概念培訓(xùn)_SAP_FICO

1、This report is solely for the use of Client personnel. No part of it may be circulated, quoted, or reproduced for distribution outside the Client organization without prior written approval from This material was used by during an oral presentation; it is not a complete record of the discussion.ERP項(xiàng)

2、目關(guān)鍵用戶培訓(xùn)FICO財(cái)務(wù)成本會(huì)計(jì)概覽 FICO咨詢顧問： 劉克勝 2014年1月10日 2010年12月2014年1月2022-3-12 了解了解SAP財(cái)務(wù)、成本會(huì)計(jì)模塊的基本概念財(cái)務(wù)、成本會(huì)計(jì)模塊的基本概念 初步了解初步了解FICO模塊與其他模塊的集成模塊與其他模塊的集成課程目標(biāo)課程目標(biāo) 22022-3-12 SAP FICO基本概念簡(jiǎn)介 FICO主數(shù)據(jù)介紹 FICO組織架構(gòu) FI GL總賬功能介紹 FI AR/AP應(yīng)收應(yīng)付功能介紹 FI AM固定資產(chǎn)管理介紹 CO成本要素和成本中心及利潤(rùn)中心模塊模塊介紹 CO內(nèi)部訂單會(huì)計(jì)介紹 COPC生產(chǎn)成本會(huì)計(jì)介紹 COPA獲利能力分析介紹課程安排課程

3、安排32022-3-12 SAP FICO基本概念簡(jiǎn)介 FICO主數(shù)據(jù)介紹 FICO組織架構(gòu) FI GL總賬功能介紹 FI AR/AP應(yīng)收應(yīng)付功能介紹 FI AM固定資產(chǎn)管理介紹 CO成本要素和成本中心及利潤(rùn)中心模塊介紹 CO內(nèi)部訂單會(huì)計(jì)介紹 COPC生產(chǎn)成本會(huì)計(jì)介紹 COPA獲利能力分析介紹目錄目錄 42022-3-12ERP的基本含義 ERP的定義最早是由著名咨詢機(jī)構(gòu)Gartner Group在1990年提出的,ERP是英文EnterpriseResourcesPlanning的簡(jiǎn)稱，即企業(yè)資源計(jì)劃； ERP系統(tǒng)是一個(gè)以財(cái)務(wù)管理為核心，集成企業(yè)人、財(cái)、物、供、產(chǎn)、銷的全業(yè)務(wù)流程的信息管理平

4、臺(tái)。財(cái)務(wù)管理銷售管理生產(chǎn)管理采購管理項(xiàng)目管理設(shè)備管理人力資源管理庫存管理52022-3-12什么是什么是SAPSAP？目前，目前，SAP已經(jīng)成為領(lǐng)先的商用軟件廠商，也是已經(jīng)成為領(lǐng)先的商用軟件廠商，也是EIS系統(tǒng)全球系統(tǒng)全球市場(chǎng)占有率最高的軟件產(chǎn)品。對(duì)于大型、集團(tuán)性企業(yè)，市場(chǎng)占有率最高的軟件產(chǎn)品。對(duì)于大型、集團(tuán)性企業(yè)，SAP系系統(tǒng)往往是其首選統(tǒng)往往是其首選62022-3-12SAP R/3SAP R/3完整的企業(yè)管理解決方案完整的企業(yè)管理解決方案SAPSAP銀行業(yè)銀行業(yè)SAPSAP化工業(yè)化工業(yè)SAPSAP醫(yī)療醫(yī)療健康健康SAPSAP石油石油天然氣天然氣SAPSAP政府政府SAPSAP建筑業(yè)建筑業(yè)

5、SAPSAP藥品業(yè)藥品業(yè)SAPSAP汽車業(yè)汽車業(yè)SAPSAP電信電信SAPSAP電力電力SAPSAP零售業(yè)零售業(yè)SAPSAP高技術(shù)高技術(shù)SAPSAP消費(fèi)品消費(fèi)品SAPSAP航空航空/ /國(guó)防國(guó)防SAPSAP保險(xiǎn)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)72022-3-12SAPSAP系統(tǒng)的特點(diǎn)系統(tǒng)的特點(diǎn)82022-3-12SAPSAP系統(tǒng)的特點(diǎn)系統(tǒng)的特點(diǎn)92022-3-12財(cái)務(wù)合并總帳 . . .科目表幣種 1,.商務(wù)智能財(cái)務(wù)日歷PSMMHRAMPM工程供應(yīng)結(jié)帳業(yè)務(wù) 日記帳 余額審計(jì)試算 資產(chǎn)負(fù)債表準(zhǔn)備現(xiàn)金管理特殊目的帳套管理會(huì)計(jì)報(bào)表處理總帳信息系統(tǒng)關(guān)鍵指標(biāo)評(píng)估計(jì)劃利息計(jì)算書信往來、歸檔J F MAM J J ASOND科目行

6、業(yè)特定特殊目的評(píng)估工資 / 福利折舊設(shè)備SAPSAP財(cái)務(wù)管理：實(shí)時(shí)的會(huì)計(jì)系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理：實(shí)時(shí)的會(huì)計(jì)系統(tǒng)102022-3-12 FIFI 細(xì)部功能示意圖細(xì)部功能示意圖期間處理采購訂單憑證輸入總總 賬賬采購收貨賬戶/科目余額應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 發(fā)票校驗(yàn)銀行主數(shù)據(jù) 客戶主數(shù)據(jù) 供應(yīng)商主數(shù)據(jù)銷售訂單交貨單銷售發(fā)票固定資產(chǎn)入賬定期處理固定資產(chǎn)異動(dòng)在建工程轉(zhuǎn)固發(fā)票管理收款及清帳付款及清帳預(yù)付款物料主數(shù)據(jù) 預(yù)收款財(cái)務(wù)相關(guān)流程采購相關(guān)流程報(bào)表分析銷售相關(guān)流程報(bào)表分析數(shù)據(jù)流112022-3-12地區(qū)別、產(chǎn)品別、客戶別等COPA獲利分析成本中心費(fèi)用分析內(nèi)部訂單創(chuàng)建預(yù)算費(fèi)用輸入生產(chǎn)差異分析

7、進(jìn)耗存分析費(fèi)用記帳部門領(lǐng)/退料費(fèi)用分?jǐn)?分配費(fèi)用分割作業(yè)價(jià)格計(jì)算生產(chǎn)訂單開立訂單領(lǐng)/退料生產(chǎn)訂單報(bào)工生產(chǎn)訂單入庫差異計(jì)算訂單重估物料帳結(jié)算在制品計(jì)算訂單結(jié)算運(yùn)輸費(fèi)錄入銷售訂單開立交貨發(fā)票記帳計(jì)劃作業(yè)價(jià)格確定原物料價(jià)格維護(hù)標(biāo)準(zhǔn)成本評(píng)估COCO 細(xì)部細(xì)部功能功能示意圖示意圖物料主數(shù)據(jù)（成本視圖）利潤(rùn)中心成本中心成本要素內(nèi)部訂單作業(yè)價(jià)格主數(shù)據(jù)流程財(cái)務(wù)流程報(bào)表分析生產(chǎn)流程數(shù)據(jù)流庫存流程銷售流程122022-3-12lR/3 R/3 中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)組件分為以下幾個(gè)部分：中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)組件分為以下幾個(gè)部分：nFI-GL FI-GL 總帳核算。總帳核算?？値ず怂愕闹行娜蝿?wù)是提供外部會(huì)計(jì)及其所涉及帳戶的概總帳核算

8、的中心任務(wù)是提供外部會(huì)計(jì)及其所涉及帳戶的概貌。貌。nFI-AP FI-AP 應(yīng)付帳款。應(yīng)付帳款。A/P A/P 用于管理所有供應(yīng)商的核算數(shù)據(jù)，它也是采購系統(tǒng)的用于管理所有供應(yīng)商的核算數(shù)據(jù)，它也是采購系統(tǒng)的組成部分。組成部分。nFI-AR FI-AR 應(yīng)收帳款。應(yīng)收帳款。A/R A/R 用于管理客戶的核算數(shù)據(jù)，它也是銷售管理的組成部用于管理客戶的核算數(shù)據(jù)，它也是銷售管理的組成部分。分。nFI-AA FI-AA 資產(chǎn)會(huì)計(jì)。資產(chǎn)會(huì)計(jì)。 該模塊記錄從最初購置直到報(bào)廢的整個(gè)資產(chǎn)周期。該系統(tǒng)該模塊記錄從最初購置直到報(bào)廢的整個(gè)資產(chǎn)周期。該系統(tǒng)可計(jì)算折舊值、利息以及其他數(shù)據(jù)。可計(jì)算折舊值、利息以及其他數(shù)據(jù)。財(cái)

