倉(cāng)儲(chǔ)部盤(pán)點(diǎn)管理制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上倉(cāng) 儲(chǔ) 部 盤(pán) 點(diǎn) 管 理 制 度1、目的促進(jìn)倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)工作的程序化和制度化，強(qiáng)化倉(cāng)管員的責(zé)任，為會(huì)計(jì)核算和公司管理提供準(zhǔn)確的原始資料，保證企業(yè)財(cái)產(chǎn)的安全、完整。 2、適應(yīng)范圍本制度僅適用于中投綜合物流園有限公司倉(cāng)儲(chǔ)部的盤(pán)點(diǎn)管理工作。3、職責(zé)3.1倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)的組織、實(shí)施、抽查、確認(rèn)、上報(bào)工作。3.2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)每月定期或不定期對(duì)帳、卡、物進(jìn)行抽查，年終（中）盤(pán)點(diǎn)的組織及盤(pán)點(diǎn)后帳務(wù)調(diào)整工作。4盤(pán)點(diǎn)分類4.1按盤(pán)點(diǎn)主體分為倉(cāng)儲(chǔ)科組織的自盤(pán)、財(cái)務(wù)參與的盤(pán)點(diǎn)。4.2財(cái)務(wù)參與的盤(pán)點(diǎn)按盤(pán)點(diǎn)時(shí)間分為：年中、年終盤(pán)點(diǎn) 、月末盤(pán)點(diǎn)、不定期抽盤(pán)。 5、盤(pán)點(diǎn)方法5.1實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法是在

2、庫(kù)存商品的存放地點(diǎn)逐一對(duì)其進(jìn)行清點(diǎn)確定實(shí)存數(shù)量的一種方法。5.2抽樣盤(pán)點(diǎn)法是對(duì)某些商品價(jià)值小、數(shù)量多，不便逐一清點(diǎn)的財(cái)產(chǎn)，采用從總體或總量中抽取少量樣品，確定其樣品數(shù)量，然后再推算總體數(shù)量的方法。5.3估計(jì)法是對(duì)某些數(shù)量大、堆放不規(guī)則、價(jià)值低廉、不適合實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行逐一計(jì)量，而計(jì)算其數(shù)量的一種方法。5.4測(cè)量計(jì)算法是對(duì)某些存量大，但存放較有規(guī)則，可通過(guò)測(cè)量其體積、面積，以單位體積、面積換算成重量，從而求出實(shí)存重量的方法。5.5查詢法是采取向?qū)Ψ桨l(fā)函或派人前往查對(duì)詢問(wèn)的方法。6 盤(pán)點(diǎn)要求6.1各庫(kù)將應(yīng)行盤(pán)點(diǎn)商品預(yù)先按倉(cāng)庫(kù)管理要求擺放整齊，標(biāo)識(shí)清楚，備妥盤(pán)點(diǎn)用具，提前準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)明細(xì)表。6.

3、2各項(xiàng)進(jìn)出單據(jù)應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)前登錄完畢，如因特殊原因無(wú)法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部將尚未入帳的有關(guān)單據(jù)，如入庫(kù)數(shù)據(jù)、出庫(kù)數(shù)據(jù)等，利用“結(jié)存調(diào)整表”一式二份，將帳面數(shù)調(diào)整至正確的帳面結(jié)存數(shù)。 6.3盤(pán)點(diǎn)期間除緊急用外，暫停收發(fā)，至于如因緊急需進(jìn)、出庫(kù)，應(yīng)與財(cái)務(wù)、倉(cāng)儲(chǔ)兩部門(mén)經(jīng)理協(xié)調(diào)核準(zhǔn)后方可進(jìn)行，臨時(shí)入庫(kù)部分加以標(biāo)識(shí)另外存放。6.4 盤(pán)點(diǎn)編組：財(cái)務(wù)部于每次盤(pán)點(diǎn)前，事先依應(yīng)盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)、商品種類、項(xiàng)目編排“盤(pán)點(diǎn)人員編組表”。6.5各盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)應(yīng)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)對(duì)象物理特性選擇合適的盤(pán)點(diǎn)方法。6.6倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理要對(duì)照盤(pán)點(diǎn)報(bào)表進(jìn)行抽查（抽查數(shù)量比例大于5%，確認(rèn)后方可上報(bào)）。6.7倉(cāng)儲(chǔ)部對(duì)每次盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，經(jīng)復(fù)核確認(rèn)后，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧提出

