)主要是從系統(tǒng)自動取數(shù)，因此報表的上報不另外設置工作流程，報表的審批流程而是從報表制作的流程表達，具體為：報表創(chuàng)建者會計-報表審批財務經(jīng)理-報表提交財務總監(jiān)五、其他影響報表的主要注意事項：因EAS系統(tǒng)公式設置的問題，有關業(yè)務的核算需要按照以下方式進行，否則報表無法提取相關

8、數(shù)據(jù)，造成利潤表與資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)鉤稽不平。之前該業(yè)務如有不同核算方式的憑證，請盡快更正。1、匯兌收益，利息收入：請在借方以負數(shù)表示因系統(tǒng)默認在借方取數(shù)，并丁月末從貸方轉(zhuǎn)出至本年利潤。2、投資損失，公允價值變動損失：請在貸方以負數(shù)表示因系統(tǒng)默認在貸方取數(shù)，并丁月末從借方轉(zhuǎn)出至本年利潤。3、沖減費用類項目時，請在借方以負數(shù)表示或以紅字沖減。因系統(tǒng)默認在借方取數(shù)，并丁月末從貸方轉(zhuǎn)出至本年利潤4、以前年度損益調(diào)整的處理除非重大會計過失調(diào)整，否則不得通過“以前年度損益調(diào)整”進行處理，本科目結(jié)轉(zhuǎn)損益時應直接結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤，如果通過系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)至“本年利潤”科目的，需要通過手工調(diào)整修改為“未分配利潤”科目。5、Eas初始化