9、務(wù)模塊子模塊概覽財(cái)務(wù)模塊子模塊概覽132022-3-12COCO模塊概覽模塊概覽14成本中心成本中心 利潤(rùn)利潤(rùn)中心中心產(chǎn)品成本產(chǎn)品成本CO獲利能力獲利能力分析分析基于作業(yè)的基于作業(yè)的成本計(jì)算成本計(jì)算內(nèi)部?jī)?nèi)部訂單訂單142022-3-12使用者可以下列任一方法使用者可以下列任一方法執(zhí)執(zhí)行交易行交易: : Menu Path Menu Path ( (路路徑徑) ) Transaction code ( Transaction code (事務(wù)碼事務(wù)碼) ) Favorites ( Favorites (收藏夾收藏夾) ) Transaction Shortcut ( Transaction Sh

10、ortcut (快捷方式快捷方式) )執(zhí)執(zhí)行交易行交易15SAPSAP界面介紹界面介紹2022-3-12SAPSAP系統(tǒng)登陸系統(tǒng)登陸SAP登錄圖標(biāo)登錄圖標(biāo)162022-3-12SAPSAP主界面主界面172022-3-12SAP R/3SAP R/3主菜單主菜單標(biāo)題標(biāo)題列列顯示目前事務(wù)事事務(wù)務(wù)功能表功能表 系統(tǒng)狀態(tài)系統(tǒng)狀態(tài)Application Server插入插入/覆蓋覆蓋 狀態(tài)狀態(tài)標(biāo)準(zhǔn)工具列標(biāo)準(zhǔn)工具列可以選擇圖示(Icon)執(zhí)行特定功能.用戶菜單SAP菜單18SAPSAP主界面主界面2022-3-12工具欄工具欄 輸入輸入 命令命令欄欄位位 儲(chǔ)存儲(chǔ)存 退回退回 跳出跳出 取消取消 列印列印

11、 尋找尋找 尋找下一個(gè)尋找下一個(gè) 第一頁第一頁 前一頁前一頁 下一頁下一頁 最後一頁最後一頁 打開打開新新 SAP SAP 視窗視窗 在桌面上建立在桌面上建立捷徑捷徑 F1 F1 輔助說明輔助說明 自自訂訂本本地地格式格式192022-3-12路路徑徑 / / 命令命令欄欄位位直接輸入交易直接輸入交易碼碼於命令於命令欄欄位之中位之中例如例如: : 執(zhí)執(zhí)行行 “一般一般憑證預(yù)制憑證預(yù)制”, ”, 可可在此命令在此命令欄欄位中直接位中直接輸輸入入“F-65”F-65”/O(/O(事務(wù)碼事務(wù)碼) )另另開開視窗視窗/N(/N(事務(wù)碼事務(wù)碼) )關(guān)閉關(guān)閉視窗視窗例如例如: “一般一般憑證憑證預(yù)制預(yù)制”

12、: Click on SAP 功能表功能表 會(huì)計(jì)會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總分類帳總分類帳 過賬過賬 一般一般憑證預(yù)制憑證預(yù)制 20SAPSAP界面介紹界面介紹2022-3-12收藏夾收藏夾增加增加事務(wù)碼事務(wù)碼至至 “ “收藏收藏夾夾” ” 中，方法有二：中，方法有二：選中選中要加入收藏的要加入收藏的事務(wù)碼事務(wù)碼，再按滑鼠右鍵，再按滑鼠右鍵，選選”添加到收藏夾添加到收藏夾”1.選中選中要要至要至要加入收藏的加入收藏的事務(wù)碼事務(wù)碼，再，再去按工具列去按工具列上用紅色方框上用紅色方框標(biāo)標(biāo)示的示的圖示圖示 21SAPSAP界面介紹界面介紹2022-3-12收藏收藏夾夾- -編輯編輯選中選中收藏收藏夾夾

13、內(nèi)之內(nèi)之事務(wù)碼事務(wù)碼，再按滑鼠右，再按滑鼠右鍵鍵，可更改可更改事務(wù)碼事務(wù)碼之之描述描述、創(chuàng)創(chuàng)建新文件夾，建新文件夾，並可任意更並可任意更換順換順序序22SAPSAP界面介紹界面介紹2022-3-12事務(wù)捷徑事務(wù)捷徑按按 OK 后后, 系統(tǒng)系統(tǒng)會(huì)會(huì)在桌面建立一個(gè)在桌面建立一個(gè)捷捷徑徑.23SAPSAP界面介紹界面介紹2022-3-12用戶用戶參數(shù)參數(shù)文件文件個(gè)人數(shù)據(jù)個(gè)人數(shù)據(jù)使用者可依使用者可依照照如如圖圖示路示路徑徑, , 進(jìn)入進(jìn)入維護(hù)維護(hù)使用者使用者設(shè)定設(shè)定的交易的交易, , 或或直接在命令欄直接在命令欄位輸位輸入交易入交易碼碼SU3, SU3, 進(jìn)入使用者設(shè)定進(jìn)入使用者設(shè)定的初始畫面的初始畫

14、面. .24SAPSAP界面介紹界面介紹本地格式的定制本地格式的定制按滑鼠左按滑鼠左鍵為鍵為”復(fù)制復(fù)制”按按滑鼠右鍵為滑鼠右鍵為”粘貼粘貼”非常好用非常好用25SAPSAP界面介紹界面介紹2022-3-12設(shè)置設(shè)置勾勾選選”顯顯示技示技術(shù)術(shù)名名稱稱”，將事務(wù)碼顯示將事務(wù)碼顯示出來出來26SAPSAP界面介紹界面介紹2022-3-12多重多重視窗讓使用者視窗讓使用者可以可以: :同時(shí)執(zhí)行同時(shí)執(zhí)行多個(gè)交易多個(gè)交易 使用者可使用者可隨時(shí)隨時(shí)在任一在任一視窗視窗中中, , 再再打開打開新的新的視窗視窗最多可同時(shí)最多可同時(shí)打開打開六六個(gè)視窗個(gè)視窗 多重視窗多重視窗27SAPSAP界面介紹界面介紹2022

15、-3-12 SAP FICO基本概念簡(jiǎn)介 FICO主數(shù)據(jù)介紹 FICO組織架構(gòu) FI GL總賬功能介紹 FI AR/AP應(yīng)收應(yīng)付功能介紹 FI AM固定資產(chǎn)管理介紹 CO成本要素和成本中心及利潤(rùn)中心模塊介紹 CO內(nèi)部訂單會(huì)計(jì)模塊介紹 COPC生產(chǎn)成本會(huì)計(jì)介紹 COPA獲利能力分析介紹目錄目錄 282022-3-12課程內(nèi)容課程內(nèi)容-FICO主數(shù)據(jù)介紹 會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù) 客戶主數(shù)據(jù)客戶主數(shù)據(jù) 供應(yīng)商主數(shù)據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù) 物料主數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)成本視圖物料主數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)成本視圖 物料主數(shù)據(jù)價(jià)格核算方法物料主數(shù)據(jù)價(jià)格核算方法 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 成本要素主數(shù)據(jù)成本要素主數(shù)據(jù) 成本中心主數(shù)據(jù)成