4、初步處理意見(jiàn)，交財(cái)務(wù)部（單項(xiàng)超過(guò)500元累計(jì)超過(guò)1萬(wàn)元盤(pán)盈、盤(pán)虧同時(shí)報(bào)公司總經(jīng)理）。財(cái)務(wù)部或公司總經(jīng)理在接到報(bào)告3天內(nèi)作出批示。財(cái)務(wù)部依照批示在當(dāng)日內(nèi)通知各倉(cāng)庫(kù)調(diào)整帳務(wù)。7.倉(cāng)儲(chǔ)部自盤(pán)管理規(guī)定各倉(cāng)庫(kù)應(yīng)在每月的10日以前、20日以前、月末前分三次進(jìn)行自查，每次自查的品種數(shù)不得少于品種總數(shù)的四分之一。由倉(cāng)管員、科長(zhǎng)簽字后將盤(pán)點(diǎn)差異表于每月的10日、20日和月末最后一天報(bào)倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理處（在自查報(bào)表備注欄內(nèi)注明盈虧原因）。 8 財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)管理規(guī)定8.1財(cái)務(wù)部在盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤(pán)點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各相關(guān)部門(mén)的盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)后，擬訂盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、方式、分工及職責(zé)、存貨進(jìn)出

5、截止時(shí)間要求、盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)、實(shí)地盤(pán)點(diǎn)要求等相關(guān)事項(xiàng)，通知各有關(guān)部門(mén)，限期開(kāi)展盤(pán)點(diǎn)工作。8.2盤(pán)點(diǎn)商品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤(pán)點(diǎn)人實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，每頁(yè)應(yīng)核對(duì)一次，無(wú)誤者于該表上互相簽名確認(rèn)后，將該表編列同一流水號(hào)碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有異常出入者，必需再?gòu)?fù)盤(pán)；盤(pán)點(diǎn)完畢，盤(pán)點(diǎn)人應(yīng)將"盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表"匯總編制“盤(pán)點(diǎn)報(bào)表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由倉(cāng)儲(chǔ)部自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門(mén)，供核算盤(pán)點(diǎn)盈虧金額（倉(cāng)儲(chǔ)部核算金額以采購(gòu)入庫(kù)單品單價(jià)為依據(jù)）。9 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告9.1財(cái)務(wù)部應(yīng)依"盤(pán)點(diǎn)報(bào)表"編制"盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表"一式三聯(lián)，送倉(cāng)儲(chǔ)部填列差異原

6、因的說(shuō)明及整改措施后，送回財(cái)務(wù)部匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送倉(cāng)儲(chǔ)部，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部自存作為帳項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)，第三聯(lián)財(cái)務(wù)留存。 9.2 不定期抽盤(pán)，財(cái)務(wù)部應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)后兩日內(nèi)將"盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表"呈報(bào)總經(jīng)理核實(shí)。年中、年終盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部于盤(pán)點(diǎn)后一星期內(nèi)將"盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表"呈總經(jīng)理核示。 10 考核措施10.1所有參加盤(pán)點(diǎn)的倉(cāng)庫(kù)人員必須按要求認(rèn)真執(zhí)行盤(pán)點(diǎn)工作，如未按要求進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)或者盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率小于99%，處以50元以上罰款，并責(zé)令更正。對(duì)按要求進(jìn)行盤(pán)底，盤(pán)底數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率在99.5%以上者，獎(jiǎng)勵(lì)50元/月。10.2盤(pán)點(diǎn)報(bào)表未按規(guī)定時(shí)間傳遞處以20元/天的罰款。10.3盤(pán)點(diǎn)后發(fā)現(xiàn)有由主觀過(guò)錯(cuò)造成的盤(pán)虧損失，一般應(yīng)由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)20-50%賠償責(zé)任，但一般最低不少于50元最多不多于2000元，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)