公司制度總經(jīng)理辦公會(huì)費(fèi)用管理辦法

1、銀華基金管理有限公司費(fèi)用管理暫行辦法經(jīng)銀華基金管理有限公司二。一年七月十八日總經(jīng)理辦公會(huì)議通過（內(nèi)部資料，不得外傳）銀華基金管理有限公司費(fèi)用管理暫行辦法第一節(jié)總則第一條 為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定銀華基 金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱為“公司”）費(fèi)用管理辦法。第二條 公司費(fèi)用管理的原則是在符合國(guó)家的有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī) 定的前提下，結(jié)合公司的實(shí)際情況，科學(xué)合理地安排費(fèi)用支出，簡(jiǎn) 化管理程序，使得費(fèi)用的支出效益最大化。第三條費(fèi)用管理通過年度的費(fèi)用預(yù)算控制總量支出，通過制定具體費(fèi)用管理辦法對(duì)各費(fèi)用的支出進(jìn)行管理，保證費(fèi)用支出有計(jì)劃 有控制地發(fā)生，避免費(fèi)用失控，影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。第二節(jié) 費(fèi)用管

2、理形式和費(fèi)用分類第四條 各具體費(fèi)用的管理分為兩種管理形式，即公司統(tǒng)一管理和部門（或個(gè)人）定額管理。第五條公司統(tǒng)一管理的費(fèi)用是指公司公共性的開支，或者不宜由各部門管理的開支。公司統(tǒng)一管理的費(fèi)用包括：職工工資及相關(guān) 保險(xiǎn)、職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、車輛運(yùn)營(yíng)費(fèi)、公雜 費(fèi)、水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、安全防衛(wèi)費(fèi)、研究開 發(fā)費(fèi)、郵電費(fèi)、外事費(fèi)、印刷費(fèi)、修理費(fèi)、法律費(fèi)、租賃費(fèi)、降溫 費(fèi)（取暖費(fèi)）、審計(jì)費(fèi)、綠化費(fèi)、稅金（房產(chǎn)稅、車船使用稅、印花 稅等）、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、低值易耗品攤銷、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)以及其他費(fèi) 用等。第六條 部門（或個(gè)人）定額管理的費(fèi)用是指為了調(diào)動(dòng)部門積極 性，便于部門（或個(gè)人

3、）更好地開展工作而由部門（或個(gè)人）自行 控制的費(fèi)用。部門（或個(gè)人）定額管理的費(fèi)用包括：業(yè)務(wù)招待費(fèi)、 差旅費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、移動(dòng)通訊費(fèi)、辦公用品費(fèi)等。第七條壞帳準(zhǔn)備、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等費(fèi)用應(yīng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī) 定、公司的財(cái)務(wù)制度和董事會(huì)的批準(zhǔn)提取。董事會(huì)費(fèi)由董事會(huì)決議 提取或者實(shí)報(bào)實(shí)銷。第八條公司統(tǒng)一管理的費(fèi)用在開支前需借款的應(yīng)填寫“借款審 批單”或“領(lǐng)用支票審批單”經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后交綜合管理部辦理。無 論預(yù)借現(xiàn)金還是支票，均遵循“前帳不清，后賬不借”的原則。領(lǐng)用的 支票不許轉(zhuǎn)借他人使用，超期作廢或使用不當(dāng)作廢的支票應(yīng)及時(shí)退 還綜合管理部，丟失支票造成的一切損失均由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。第九條公司統(tǒng)一管理的費(fèi)

4、用發(fā)生后，經(jīng)辦人需持有效票據(jù)按規(guī) 定格式填寫報(bào)銷憑證，由部門經(jīng)理簽字并交綜合管理部審核后，報(bào) 公司總經(jīng)理批準(zhǔn)（北辦除外），方可報(bào)銷。第三節(jié)業(yè)務(wù)招待費(fèi)定額管理辦法第十條業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)從業(yè)務(wù)需要的角度出發(fā)嚴(yán)格控制使用，做到“必要、合理、節(jié)約：杜絕用公款做任何私人性質(zhì)的宴請(qǐng)。第十一條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的開支實(shí)行部門定額管理。公司總經(jīng)理的業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，副總經(jīng)理、督查員業(yè)務(wù)招待費(fèi)由總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)銷。各部門在年度預(yù)算時(shí)由公司核定業(yè)務(wù)招待費(fèi)年度定額， 日常發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)在核定額度內(nèi)報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)由經(jīng)辦人填單，部門經(jīng)理批準(zhǔn)后直接到財(cái)務(wù)審核報(bào)銷。第十二條 各部門因業(yè)務(wù)需要，業(yè)務(wù)招待費(fèi)超出年度預(yù)算額度的，事前應(yīng)填列

5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單（見附件），注明招待單位、人數(shù)、預(yù)算金額、事由，由部門經(jīng)理簽署意見后，報(bào)公司總經(jīng)理審 批。報(bào)銷時(shí)由經(jīng)手人填單，連同“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單”交部門經(jīng)理復(fù)核， 綜合管理部審核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。第四節(jié)差旅費(fèi)定額管理辦法第十三條 為保證出差人員出差期間工作與生活需要，本著勤 儉節(jié)約的原則，結(jié)合當(dāng)前實(shí)際消費(fèi)水平制定本規(guī)定。第十四條 差旅費(fèi)的開支實(shí)行部門定額管理。公司總經(jīng)理的差旅費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，副總經(jīng)理、督察員差旅費(fèi)由總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷。各部 門在年度預(yù)算時(shí)核定差旅費(fèi)定額，日常差旅費(fèi)在定額范圍內(nèi)報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)，須按照公司制定的差旅費(fèi)開支規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第十五條 差旅費(fèi)超出年度定額標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)先由部