16、本中心主數(shù)據(jù) 作業(yè)類型主數(shù)據(jù)作業(yè)類型主數(shù)據(jù) 作業(yè)類型價(jià)格作業(yè)類型價(jià)格 獲利能力分析特征獲利能力分析特征292022-3-12會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)302022-3-12FICO名詞解釋:會(huì)計(jì)科目表 會(huì)計(jì)科目表是會(huì)計(jì)科目表是SAPSAP中所有科目的匯中所有科目的匯總，每個(gè)公司代碼只能使用一套總，每個(gè)公司代碼只能使用一套會(huì)計(jì)科目表進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的記帳，會(huì)計(jì)科目表進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的記帳，具有相同基本帳戶要求的多個(gè)公具有相同基本帳戶要求的多個(gè)公司可以使用同一個(gè)會(huì)計(jì)科目表。司可以使用同一個(gè)會(huì)計(jì)科目表。會(huì)計(jì)科目表定義了所有總帳科目會(huì)計(jì)科目表定義了所有總帳科目的科目編碼、科目名稱以及科目的科目編碼、科目名稱

17、以及科目性質(zhì)（資產(chǎn)負(fù)債表科目或損益類性質(zhì)（資產(chǎn)負(fù)債表科目或損益類科目）等。科目）等。312022-3-12財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳總分類帳中的主數(shù)據(jù)總分類帳中的主數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)科目表會(huì)計(jì)科目表運(yùn)行的會(huì)計(jì)科目表運(yùn)行的會(huì)計(jì)科目表- -提供有效總分類帳主記錄的定義提供有效總分類帳主記錄的定義會(huì)計(jì)科目表會(huì)計(jì)科目表公司公司代碼代碼公司公司代碼代碼公司公司代碼代碼每一個(gè)公司代碼只能有每一個(gè)公司代碼只能有唯唯一一 運(yùn)行的會(huì)計(jì)科目表運(yùn)行的會(huì)計(jì)科目表322022-3-12總分類帳總分類帳余額余額 P&LT T TT TT T TT TT T TT T余額余額 損益損益T T TT TT T TT TT

18、 T TT T會(huì)計(jì)會(huì)計(jì) 科目主記錄分成兩段：會(huì)計(jì)科目表段和公司代碼段?？颇恐饔涗浄殖蓛啥危簳?huì)計(jì)科目表段和公司代碼段。會(huì)計(jì)科目表層單獨(dú)與會(huì)計(jì)科目表聯(lián)系（可能被多個(gè)公司代碼使用）。公司代碼會(huì)計(jì)科目表層單獨(dú)與會(huì)計(jì)科目表聯(lián)系（可能被多個(gè)公司代碼使用）。公司代碼層只與某個(gè)特定的公司代碼聯(lián)系。層只與某個(gè)特定的公司代碼聯(lián)系。項(xiàng)目管理項(xiàng)目管理 過帳控制過帳控制.銀行科目號(hào)銀行科目號(hào) 利息計(jì)算利息計(jì)算自動(dòng)過帳控制自動(dòng)過帳控制其它參考數(shù)據(jù)其它參考數(shù)據(jù) 貨幣貨幣相關(guān)稅收相關(guān)稅收 科目號(hào)：科目號(hào)： 100100000 現(xiàn)金現(xiàn)金資產(chǎn)負(fù)債表：資產(chǎn)負(fù)債表：利潤(rùn)表科目利潤(rùn)表科目:科目組：科目組：銀行科目銀行科目會(huì)計(jì)科會(huì)計(jì)科目

19、表層目表層公司代碼層公司代碼層說說 明：明：(余額結(jié)轉(zhuǎn)余額結(jié)轉(zhuǎn))會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目332022-3-12統(tǒng)馭科目是用來將明細(xì)分類帳附加到總分類帳的一種統(tǒng)馭科目是用來將明細(xì)分類帳附加到總分類帳的一種G/L G/L 科目（例如應(yīng)收應(yīng)付，預(yù)收預(yù)科目（例如應(yīng)收應(yīng)付，預(yù)收預(yù)付，應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收票據(jù)等科目）。付，應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收票據(jù)等科目）。統(tǒng)馭科目和明細(xì)分類帳在過帳業(yè)務(wù)時(shí)平行更新。統(tǒng)馭科目和明細(xì)分類帳在過帳業(yè)務(wù)時(shí)平行更新。行項(xiàng)目明細(xì)保持在明細(xì)分類帳中行項(xiàng)目明細(xì)保持在明細(xì)分類帳中。 匯總信息則保留在統(tǒng)馭科目中。匯總信息則保留在統(tǒng)馭科目中。統(tǒng)馭科目不能直接進(jìn)行過帳。統(tǒng)馭科目不能直接進(jìn)行過帳。 指不能直接記帳，它是

20、由應(yīng)收模塊、應(yīng)付模塊和固定資產(chǎn)模塊直接過帳的。指不能直接記帳，它是由應(yīng)收模塊、應(yīng)付模塊和固定資產(chǎn)模塊直接過帳的。 因?yàn)樵趹?yīng)收和應(yīng)付模塊因?yàn)樵趹?yīng)收和應(yīng)付模塊中，做憑證時(shí)輸入的都是客戶和供應(yīng)商，所形成的應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)中，做憑證時(shí)輸入的都是客戶和供應(yīng)商，所形成的應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù) 付都是針對(duì)客戶和供應(yīng)商付都是針對(duì)客戶和供應(yīng)商的，并未真正與科目表中的總帳科目對(duì)應(yīng)，所以需要用到統(tǒng)馭科目，與的，并未真正與科目表中的總帳科目對(duì)應(yīng)，所以需要用到統(tǒng)馭科目，與 科目表能形成對(duì)應(yīng)關(guān)系?？颇勘砟苄纬蓪?duì)應(yīng)關(guān)系。“ “ 平平 行行 統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目G/L G/L 會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)供應(yīng)商供應(yīng)商/ /客戶客戶/ /資產(chǎn)資產(chǎn)明

21、細(xì)分類帳明細(xì)分類帳R/3R/3系統(tǒng)系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)里的常用術(shù)語財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)里的常用術(shù)語FICOFICO名詞解釋名詞解釋: :統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目342022-3-12客戶主數(shù)據(jù)客戶主數(shù)據(jù)參考SD培訓(xùn)文檔，注意客戶主數(shù)據(jù)的財(cái)務(wù)視圖352022-3-12供應(yīng)商主數(shù)據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)參考MM培訓(xùn)文檔，注意供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的財(cái)務(wù)視圖362022-3-12物料主數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)成本視圖物料主數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)成本視圖3738會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)1 1視圖價(jià)格控制及價(jià)格確定視圖價(jià)格控制及價(jià)格確定啟用物料分類賬后，“價(jià)格控制”與“價(jià)格確定”組合使用，價(jià)格控制與價(jià)格確定組合意義如下：價(jià)格控制價(jià)格控制/ /價(jià)格確定價(jià)格確定2 2基于交易的基于交易的3 3單單/

22、 /多級(jí)多級(jí)S S物料以標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格計(jì)價(jià)，差異單獨(dú)記到差異科目；不能運(yùn)用物料分類賬的單層/多層結(jié)算功能分?jǐn)偛町愇锪弦詷?biāo)準(zhǔn)價(jià)格計(jì)價(jià)，差異單獨(dú)記到差異科目；月末運(yùn)用物料分類賬的單層/多層結(jié)算功能分?jǐn)偛町怴 V移動(dòng)平均價(jià)格：先以原有V價(jià)格記帳，同時(shí)記錄差異；然后再以另一筆業(yè)務(wù)更新V價(jià)格，使得價(jià)格變?yōu)榘ú町惖膶?shí)際價(jià)格；不能運(yùn)用物料分類賬的單層/多層結(jié)算功能分?jǐn)偛町惓跏荚O(shè)置不可能有V+3的組合。是S+3的組合，在月末運(yùn)行物料分類賬結(jié)帳后，計(jì)算出來的價(jià)格重估庫存價(jià)值，物料主數(shù)據(jù)“上月價(jià)格”視圖自動(dòng)更新為V+3；這個(gè)價(jià)格稱為周期單位價(jià)格(PUP)，即月移動(dòng)實(shí)際價(jià)格2022-3-12會(huì)計(jì)視圖會(huì)計(jì)視圖1-MM01

