國內(nèi)信用證貼現(xiàn)項下代付業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)介紹

1、關(guān)于懷化閔盛礦業(yè)有限公司申請4300萬元國內(nèi)信用證貼現(xiàn)項下代付業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)介紹11月21日交易銀行部通過采用與興業(yè)銀行同業(yè)代付的模式為懷化閔盛礦業(yè)有限公司（以下簡稱閔盛礦業(yè)）成功辦理4300萬元國內(nèi)信用證貼現(xiàn)。該業(yè)務(wù)在不占用我行信貸規(guī)模的同時，有效地拓寬了貿(mào)易融資渠道，帶來了較豐厚的中間業(yè)務(wù)收益。一、代付業(yè)務(wù)定義國內(nèi)人民幣委托代付業(yè)務(wù)是指本行應(yīng)國內(nèi)貿(mào)易項下買方或賣方（即本行客戶，以下簡稱“申請人”）的申請，由代付行根據(jù)本行指示向申請人提供融資資金，申請人在約定期限內(nèi)按約定利率歸還代付行款項（包括代付利息及銀行費用）的業(yè)務(wù)。如申請人到期未能償還代付融資款項本息，本行將償還代付行包括代付本金及雙方約

2、定利息在內(nèi)的金額。代付業(yè)務(wù)的特點在于，對于申請行來說，是表外業(yè)務(wù)，而對于融資行來說，有申請行的擔保，一般不列入貸款會計科目核算，而是列入存放同業(yè)等科目。二、業(yè)務(wù)介紹懷化閔盛礦業(yè)有限公司（以下簡稱閔盛礦業(yè)）為中行湖南省分行（以下簡稱開證行）信用證受益人，是交易銀行部新營銷客戶，在營業(yè)部開立一般結(jié)算戶。閔盛礦業(yè)收到中行湖南省分行的信用證后，裝貨備單，向我行提交信用證項下全套單據(jù)，我行作為交單行，核對單據(jù)一致后寄單開證行，開證行出具到期付款確認書，到期付款日為2012年5月14日。為提前獲得資金，閔盛礦業(yè)向我行提出辦理國內(nèi)信用證貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，我行委托興業(yè)銀行股份有限公司長沙分行為我行代付該筆款項，代付金

3、額4300萬元人民幣，代付利率8.5%,其中我行利差0.5%,利息為先收方式，期限175天。（一）交易結(jié)構(gòu)分析信用證送達受益人中行湖南省分行（開證行）我行寄單給開證行到期付款通知H委托興業(yè)代付興業(yè)銀行長沙分行（代付行）直接支付向我行交單我行（寄單行）向我行貼現(xiàn)9.支付凈值閔盛礦業(yè)（賣方）1 .買方湖南金酉金屬有限公司（以下簡稱金酉金屬）向中行湖南省分行申請開立4300萬元人民幣延期付款信用證2 .信用證通過申請人直接送達受益人的方式，通知受益人3 .受益人向我行提交信用證項下全套單據(jù)4 .我行作為寄單行，審核單據(jù)后直接寄單給開證行5 .開證行審單后通知申請人，開證行通過大額支付系統(tǒng)，向我行發(fā)送

4、承兌電文，即到期付款確認書（發(fā)送時間不晚于收單日期的5個工作日，本次承兌日期為收單日的1個工作日內(nèi)發(fā)送）。我行通知受益人6 .受益人在收到承兌電文后，向我行申請國內(nèi)信用證項下的貼現(xiàn)7 .我行通過大額支付系統(tǒng)查詢驗證承兌電（即到期付款確認書）的真實性，選擇與我行簽訂了代付協(xié)議的興業(yè)銀行長沙分行，通過同業(yè)代8,興業(yè)長沙根據(jù)我行指示向借款人（受益人）付款9.我行扣除相關(guān)利息、手續(xù)費用之后將凈值于收款當日劃轉(zhuǎn)客戶帳（二）貿(mào)易背景分析懷化閔盛公司主要經(jīng)營鉛鋅精粉礦業(yè)務(wù)，湖南金酉金屬有限公司主要經(jīng)營有色金屬的銷售。雙方簽訂15000金噸的鉛精礦總采購合同，本次發(fā)運1200噸，總價款48980601.61元