6、門經(jīng)理批準(zhǔn)再報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)銷。第十六條員工出差由出差人填寫出差申請(qǐng)書（見附件），逐項(xiàng)填報(bào)同行人數(shù)、擬往地點(diǎn)、時(shí)間、擬使用交通工具、預(yù)計(jì)費(fèi)用、 出差事由等，報(bào)部門經(jīng)理批準(zhǔn)。部門經(jīng)理出差報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，副 總經(jīng)理、督察員出差直接報(bào)總經(jīng)理審批。出差申請(qǐng)書作為借款和報(bào) 銷的依據(jù)。第十七條 差旅費(fèi)包括異地交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、異地市內(nèi)交通費(fèi)等四部分。第十八條差旅費(fèi)具體標(biāo)準(zhǔn):單位：（元/天）交通費(fèi)住宿費(fèi)異地市內(nèi)交通、伙食補(bǔ)助費(fèi)職務(wù)飛 機(jī)汽 車輪 船火車北京、上海直轄 市、省會(huì)、特區(qū)其他 城巾直轄巾、 省會(huì)、特區(qū)其他 城巾公司 領(lǐng)導(dǎo)出差費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷部門 經(jīng)理公 務(wù) 艙按實(shí)報(bào)銷頭 等 艙硬 臥65

7、0600600350350副經(jīng)理、助理經(jīng) 濟(jì) 艙二 等 艙硬 臥650500400250200員工經(jīng) 濟(jì) 艙三 等 艙硬 臥550400300200200（注：部門經(jīng)理不包含部門臨時(shí)負(fù)責(zé)人）第十九條 出差人員在完成出差任務(wù)后，應(yīng)在一周內(nèi)填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”辦理報(bào)銷手續(xù)。員工報(bào)銷由出差人填報(bào)出差費(fèi)用報(bào)銷單，部門經(jīng)理批準(zhǔn)。部門經(jīng)理報(bào)銷直接報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，副總經(jīng)理、督察員報(bào)銷報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第二十條差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)，異地交通費(fèi)憑車、船、機(jī)票（含機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、托運(yùn)費(fèi)、小件行李寄存費(fèi)、打包費(fèi)、前往機(jī)場(chǎng)大巴費(fèi)）等相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷。超過規(guī)定部分的費(fèi)用自理。第二十一條住宿費(fèi)憑稅務(wù)發(fā)票報(bào)銷，超標(biāo)不補(bǔ)。部門副經(jīng)理及以

8、下級(jí)別人員出差，原則上同性同行人員要求兩人共住一間，住宿標(biāo)準(zhǔn)可按級(jí)別較高者執(zhí)行。出差人員無住宿發(fā)票者，按100 元 /天給予住宿補(bǔ)貼。第二十二條出差期間異地市內(nèi)交通費(fèi)均采取包干形式補(bǔ)貼給出差者。第二十三條伙食補(bǔ)助采取包干形式補(bǔ)貼給出差者。第二十四條出差期間確因工作需要必須開支業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，原則上應(yīng)在出差前列出開支預(yù)算，在出差期間節(jié)約使用。報(bào)銷一餐業(yè)務(wù)招待費(fèi)，扣伙食補(bǔ)助費(fèi)50 元。第二十五條出差人員出差時(shí)需就近回家探親辦事，事先應(yīng)取得公司及部門領(lǐng)導(dǎo)同意，其繞道票價(jià)按直線單程票價(jià)計(jì)算，如繞道票價(jià)少于直線票價(jià)時(shí)按實(shí)報(bào)銷，回家期間不再享受出差人員的住宿費(fèi)、異地市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)助和伙食補(bǔ)助。第二十六條參加會(huì)

9、議，凡食宿由會(huì)議主辦單位統(tǒng)一解決的，不得報(bào)銷住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助及市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)助等；凡食宿自理的按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。報(bào)銷會(huì)務(wù)費(fèi)時(shí)，應(yīng)提供會(huì)議通知。第二十七條因業(yè)務(wù)需要，差旅費(fèi)超定額使用，則出差申請(qǐng)和出差費(fèi)用審批都須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。報(bào)銷審批程序是：出差人填單交 部門經(jīng)理復(fù)核，綜合管理部審核，分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)。第五節(jié)移動(dòng)通訊費(fèi)用定額管理辦法第二十八條移動(dòng)通訊費(fèi)在規(guī)定的額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超支自理。報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下：?jiǎn)挝唬海ㄔ?月）職務(wù)移動(dòng)電話話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)公司領(lǐng)導(dǎo)據(jù)實(shí)報(bào)銷部門經(jīng)理800部門副經(jīng)理、助理600業(yè)務(wù)主管500員工400第六節(jié)辦公用品費(fèi)管理辦法第二十九條辦公用品應(yīng)由綜合管理部統(tǒng)一購買管理，各部門按每月人均50元的限額由專人向綜合管理部申請(qǐng)各自所需的辦公用品，限額可在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)使用。各部門自行購買的辦公用品一律不得報(bào)銷第七節(jié)附則第三十條本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。第三十一條本規(guī)定由綜合管理部負(fù)責(zé)制定、解釋及修改。1 、 銀華基金管理有限公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單2 、 銀華