23、1-MM01392022-3-12會(huì)計(jì)視圖會(huì)計(jì)視圖1-MM011-MM014041成本成本1 1視圖相關(guān)字段要求規(guī)范視圖相關(guān)字段要求規(guī)范成本1視圖中相關(guān)字段包含：無成本核算、用QS的成本估算、物料來源、特定工廠的物料狀態(tài)，具體字段建議規(guī)范如下：視圖視圖字段字段方法方法成本1無成本核算采用V+2方式V+3的原材料的物料，應(yīng)勾選“無成本核算”,即不參與標(biāo)準(zhǔn)成本估算成本1用QS的成本估算自制產(chǎn)品或半成品，即在系統(tǒng)中需要維護(hù)或已存在BOM的物料，應(yīng)勾選“用QS的成本估算”成本1物料源建議所有物料均勾選“物料來源”,勾選后,料號(hào)顯示在工單成本結(jié)構(gòu)中,有利于數(shù)據(jù)分析成本1特定工廠的物料狀態(tài) 在新建物料時(shí)，

24、如果沒有維護(hù)物料的價(jià)格，可選擇99無價(jià)格-凍結(jié)，在工廠維護(hù)價(jià)格后，將99去掉即可。此字段可以保證物料在貨物移動(dòng)時(shí)已維護(hù)價(jià)格，減少由于無成本無會(huì)計(jì)憑證產(chǎn)生的情況。 2022-3-12成本視圖成本視圖1-MM011-MM01422022-3-12成本視圖成本視圖2-MM012-MM01432022-3-12物料主數(shù)據(jù)價(jià)格核算方法物料主數(shù)據(jù)價(jià)格核算方法442022-3-12移動(dòng)平均價(jià)格的記賬過程移動(dòng)平均價(jià)格的記賬過程創(chuàng)建物料創(chuàng)建物料10241024，選計(jì)價(jià)方式，選計(jì)價(jià)方式V V，價(jià)格，價(jià)格1000.00.1000.00.對(duì)其進(jìn)行收貨。對(duì)其進(jìn)行收貨。900.00900.00價(jià)格為采購訂單的價(jià)格，同時(shí)物

25、料主數(shù)據(jù)價(jià)格更改。價(jià)格為采購訂單的價(jià)格，同時(shí)物料主數(shù)據(jù)價(jià)格更改。發(fā)票校驗(yàn)，如有差異則更新庫存發(fā)票校驗(yàn)，如有差異則更新庫存 。452022-3-12標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格的記賬過程標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格的記賬過程以物料以物料10141014為例，設(shè)置其中價(jià)格為為例，設(shè)置其中價(jià)格為S S，標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格為，標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格為10001000。進(jìn)行進(jìn)行MIGOMIGO收貨的時(shí)候產(chǎn)生收貨憑證如下：收貨的時(shí)候產(chǎn)生收貨憑證如下： 收貨時(shí)以標(biāo)準(zhǔn)價(jià)入庫，采購訂單與物料主數(shù)據(jù)差異進(jìn)入差異科目，本例中為收貨時(shí)以標(biāo)準(zhǔn)價(jià)入庫，采購訂單與物料主數(shù)據(jù)差異進(jìn)入差異科目，本例中為100100元。元。同時(shí)對(duì)訂單進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)。如費(fèi)發(fā)票校驗(yàn)金額和采購訂單不一致，則進(jìn)入差異

26、，同時(shí)對(duì)訂單進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)。如費(fèi)發(fā)票校驗(yàn)金額和采購訂單不一致，則進(jìn)入差異，稅額以發(fā)票金額稅額以發(fā)票金額* *17%17%得到。得到。如發(fā)票金額與訂單一致，則：如發(fā)票金額與訂單一致，則： 462022-3-12472022-3-12482022-3-12成本要素主數(shù)據(jù)成本要素主數(shù)據(jù)492022-3-12概念介紹成本要素概念介紹成本要素初級(jí)成本要素初級(jí)成本要素n成本要素包括FI中的費(fèi)用科目、固定資產(chǎn)科目、無形資產(chǎn)科目等等n初級(jí)成本要素和FI中相應(yīng)的科目可以是一對(duì)一或一對(duì)多的關(guān)系次級(jí)成本要素次級(jí)成本要素n體現(xiàn)CO內(nèi)的費(fèi)用流動(dòng)n與FI的費(fèi)用科目沒有聯(lián)系n原始成本費(fèi)用的分?jǐn)偧皟?nèi)部作業(yè)交換所運(yùn)用的成本要素5

27、02022-3-12FICO名詞解釋:初級(jí)成本要素初級(jí)成本要素 初級(jí)成本要素：源于會(huì)計(jì)科目表。每一個(gè)初級(jí)成本要素都對(duì)應(yīng)一個(gè)總帳損益類帳初級(jí)成本要素：源于會(huì)計(jì)科目表。每一個(gè)初級(jí)成本要素都對(duì)應(yīng)一個(gè)總帳損益類帳戶，所有損益類帳戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)都要通過初級(jí)成本要素輸入到成本中。戶，所有損益類帳戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)都要通過初級(jí)成本要素輸入到成本中。 次級(jí)成本要素：次級(jí)成本要素不與會(huì)計(jì)科目相對(duì)應(yīng)，只會(huì)在管理會(huì)計(jì)中使用，一次級(jí)成本要素：次級(jí)成本要素不與會(huì)計(jì)科目相對(duì)應(yīng)，只會(huì)在管理會(huì)計(jì)中使用，一般用于費(fèi)用分?jǐn)偤妥鳂I(yè)的結(jié)轉(zhuǎn)。每一個(gè)次級(jí)成本要素都只在般用于費(fèi)用分?jǐn)偤妥鳂I(yè)的結(jié)轉(zhuǎn)。每一個(gè)次級(jí)成本要素都只在COCO內(nèi)部起作用而不影內(nèi)

28、部起作用而不影響響FIFI過帳。過帳。 次級(jí)成本要素?zé)o法與次級(jí)成本要素?zé)o法與FIFI關(guān)聯(lián)關(guān)聯(lián) 次要成本要素是指跟作業(yè)類型相關(guān)或者專為次要成本要素是指跟作業(yè)類型相關(guān)或者專為COCO使用才設(shè)置的使用才設(shè)置的 512022-3-12次級(jí)成本要素與初級(jí)成本要素比較次級(jí)成本要素與初級(jí)成本要素比較 1.1.初級(jí)成本要素源于會(huì)計(jì)科目表。初級(jí)成本要素：每一個(gè)初級(jí)成本要素都對(duì)應(yīng)一個(gè)總賬損初級(jí)成本要素源于會(huì)計(jì)科目表。初級(jí)成本要素：每一個(gè)初級(jí)成本要素都對(duì)應(yīng)一個(gè)總賬損益類賬戶輸入源自于公司外部的直接成本，所有損益類賬戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)都要通過初級(jí)成本益類賬戶輸入源自于公司外部的直接成本，所有損益類賬戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)都要通過初級(jí)

29、成本要素輸入到成本中。要素輸入到成本中。 2.2.次級(jí)成本要素是會(huì)計(jì)科目表中所沒有的，只會(huì)在次級(jí)成本要素是會(huì)計(jì)科目表中所沒有的，只會(huì)在管理會(huì)計(jì)中使用，一般用于費(fèi)用分?jǐn)偤蜁?huì)計(jì)中使用，一般用于費(fèi)用分?jǐn)偤妥鳂I(yè)的結(jié)轉(zhuǎn)。每一個(gè)次級(jí)成本要素都只在作業(yè)的結(jié)轉(zhuǎn)。每一個(gè)次級(jí)成本要素都只在COCO內(nèi)部起作用而不影響內(nèi)部起作用而不影響FIFI過賬，主要用于成本分過賬，主要用于成本分配，結(jié)轉(zhuǎn)中使用。次級(jí)成本要素有多種類型配，結(jié)轉(zhuǎn)中使用。次級(jí)成本要素有多種類型, ,其中一種次級(jí)成本要素其中一種次級(jí)成本要素(43)(43)會(huì)與作業(yè)類型相聯(lián)會(huì)與作業(yè)類型相聯(lián)系系522022-3-12成本中心主數(shù)據(jù)成本中心主數(shù)據(jù)532022-