5、，其中國內(nèi)信用證結(jié)算方式4300萬元，其余通過電匯或其它方式支付。受益人向我行提交信用證要求的單據(jù)，包括正本增值稅發(fā)票、收貨憑證、株洲冶煉集團股份有限公司出具的檢驗報告、過磅單、第三方監(jiān)管公司北京中儲提供的入庫單，具有真實的貿(mào)易背景。最終下游企業(yè)株洲冶煉集團股份有限公司是亞洲最大的鉛鋅礦加工企業(yè)，該公司的注冊商標“火炬牌”是倫敦鉛鋅市場注冊的三個商標之一。鉛鋅礦屬于國家戰(zhàn)略儲備物質(zhì)，用途比較廣泛，主要用于電氣工業(yè)、機械工業(yè)、冶金工業(yè)、石油工業(yè)、化學(xué)工業(yè)、核工業(yè)、輕工業(yè)、醫(yī)藥工業(yè)等等。只要符合質(zhì)量等相關(guān)要求，送貨數(shù)量不受限制，株冶系大型國有企業(yè)，貨物的銷售與貨款回籠有保障。（三）主要風險由于開證

6、行已向我行發(fā)送到期付款確認書，我行該筆信用證貼現(xiàn)項下代付業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化為考察開證行中行湖南省分行的付款能力。根據(jù)我行低風險業(yè)務(wù)管理辦法，該類業(yè)務(wù)屬于無需認定的低風險業(yè)務(wù)。主要風險為：1 .開證行風險。防范措施：收到開證行的到期付款確認書后才辦理融資業(yè)務(wù)2 .操作風險。防范措施：通過大額支付系統(tǒng)確認信用證的真實性和到期付款確認書的真實性。（四）綜合收益通過該筆低風險的國內(nèi)證貼現(xiàn)項下代付業(yè)務(wù)，利息采用先收方式，可為我行帶來議付費4300萬X1%。=4.3萬元，利差4300萬元X5%。+2約10.75萬元，總計約15.05萬元的中間業(yè)務(wù)收入。在當前信貸規(guī)模緊張的情況下，同業(yè)代付業(yè)務(wù)開拓了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的渠道

7、，有效的緩解了有真實貿(mào)易背景的客戶資金緊張問題。三、業(yè)務(wù)辦理流程（一）總行營業(yè)部開立一般賬戶受益人在我行開立一般結(jié)算賬戶。（二）信貸系統(tǒng)代付審批因本筆業(yè)務(wù)為中行已承兌的信用證貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，屬于低風險業(yè)務(wù)，在信貸系統(tǒng)國內(nèi)證代付模塊下走低風險流程。即交易銀行部調(diào)查人對客戶主體資格、貿(mào)易背景、人行征信情況進行調(diào)查填寫，紙質(zhì)審批流程按交易銀行部調(diào)查人一交易銀行部調(diào)查負責人審批。（三）信貸系統(tǒng)國內(nèi)證代付出賬審核對交易銀行部調(diào)查人發(fā)送來的低風險出賬業(yè)務(wù)，按交易銀行部出賬審查人一交易銀行部出賬審核人進行紙質(zhì)資料和電子流程的審查，主要對資料完整性、一致性和有效性進行集中審核。審核通過后出具國內(nèi)信用證代付出賬申請審

8、批書。（四）交易銀行部單證作業(yè)中心進行代付業(yè)務(wù)操作單證作業(yè)中心憑華融湘江銀行低風險業(yè)務(wù)審查審批表，客戶提交的國內(nèi)信用證項下貼現(xiàn)總合同（首筆業(yè)務(wù)時用）、國內(nèi)人民幣代付協(xié)議書、國內(nèi)人民幣代付業(yè)務(wù)申請書向興業(yè)銀行（代付行）發(fā)送代理同業(yè)委托付款業(yè)務(wù)申請書，列明代付業(yè)務(wù)類型、幣種、代付金額、計息方式、期限及利率（制度依據(jù)詳見華融湘江銀行國內(nèi)人民幣委托代付業(yè)務(wù)暫行操作規(guī)程）。興業(yè)銀行（代付行）收到我行業(yè)務(wù)申請書后，準備頭寸。單證作業(yè)中心憑國內(nèi)信用證代付出賬申請審批書向興業(yè)銀行（代付行）發(fā)送代理同業(yè)委托付款業(yè)務(wù)付款指示，列明代付業(yè)務(wù)類型、幣種、代付金額、計息方式、期限、利率及付款路徑等。興業(yè)銀行憑我行的代付指示，將相應(yīng)代付金額通過大額支付系統(tǒng)匯入我行賬戶一一“應(yīng)付國內(nèi)人民幣委托代付款項”并發(fā)送代理同業(yè)委托付款業(yè)務(wù)確認函，我行扣除代付利息及相