貿(mào)易出口業(yè)務(wù)操作流程

1、出口業(yè)務(wù)流程圖洽談業(yè)務(wù)填寫合同評審合同評審會簽后的評審表復(fù)印件由辦公室、業(yè)務(wù)部、總經(jīng)理留成，正本交財務(wù)部簽訂合同蓋章時，辦公室將合同和會簽過的評審表進(jìn)行核對，無誤后方可蓋章，正本交財務(wù)留存D/P項下催裝運通知L/C項下，催證、審證、改證前T/T項下催收貨申領(lǐng)核銷單制作報關(guān)資料，檢驗，出貨確認(rèn)提單D/P項下辦理托收L/C項下制作、審核議付單據(jù)，辦理后T/T項下催收貨制作出、入庫單業(yè)務(wù)、單證向財務(wù)交接單據(jù)賬務(wù)處理收匯、交單、核銷申報退稅信息反饋備注1、各顏色代表各部門的分工： 藍(lán)色：業(yè)務(wù)部；綠色：單證部；紫色：辦公 室；粉紅色：檢驗部；紅色：財務(wù)部；黑色：各相關(guān)部門2、各部門所涉及到的單據(jù)按附件（

2、1、2、3、4、5、6）的樣式和時間分別 填制、提供。3、此流程自年 月 日起執(zhí)行，對于未盡事宜將不斷補(bǔ)充完善出口業(yè)務(wù)操作流程為規(guī)避風(fēng)險、維護(hù)企業(yè)信譽和利益，以事前管理為重點，結(jié)合企業(yè)實 際情況，使業(yè)務(wù)、單證、財務(wù)更好的銜接起來，特制定此流程。一、所有的業(yè)務(wù)在正式簽約前業(yè)務(wù)部要填寫合同評審表1、合同評審表要求填寫真實、完整，準(zhǔn)確，不得隨意更改。2、合同評審表 由各相關(guān)部門人員會簽。 會簽后復(fù)印件由辦公室、 業(yè)務(wù)部及總經(jīng)理留存，正本交財務(wù)部存檔。3、已經(jīng)會簽的合同評審表作為合同蓋章和財務(wù)部發(fā)放核銷單、 付款的重要依據(jù)。二、簽訂外銷合同和購貨合同辦公室蓋章要依據(jù)已經(jīng)會簽的 合同評審表 和購貨合同內(nèi)

3、容進(jìn)行認(rèn) 真核對，核對無誤后方可蓋章。合同正本交財務(wù)部存檔。三、信用證項下，催證、審證、改證并了解生產(chǎn)進(jìn)度。 業(yè)務(wù)員認(rèn)真仔細(xì)審查信用證的內(nèi)容是否與合同一致，有無苛刻條款， 如有不能接受的條款應(yīng)及時通知客戶改證；前 T/T 項下催收貨款，同時督 促生產(chǎn)確保按期交貨。四、辦理商品出入庫手續(xù)入庫單由業(yè)務(wù)部填制， 注明增值稅發(fā)票號及相關(guān)內(nèi)容， 經(jīng)業(yè)務(wù)員、 檢驗員、倉庫保管員、財務(wù)經(jīng)辦人員簽字后，業(yè)務(wù)、倉庫、財務(wù)各留一份； 出庫單由業(yè)務(wù)部填制，注明出口發(fā)票號及相關(guān)內(nèi)容，經(jīng)業(yè)務(wù)、倉庫、 財務(wù)簽字后，業(yè)務(wù)、單證、倉庫、財務(wù)各留一份。五、辦理商檢、安排訂艙單證部備齊單據(jù)， 經(jīng)審核無誤后到商檢局辦理商檢、 取得

4、有關(guān)證書 （熏 蒸消毒證書及木托換證憑單，發(fā)往歐盟的貨物辦理原產(chǎn)地證書或普惠制原 產(chǎn)地證書），聯(lián)系貨代租船訂艙。六、申領(lǐng)核銷單 核銷單上填寫出口企業(yè)名稱、組織代碼，加蓋三個公章，申領(lǐng)人和核 銷員辦理領(lǐng)單簽字手續(xù)，注明核銷單號碼、申領(lǐng)日期、出口口岸，網(wǎng)上備七、制作報關(guān)資料、報關(guān)、發(fā)貨報關(guān)單、出口貨物明細(xì)單、裝箱單和重量單、出口發(fā)票、報關(guān)委托書 及商檢單等報關(guān)單證，要齊全、正確、及時、清晰、美觀，經(jīng)他人復(fù)核無 誤后蓋章。寄送報關(guān)單證至貨代辦理報關(guān)。八、確認(rèn)提單、辦理保險，制作、審核、議付單據(jù) 嚴(yán)格按要求認(rèn)真確認(rèn)、制作各種單據(jù)，并由他人審核。財務(wù)根據(jù)審核 無誤的單據(jù)到銀行辦理議付； D/P 項下辦理

5、托收；后 T/T 項下催收貨款， 收匯后，財務(wù)與業(yè)務(wù)雙向反饋。九、業(yè)務(wù)、單證人員按提供單據(jù)明細(xì)表要求的時間填寫單據(jù)交 接表向財務(wù)交接單據(jù)，注明單據(jù)號碼和份數(shù)，雙方經(jīng)辦人員簽字。十、做銷售財務(wù)憑出庫單、 出口發(fā)票、 提單副本做銷售， 記賬時注明出口發(fā)票號十一、核銷核銷員網(wǎng)上交單后憑結(jié)匯水單、 海關(guān)蓋章后的核銷單和出口貨物報關(guān) 單（核銷專用）、出口發(fā)票到外管局辦理核銷手續(xù)。核銷后和辦稅員辦理 核銷單（出口退稅專用）交接手續(xù)，核銷員要復(fù)印一份存檔。十二、退稅 辦稅員及時憑出口發(fā)票、核銷單（出口退稅專用）、報關(guān)單（出口退 稅專用）、購進(jìn)貨物的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)或普通發(fā)票、稅收（出口貨 物專用）繳款書（第二聯(lián)）或出口貨物完稅分割單（第二聯(lián)）挑選信息后 連同出口貨物退稅申報明細(xì)表、出口退稅進(jìn)貨憑證申報表、出 口退稅匯總申報表、退稅申報軟盤到稅務(wù)局辦理退稅。十三、信息反饋1、業(yè)務(wù)運作過程中若發(fā)生退貨、理索賠等問題，業(yè)務(wù)部要及時以書 面形式向財務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理報告，說明詳情并提出處理辦法，及時解決 問題。2、單證部門每周填制購貨、出貨情況明細(xì)表及時與財務(wù)進(jìn)行核 對。3、如退稅資料和信息等發(fā)生問題，辦稅員要及時