30、3-12FICO名詞解釋:成本中心成本中心 成本中心：是成本對(duì)象（成本中心：是成本對(duì)象（Cost objectCost object）的一種。在成本控制范圍（）的一種。在成本控制范圍（controlling controlling areaarea）內(nèi)獨(dú)立收集成本的組織單位，并承擔(dān)成本費(fèi)用的流入、流出。可以按功能）內(nèi)獨(dú)立收集成本的組織單位，并承擔(dān)成本費(fèi)用的流入、流出?？梢园垂δ艿男枨?、分配標(biāo)準(zhǔn)、提供作業(yè)和服務(wù)的不同、物理地點(diǎn)和負(fù)責(zé)區(qū)域來定義成本中的需求、分配標(biāo)準(zhǔn)、提供作業(yè)和服務(wù)的不同、物理地點(diǎn)和負(fù)責(zé)區(qū)域來定義成本中心。通過成本中心可以區(qū)分相關(guān)區(qū)域發(fā)生的費(fèi)用（心。通過成本中心可以區(qū)分相關(guān)區(qū)域發(fā)生

31、的費(fèi)用（Cost determination Cost determination functionfunction）和監(jiān)控不同組織費(fèi)用的發(fā)生情況（）和監(jiān)控不同組織費(fèi)用的發(fā)生情況（Cost controlling functionCost controlling function）。）。 542022-3-12作業(yè)類型主數(shù)據(jù)作業(yè)類型主數(shù)據(jù)552022-3-12FICO名詞解釋:作業(yè)類型（作業(yè)類型（Activity typeActivity type） 作業(yè)類型（作業(yè)類型（Activity typeActivity type）：用來描述成本中心耗用作業(yè)量（費(fèi)用的量化）的）：用來描述成本中心耗用作

32、業(yè)量（費(fèi)用的量化）的主數(shù)據(jù)，通常是用單位來衡量的。作業(yè)類型主數(shù)據(jù)可以用于基于作業(yè)的費(fèi)用分?jǐn)傊鲾?shù)據(jù)，通常是用單位來衡量的。作業(yè)類型主數(shù)據(jù)可以用于基于作業(yè)的費(fèi)用分?jǐn)偡椒ɑ虍a(chǎn)品成本核算中的間接費(fèi)用的分?jǐn)?。方法或產(chǎn)品成本核算中的間接費(fèi)用的分?jǐn)偂?62022-3-12作業(yè)類型價(jià)格作業(yè)類型價(jià)格572022-3-12SAP作業(yè)類型價(jià)格舉例作業(yè)類型價(jià)格舉例-KBK6-KBK6582022-3-122012-7-9 SAP FICO基本概念簡(jiǎn)介 FICO主數(shù)據(jù)介紹 FICO組織架構(gòu) FI GL總賬功能介紹 FI AR/AP應(yīng)收應(yīng)付功能介紹 FI AM固定資產(chǎn)管理介紹 CO成本要素和成本中心及利潤(rùn)中心模塊介紹 C

33、O內(nèi)部訂單會(huì)計(jì)（預(yù)算）模塊介紹 COPC生產(chǎn)成本會(huì)計(jì)介紹 COPA獲利能力分析介紹目錄目錄 592022-3-12組織架構(gòu)組織架構(gòu)成本控制范圍是用來定義公司的管理會(huì)計(jì)成本控制范圍是用來定義公司的管理會(huì)計(jì)操作的組織單元，側(cè)重于對(duì)費(fèi)用和利潤(rùn)進(jìn)操作的組織單元，側(cè)重于對(duì)費(fèi)用和利潤(rùn)進(jìn)行分析行分析公司代碼代表一個(gè)需要編制外部報(bào)表的獨(dú)公司代碼代表一個(gè)需要編制外部報(bào)表的獨(dú)立的法律實(shí)體，與成本控制范圍可以是一立的法律實(shí)體，與成本控制范圍可以是一對(duì)一或多對(duì)一的關(guān)系，可以編制外部報(bào)表對(duì)一或多對(duì)一的關(guān)系，可以編制外部報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）成本中心是公司內(nèi)部的對(duì)費(fèi)用負(fù)責(zé)

34、的組織成本中心是公司內(nèi)部的對(duì)費(fèi)用負(fù)責(zé)的組織級(jí)別，可以對(duì)成本中心未來費(fèi)用進(jìn)行計(jì)劃，級(jí)別，可以對(duì)成本中心未來費(fèi)用進(jìn)行計(jì)劃，可以編制成本中心計(jì)劃與實(shí)際的成本費(fèi)用可以編制成本中心計(jì)劃與實(shí)際的成本費(fèi)用對(duì)比表對(duì)比表功能范圍是對(duì)相應(yīng)成本費(fèi)用進(jìn)行歸類，區(qū)功能范圍是對(duì)相應(yīng)成本費(fèi)用進(jìn)行歸類，區(qū)分出管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用和業(yè)務(wù)成本，以分出管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用和業(yè)務(wù)成本，以此來出損益表此來出損益表602022-3-12 SAP FICO基本概念簡(jiǎn)介 FICO主數(shù)據(jù)介紹 FICO組織架構(gòu) FI GL總賬功能介紹 FI AR/AP應(yīng)收應(yīng)付功能介紹 FI AM固定資產(chǎn)管理介紹 CO成本要素和成本中心及利潤(rùn)中心模塊介紹 CO內(nèi)部訂

35、單會(huì)計(jì)（預(yù)算）模塊介紹 COPC生產(chǎn)成本會(huì)計(jì)介紹 COPA獲利能力分析介紹目錄目錄 612022-3-1262SAPSAP總賬與其他模塊的集成關(guān)系總賬與其他模塊的集成關(guān)系62主數(shù)據(jù)BOM主數(shù)據(jù)工藝路線主數(shù)據(jù)工作中心主數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)生產(chǎn)計(jì)劃物料需求計(jì)劃生產(chǎn)訂單安全庫存管理計(jì)劃訂單庫存管理庫存轉(zhuǎn)儲(chǔ)出庫物資入庫存儲(chǔ)管理采購?fù)素泩?bào)廢及處置庫存盤點(diǎn)委外物資差異處理生產(chǎn)領(lǐng)料生產(chǎn)入庫生產(chǎn)派工生產(chǎn)報(bào)工采購管理手工創(chuàng)建采購申請(qǐng)系統(tǒng)自動(dòng)采購申請(qǐng)創(chuàng)建采購訂單供應(yīng)商選擇審批采購訂單審批銷售訂單處理銷售訂單客戶開票報(bào)價(jià)交貨發(fā)運(yùn)管理會(huì)計(jì)委外管理訂單結(jié)算實(shí)際成本收集客戶收款發(fā)票校驗(yàn)供應(yīng)商付款及清帳供應(yīng)商預(yù)付款客戶清帳

36、客戶預(yù)收款會(huì)計(jì)科目客戶主數(shù)據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)憑證沖銷憑證歸檔憑證處理產(chǎn)生財(cái)務(wù)憑證制訂財(cái)務(wù)體系和計(jì)劃產(chǎn)品計(jì)劃成品制定委外領(lǐng)料委外加工單委外完成客戶主數(shù)據(jù)信用主數(shù)據(jù)物料主數(shù)據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)價(jià)格主數(shù)據(jù)2022-3-12FICO名詞解釋:會(huì)計(jì)期間 會(huì)計(jì)期間是指在會(huì)計(jì)上對(duì)會(huì)計(jì)主體持續(xù)不斷的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過程，人為地按時(shí)間會(huì)計(jì)期間是指在會(huì)計(jì)上對(duì)會(huì)計(jì)主體持續(xù)不斷的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過程，人為地按時(shí)間劃分為若干個(gè)相等的期間段，從而分期處理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，結(jié)算賬目和編制會(huì)計(jì)劃分為若干個(gè)相等的期間段，從而分期處理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，結(jié)算賬目和編制會(huì)計(jì)報(bào)表。在遵循報(bào)表。在遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的前提下，中國(guó)大陸企業(yè)的會(huì)計(jì)年度與陽歷一致，的前提下，中國(guó)大陸

37、企業(yè)的會(huì)計(jì)年度與陽歷一致，會(huì)計(jì)期間設(shè)置為會(huì)計(jì)期間設(shè)置為K4K4，即在一年內(nèi)的，即在一年內(nèi)的1212個(gè)正常會(huì)計(jì)期間結(jié)束后附加個(gè)正常會(huì)計(jì)期間結(jié)束后附加4 4個(gè)特殊調(diào)個(gè)特殊調(diào)整期間。整期間。632022-3-122012-7-9M S IR/3客戶端客戶端 / 服務(wù)器服務(wù)器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed AssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales &Distri

38、butionPPProductionPlanningQMQualityManage-ment PMPlant Main-tenanceM S IR/3客戶端客戶端 / 服務(wù)器服務(wù)器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed AssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales &DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-me

39、nt PMPlant Main-tenance設(shè)置特殊會(huì)計(jì)期間，滿足不同的調(diào)整需求設(shè)置特殊會(huì)計(jì)期間，滿足不同的調(diào)整需求SAP解決方案：系統(tǒng)提供四個(gè)特殊會(huì)計(jì)期間錄入調(diào)整事項(xiàng)，一般實(shí)踐操作為：解決方案：系統(tǒng)提供四個(gè)特殊會(huì)計(jì)期間錄入調(diào)整事項(xiàng)，一般實(shí)踐操作為：0113. . .029101214151611M S IR/3客戶端客戶端 / 服務(wù)器服務(wù)器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed AssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-

40、mentHRHumanResourcesSDSales &DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-ment PMPlant Main-tenance結(jié)帳后結(jié)帳后財(cái)務(wù)人財(cái)務(wù)人員自查員自查發(fā)現(xiàn)的發(fā)現(xiàn)的調(diào)整事調(diào)整事項(xiàng)項(xiàng)審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整事事項(xiàng)項(xiàng)報(bào)表披報(bào)表披露后重露后重大調(diào)整大調(diào)整事項(xiàng)事項(xiàng)審計(jì)后至審計(jì)后至報(bào)表披露報(bào)表披露前的前的重大重大調(diào)整事項(xiàng)調(diào)整事項(xiàng)M S IR/3客戶端客戶端 / 服務(wù)器服務(wù)器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed AssetsManage-mentPSProjec

41、tSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales &DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-ment PMPlant Main-tenance642022-3-12會(huì)計(jì)期間的開關(guān)帳會(huì)計(jì)期間的開關(guān)帳652022-3-12憑證記錄日期憑證記錄日期 憑證日期憑證日期: :憑證日期是發(fā)行原始憑證的日期。例如，憑證日期可以是發(fā)憑證日期是發(fā)行原始憑證的日期。例如，憑證日期可以是發(fā)票或付款的發(fā)行日期。票或付款的發(fā)行日期。 過帳日期過

42、帳日期: :在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)或控制中輸入在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)或控制中輸入 文檔文檔時(shí)所使用的日期。時(shí)所使用的日期。 系統(tǒng)操作日期：創(chuàng)建日期和修改日期系統(tǒng)操作日期：創(chuàng)建日期和修改日期662022-3-12FICO名詞解釋:外幣及匯率 SAPSAP支持擁有外幣幣種，支持所有外幣交易。支持擁有外幣幣種，支持所有外幣交易。672022-3-12n 特別總帳標(biāo)志特別總帳標(biāo)志q某些特殊總帳可以從專門為此設(shè)計(jì)的菜單路徑來訪問某些特殊總帳可以從專門為此設(shè)計(jì)的菜單路徑來訪問 EX: EX: 預(yù)付帳款預(yù)付帳款q在標(biāo)準(zhǔn)憑證輸入屏幕上輸入行項(xiàng)目時(shí)，通過使用相應(yīng)特殊總帳代碼也可以在標(biāo)準(zhǔn)憑證輸入屏幕上輸入行項(xiàng)目時(shí)，通過使用相應(yīng)特殊總帳代

43、碼也可以輸入特殊總帳輸入特殊總帳。以應(yīng)付為例，為了實(shí)現(xiàn)對(duì)一個(gè)供應(yīng)商同時(shí)進(jìn)行應(yīng)付帳款、預(yù)付帳款等核算，以應(yīng)付為例，為了實(shí)現(xiàn)對(duì)一個(gè)供應(yīng)商同時(shí)進(jìn)行應(yīng)付帳款、預(yù)付帳款等核算，將應(yīng)付帳款作為該供應(yīng)商的基本統(tǒng)馭科目，其他統(tǒng)馭科目通過不同的特別將應(yīng)付帳款作為該供應(yīng)商的基本統(tǒng)馭科目，其他統(tǒng)馭科目通過不同的特別總帳標(biāo)志區(qū)分出來。總帳標(biāo)志區(qū)分出來。2929PstKyPstKy供應(yīng)商供應(yīng)商帳戶帳戶A A特殊總帳特殊總帳事務(wù)類型事務(wù)類型 記帳該類型條目需要特殊的已提交記帳代碼。FICO名詞解釋名詞解釋:特別總帳標(biāo)志特別總帳標(biāo)志682022-3-12n憑證類型憑證類型 客戶客戶 發(fā)票發(fā)票DRDRDGDG 客戶客戶 付款

44、付款DZDZ G/L G/L 科目科目 過帳過帳 SASA 供應(yīng)商供應(yīng)商 發(fā)票發(fā)票KRKR 供應(yīng)商供應(yīng)商 貸款貸款 備忘錄備忘錄KGKG 供應(yīng)商供應(yīng)商 付款付款KZKZ 供應(yīng)商供應(yīng)商 凈發(fā)票和凈發(fā)票和貸款備忘錄貸款備忘錄KNKN 普通普通 憑證憑證ABAB注意：注意： R/3 R/3 和最普遍的預(yù)配置憑證類型一起發(fā)布。和最普遍的預(yù)配置憑證類型一起發(fā)布。 客戶客戶 貸款貸款 備忘錄備忘錄財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳總帳憑證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳總帳憑證憑證類型憑證類型692022-3-12供應(yīng)商供應(yīng)商發(fā)票發(fā)票原始憑證原始憑證R/3 憑證憑證 客戶發(fā)票客戶發(fā)票 0000000000-0999999999 供應(yīng)商供應(yīng)

45、商 總帳總帳項(xiàng)目項(xiàng)目客戶發(fā)票客戶發(fā)票 供應(yīng)商發(fā)票供應(yīng)商發(fā)票1000000000-1999999999No. 1112KR 1000234567 參考號(hào)碼參考號(hào)碼 11121000234567 客戶客戶 總帳總帳DR 0000123456項(xiàng)目項(xiàng)目憑證類型為憑證附加了號(hào)碼范圍。號(hào)碼范圍可以在外部定義也可以在內(nèi)部定憑證類型為憑證附加了號(hào)碼范圍。號(hào)碼范圍可以在外部定義也可以在內(nèi)部定義?？紤]安全因素，權(quán)限組可以運(yùn)用憑證類型。義?？紤]安全因素，權(quán)限組可以運(yùn)用憑證類型。憑證類型憑證類型702022-3-12會(huì)計(jì)憑證會(huì)計(jì)憑證成本會(huì)計(jì)憑證成本會(huì)計(jì)憑證特殊總帳憑證特殊總帳憑證利潤(rùn)中心憑證利潤(rùn)中心憑證 采購訂單采購

46、訂單12收貨物料憑證物料憑證其它會(huì)計(jì)核算憑證其它會(huì)計(jì)核算憑證在在 R/3 R/3 中，業(yè)務(wù)事件是通過憑證的使用進(jìn)行追溯的。所鏈接的憑證可為中，業(yè)務(wù)事件是通過憑證的使用進(jìn)行追溯的。所鏈接的憑證可為最終用戶提供關(guān)于整個(gè)業(yè)務(wù)流程的完整信息最終用戶提供關(guān)于整個(gè)業(yè)務(wù)流程的完整信息R/3 R/3 中的憑證流程中的憑證流程71報(bào)表數(shù)據(jù)追溯功能系統(tǒng)實(shí)例報(bào)表數(shù)據(jù)追溯功能系統(tǒng)實(shí)例722022-3-12SAPSAP會(huì)計(jì)憑證操作類型會(huì)計(jì)憑證操作類型 （1）暫記憑證Holding Documents又叫保留或保持平整。使用系統(tǒng)暫記一憑證，則該憑證不必是完整的。系統(tǒng)不對(duì)該憑證的任何科目余額進(jìn)行更新，并且憑證數(shù)據(jù)不被任何程

47、序評(píng)估，也不發(fā)布任何憑證編號(hào)。如果在記賬憑證過程中被打斷且打算暫存數(shù)據(jù)的情況下，可以暫記憑證。 （2）預(yù)制憑證Parking Documents預(yù)制憑證又叫先期憑證。該憑證會(huì)導(dǎo)致憑證的不完整以及不更新任何憑證。與“暫記”過程的差別是，迄今輸入憑證的數(shù)據(jù)可在任何程序運(yùn)行時(shí)聯(lián)機(jī)評(píng)估。此外，憑證將被分配一個(gè)憑證編號(hào)。例如，暫時(shí)無法確定客戶，但是希望以后設(shè)置，就可以采用此方法。如果在操作上，要求先預(yù)制，后過賬（審核），那么也可以預(yù)制憑證。 （3）記賬憑證POSTING所有憑證抬頭和行項(xiàng)目必輸項(xiàng)目都已經(jīng)正確輸入時(shí)，可以記賬該憑證。此時(shí)，借貸分錄的余額必須是0；記賬時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)更新相應(yīng)的科目余額（適時(shí)反映

48、到三大報(bào)表）。 73n 記帳碼記帳碼記帳代碼在行項(xiàng)目中有控制功能。記帳代碼在行項(xiàng)目中有控制功能。 包括：包括：1. 1. 對(duì)于行項(xiàng)目的有效帳戶類型對(duì)于行項(xiàng)目的有效帳戶類型（客戶、供應(yīng)商、總帳科目客戶、供應(yīng)商、總帳科目、資產(chǎn)以及物料）、資產(chǎn)以及物料）2.2. 如記帳科目為借記或貸記如記帳科目為借記或貸記3.3. 其他細(xì)目的字段狀態(tài)其他細(xì)目的字段狀態(tài)注意：注意： 字段狀態(tài)決定了在輸入憑證時(shí)每個(gè)行項(xiàng)目的屏幕布局字段狀態(tài)決定了在輸入憑證時(shí)每個(gè)行項(xiàng)目的屏幕布局。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳總帳憑證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳總帳憑證01 01 C C（客戶）（客戶）D D發(fā)票發(fā)票1515C CC C收款收款0909C CD

49、D特別總帳借方特別總帳借方1919C CC C特別總帳貸方特別總帳貸方2525V V 供應(yīng)商供應(yīng)商 D D付款付款2929V VD D特別總帳借方特別總帳借方3131V VC C發(fā)票發(fā)票3939V VC C特別總帳貸方特別總帳貸方4040G G（總帳）（總帳）D D借方分錄借方分錄5050G GC C貸方分錄貸方分錄7070A A（資產(chǎn)）（資產(chǎn)）D D借方資產(chǎn)借方資產(chǎn)7575A AC C貸方資產(chǎn)貸方資產(chǎn)記賬碼記賬碼742022-3-12FICO名詞解釋:未清項(xiàng)管理未清項(xiàng)管理 未清項(xiàng)管理：指一個(gè)帳戶項(xiàng)目借貨金額明細(xì)項(xiàng)目可以互抵或沖銷掉。在清帳或核未清項(xiàng)管理：指一個(gè)帳戶項(xiàng)目借貨金額明細(xì)項(xiàng)目可以互抵

50、或沖銷掉。在清帳或核銷過程中涉及到的項(xiàng)目的借貸金額合計(jì)后銷過程中涉及到的項(xiàng)目的借貸金額合計(jì)后, ,必定為零。因此該帳戶的余額總是等必定為零。因此該帳戶的余額總是等于未清掉的項(xiàng)目的合計(jì)金額。于未清掉的項(xiàng)目的合計(jì)金額。752022-3-12FICO名詞解釋:稅碼稅碼 稅碼：指將進(jìn)、銷稅依稅率不同稅碼：指將進(jìn)、銷稅依稅率不同, ,以在以在SAPSAP以代碼分別區(qū)隔。以代碼分別區(qū)隔。 在在SAPSAP的會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)中，稅務(wù)類型決定了該科目是否與稅相關(guān)、與什么稅相的會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)中，稅務(wù)類型決定了該科目是否與稅相關(guān)、與什么稅相關(guān)。我們?cè)谙到y(tǒng)中預(yù)先將所涉及的稅種和稅率進(jìn)行定義，并定義所對(duì)應(yīng)的稅碼。關(guān)。我

51、們?cè)谙到y(tǒng)中預(yù)先將所涉及的稅種和稅率進(jìn)行定義，并定義所對(duì)應(yīng)的稅碼。在帳務(wù)處理時(shí)，與流轉(zhuǎn)稅相關(guān)的記錄自動(dòng)記錄在會(huì)計(jì)憑證中，簡(jiǎn)化會(huì)計(jì)操作。在帳務(wù)處理時(shí)，與流轉(zhuǎn)稅相關(guān)的記錄自動(dòng)記錄在會(huì)計(jì)憑證中，簡(jiǎn)化會(huì)計(jì)操作。 762022-3-12. . SAP 通過通過憑證憑證(Document)記錄記錄交易交易資料資料憑證表頭憑證表頭: 文文件表件表頭頭包含了包含了用于辨識(shí)用于辨識(shí)文件文件的的資訊資訊明明細(xì)細(xì)項(xiàng)目項(xiàng)目: 包含包含明明細(xì)項(xiàng)目細(xì)項(xiàng)目中的中的詳詳細(xì)資訊細(xì)資訊及內(nèi)容及內(nèi)容明細(xì)項(xiàng)目明細(xì)項(xiàng)目概覽概覽: 列列出文件中所有的明出文件中所有的明細(xì)細(xì)項(xiàng)目明項(xiàng)目明細(xì)細(xì)772022-3-12FICO名詞解釋:周期性憑證周

52、期性憑證 周期性憑證：定義經(jīng)常性憑證主要用于一些需周期性處理的記賬業(yè)務(wù)，重復(fù)性高周期性憑證：定義經(jīng)常性憑證主要用于一些需周期性處理的記賬業(yè)務(wù)，重復(fù)性高的日記賬等。主要針對(duì)一些以固定的時(shí)間間隔發(fā)生金額相同的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的日記賬等。主要針對(duì)一些以固定的時(shí)間間隔發(fā)生金額相同的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù) ( (如租金如租金發(fā)票，預(yù)提，待攤發(fā)票，預(yù)提，待攤) )。782022-3-12SAPSAP參考憑證參考憑證792022-3-12 SAP FICO基本概念簡(jiǎn)介 FICO主數(shù)據(jù)介紹 FICO組織架構(gòu) FI GL總賬功能介紹 FI AR/AP應(yīng)收應(yīng)付功能介紹 FI AM固定資產(chǎn)管理介紹 CO成本要素和成本中心及利潤(rùn)中心模塊介

53、紹 CO內(nèi)部訂單會(huì)計(jì)模塊介紹 COPC生產(chǎn)成本會(huì)計(jì)介紹 COPA獲利能力分析介紹目錄目錄 802022-3-12應(yīng)收帳應(yīng)收帳款款:SAP:SAP銷售循環(huán)銷售循環(huán)詢價(jià)詢價(jià)/ /報(bào)價(jià)報(bào)價(jià) 授權(quán)發(fā)貨授權(quán)發(fā)貨 存貨存貨 銷售成本銷售成本X XX XFI FIX X應(yīng)收應(yīng)收 銷售收入銷售收入發(fā)票送達(dá)發(fā)票送達(dá)X XFI FI 應(yīng)收應(yīng)收 現(xiàn)金現(xiàn)金X XX X信貸檢查信貸檢查信貸檢查信貸檢查信貸檢查信貸檢查信貸檢查信貸檢查812022-3-12 應(yīng)收帳款立應(yīng)收帳款立賬賬+ 通過應(yīng)通過應(yīng)收收帳款模塊輸入發(fā)票帳款模塊輸入發(fā)票+ 通過銷售與分銷模塊進(jìn)行發(fā)票過賬通過銷售與分銷模塊進(jìn)行發(fā)票過賬關(guān)鍵點(diǎn)關(guān)鍵點(diǎn):有或沒有銷售

54、有或沒有銷售訂單訂單822022-3-12客戶客戶客戶客戶:XXX:XXX發(fā)票錄入發(fā)票錄入（應(yīng)收帳款）（應(yīng)收帳款）收收款程序款程序（應(yīng)收帳款）應(yīng)收帳款）發(fā)票流程：無銷售訂單的發(fā)票發(fā)票流程：無銷售訂單的發(fā)票營(yíng)業(yè)營(yíng)業(yè)外收入外收入832022-3-12付款流程付款流程 ( (AR)AR)開單開單( (SD)SD)創(chuàng)建銷售訂單創(chuàng)建銷售訂單銷售交貨銷售交貨( (MM/SD)MM/SD) 發(fā)票流程：與銷售訂單有關(guān)的發(fā)票發(fā)票流程：與銷售訂單有關(guān)的發(fā)票產(chǎn)成品銷產(chǎn)成品銷售售842022-3-12+ 以下情況需要?jiǎng)?chuàng)建貸項(xiàng)憑證以下情況需要?jiǎng)?chuàng)建貸項(xiàng)憑證客戶退回次品客戶退回次品多收了客戶貨款多收了客戶貨款+ 當(dāng)未收夠客

55、戶貨款時(shí)需要生成借項(xiàng)憑證當(dāng)未收夠客戶貨款時(shí)需要生成借項(xiàng)憑證 發(fā)票流程：發(fā)票流程：借項(xiàng)和貸項(xiàng)憑證借項(xiàng)和貸項(xiàng)憑證852022-3-12 發(fā)票流程發(fā)票流程: :借項(xiàng)和貸向憑證借項(xiàng)和貸向憑證862022-3-12 應(yīng)收帳應(yīng)收帳款款: :收款收款如果收款如果收款= =未清項(xiàng)合計(jì)未清項(xiàng)合計(jì)如果收款如果收款未清項(xiàng)合計(jì)未清項(xiàng)合計(jì)部分部分收款收款剩余剩余收款收款清帳清帳或或872022-3-122012-7-9采購部門或采購部門或 R/3 R/3 系統(tǒng)都可系統(tǒng)都可以決定供貨源以決定供貨源1 1. . 我們需要物料或服務(wù)嗎？我們需要物料或服務(wù)嗎？ 2. 2. 采購請(qǐng)求采購請(qǐng)求3. 3. 物料交付記錄為物料交付記錄

56、為物料接收單物料接收單5. 5. 支付支付4. 4. 發(fā)票確認(rèn)發(fā)票確認(rèn)發(fā)票發(fā)票應(yīng)付帳應(yīng)付帳采購部門采購部門接收入庫接收入庫采購部門采購部門 應(yīng)付帳應(yīng)付帳款款:采購循環(huán)采購循環(huán)88收貨確認(rèn)收貨確認(rèn)GR/IR、收發(fā)票清、收發(fā)票清GR/IR應(yīng)付收貨收發(fā)票GR/IRXXA/PX現(xiàn)金 X采購申請(qǐng)采購申請(qǐng)( (MM)MM)供應(yīng)商訂單供應(yīng)商訂單( (MM)MM)付款清帳付款清帳 ( (FI)FI) FI FI 庫存 X收貨收發(fā)票GR/IR X FI FI 收貨收貨( (MM)MM)發(fā)票校驗(yàn)發(fā)票校驗(yàn)( (MM)MM)892022-3-12物料接收物料接收 / / 發(fā)票接收發(fā)票接收 重分類程序分析物料收貨和發(fā)票

57、接收的狀態(tài)，并生成調(diào)整過重分類程序分析物料收貨和發(fā)票接收的狀態(tài)，并生成調(diào)整過帳，資產(chǎn)負(fù)債表中正確顯示下列業(yè)務(wù)事務(wù)帳，資產(chǎn)負(fù)債表中正確顯示下列業(yè)務(wù)事務(wù)發(fā)發(fā) 票票發(fā)發(fā) 票票5000GR/IR5000GR/IR未開票應(yīng)付未開票應(yīng)付GNB5000500050005000在途存貨在途存貨BNG重新分類重新分類應(yīng)付帳款的期間處理應(yīng)付帳款的期間處理重新分類重新分類貨物已接收但未開發(fā)票貨物已接收但未開發(fā)票貨物已開發(fā)票但未接收貨物已開發(fā)票但未接收90收貨確認(rèn)收貨確認(rèn)GR/IR、收發(fā)票清、收發(fā)票清GR/IR2022-3-12 物料接收過帳的功能物料接收過帳的功能物料憑證物料憑證記帳憑證記帳憑證總分類帳：總分類帳：

58、 庫存科目庫存科目 消耗科目消耗科目 .物料接收單物料接收單重發(fā)郵件給定貨人重發(fā)郵件給定貨人質(zhì)量管理：質(zhì)量管理：檢查批量檢查批量物料接收物料接收庫存數(shù)量庫存數(shù)量消耗統(tǒng)計(jì)數(shù)消耗統(tǒng)計(jì)數(shù) .采購數(shù)據(jù)：采購數(shù)據(jù)：采購訂單項(xiàng)采購訂單項(xiàng)采購訂單歷史記錄采購訂單歷史記錄.倉庫管理：倉庫管理：轉(zhuǎn)移需求轉(zhuǎn)移需求消耗點(diǎn)：消耗點(diǎn)：成本中心成本中心內(nèi)部訂單內(nèi)部訂單 . Dr:存貨存貨 Cr:GR/IR(暫估應(yīng)付帳款）912022-3-12FICO名詞解釋:發(fā)票校驗(yàn)發(fā)票校驗(yàn)：即在確認(rèn)帶采購的應(yīng)付帳款時(shí)，核對(duì)發(fā)票、入庫單（已收貨金額）、合同（采購定單）三單信息。三單匹配才可確認(rèn)應(yīng)付帳款。922022-3-12 發(fā)票校驗(yàn)發(fā)

59、票校驗(yàn)采購訂單采購訂單未清供應(yīng)商項(xiàng)目未清供應(yīng)商項(xiàng)目發(fā)票發(fā)票校驗(yàn)校驗(yàn)? ?= =供應(yīng)商供應(yīng)商發(fā)票發(fā)票采購訂單采購訂單供應(yīng)商供應(yīng)商物料物料接收接收Dr:GR/IR(暫估應(yīng)付帳款） 稅金稅金 Cr:應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款932022-3-12存貨存貨GR/IRGR/IRGR/IRGR/IR供應(yīng)商供應(yīng)商 發(fā)票流程發(fā)票流程:發(fā)票錄入發(fā)票錄入942022-3-12 應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款+ 通過應(yīng)付帳款模塊輸入發(fā)票通過應(yīng)付帳款模塊輸入發(fā)票+ 通過物料管理模塊的發(fā)票校驗(yàn)輸入發(fā)票通過物料管理模塊的發(fā)票校驗(yàn)輸入發(fā)票關(guān)鍵點(diǎn)關(guān)鍵點(diǎn):有或沒有有或沒有采購定單采購定單952022-3-12供應(yīng)商供應(yīng)商審核審核發(fā)票錄入發(fā)票錄入 (A

60、P)付款流程付款流程( (AP)AP) 應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款:無采購訂單無采購訂單雇員出差借款雇員出差借款辦公室文具或服務(wù)辦公室文具或服務(wù)962022-3-12供應(yīng)商供應(yīng)商付款流程付款流程 ( (AP)AP)發(fā)票校驗(yàn)發(fā)票校驗(yàn)(MM)創(chuàng)建訂單創(chuàng)建訂單（采購）（采購）交貨交貨開具發(fā)票開具發(fā)票收貨收貨 (MM) 應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款: :帶采購訂單帶采購訂單原材料采購原材料采購972022-3-12取消輸入的憑證取消輸入的憑證對(duì)供應(yīng)商帳戶的貸項(xiàng)錄入對(duì)供應(yīng)商帳戶的貸項(xiàng)錄入 應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款: :貸項(xiàng)憑證貸項(xiàng)憑證供應(yīng)商供應(yīng)商付款流程付款流程 ( (AP)AP)發(fā)票校驗(yàn)發(fā)票校驗(yàn)貸項(xiàng)貸項(xiàng)(MM)退退貨貨紅字發(fā)票紅字發(fā)票982022-3-12資產(chǎn)負(fù)債表