第八章表外業(yè)務(wù)

1、. 第八章第八章 表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù) 第一節(jié) 銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展 第二節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù) 第三節(jié) 票據(jù)發(fā)行便利 第四節(jié) 遠(yuǎn)期利率協(xié)議 第五節(jié) 互換業(yè)務(wù) 第六節(jié) 期貨與期權(quán) 第七節(jié) 其他主要的表外業(yè)務(wù) 第八節(jié) 表外業(yè)務(wù)的管理 . 在金融創(chuàng)新層出窮的環(huán)境下，商業(yè)銀行傳在金融創(chuàng)新層出窮的環(huán)境下，商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)分額正在不斷受到侵蝕，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)統(tǒng)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)分額正在不斷受到侵蝕，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的利差在縮小。對(duì)此，商業(yè)銀行除了改善傳統(tǒng)業(yè)的利差在縮小。對(duì)此，商業(yè)銀行除了改善傳統(tǒng)業(yè)務(wù)外，還在不斷擴(kuò)大資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)種務(wù)外，還在不斷擴(kuò)大資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)種類(lèi)。表外業(yè)務(wù)已成了現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重類(lèi)。表外業(yè)務(wù)已

2、成了現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重要內(nèi)容本章對(duì)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)的發(fā)展、種類(lèi)要內(nèi)容本章對(duì)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)的發(fā)展、種類(lèi)及管理作了相關(guān)介紹，但由于我國(guó)目前表外業(yè)務(wù)及管理作了相關(guān)介紹，但由于我國(guó)目前表外業(yè)務(wù)開(kāi)展得很少，所以本章要結(jié)合國(guó)外的作法來(lái)進(jìn)行開(kāi)展得很少，所以本章要結(jié)合國(guó)外的作法來(lái)進(jìn)行介紹，教師可以采用靈活的手法教學(xué)，可利用多介紹，教師可以采用靈活的手法教學(xué)，可利用多媒體教學(xué)手段，主要還是采用課堂講授的方法教媒體教學(xué)手段，主要還是采用課堂講授的方法教學(xué)。學(xué)。. 課時(shí)安排：課時(shí)安排：4 4課時(shí)課時(shí) 教學(xué)目的與要求：通過(guò)本章教學(xué)，使學(xué)生掌握表外業(yè)務(wù)的概念教學(xué)目的與要求：通過(guò)本章教學(xué)，使學(xué)生掌握表外業(yè)務(wù)的

3、概念、所包括的種類(lèi)，使學(xué)生了解表外業(yè)務(wù)的管理。創(chuàng)新業(yè)務(wù)是商業(yè)銀、所包括的種類(lèi)，使學(xué)生了解表外業(yè)務(wù)的管理。創(chuàng)新業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的新的利潤(rùn)的增長(zhǎng)點(diǎn)，因此，商業(yè)銀行除改善傳統(tǒng)業(yè)務(wù)外，還應(yīng)行的新的利潤(rùn)的增長(zhǎng)點(diǎn)，因此，商業(yè)銀行除改善傳統(tǒng)業(yè)務(wù)外，還應(yīng)不斷擴(kuò)大表外業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)種類(lèi)。不斷擴(kuò)大表外業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)種類(lèi)。 教學(xué)重點(diǎn)：教學(xué)重點(diǎn)：1.1.表外業(yè)務(wù)的含義、發(fā)展原因表外業(yè)務(wù)的含義、發(fā)展原因 2.2.各種表外業(yè)務(wù)的含義各種表外業(yè)務(wù)的含義 教學(xué)難點(diǎn)：遠(yuǎn)期利率協(xié)議、互換業(yè)務(wù)、期貨期權(quán)等的技術(shù)處理教學(xué)難點(diǎn)：遠(yuǎn)期利率協(xié)議、互換業(yè)務(wù)、期貨期權(quán)等的技術(shù)處理. 第一節(jié)第一節(jié) 銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展 本節(jié)是本章的基礎(chǔ)內(nèi)

4、容，也是重點(diǎn)內(nèi)容，主要介紹表外業(yè)本節(jié)是本章的基礎(chǔ)內(nèi)容，也是重點(diǎn)內(nèi)容，主要介紹表外業(yè)務(wù)的含義和發(fā)展的狀況。主要采用課堂講授的教學(xué)方法。用時(shí)：務(wù)的含義和發(fā)展的狀況。主要采用課堂講授的教學(xué)方法。用時(shí)：1 1課時(shí)課時(shí) 一、表外業(yè)務(wù)的含義 二、表外業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r 三、表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因 （一） 規(guī)避資本管制，增加贏利來(lái)源 （二） 為了適應(yīng)金融環(huán)境變化 （三） 為了轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn) （四） 為了適應(yīng)客戶(hù)對(duì)銀行服務(wù)多樣化的需要 （五） 銀行自身?yè)碛械挠欣麠l件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù) （六） 科技進(jìn)步推動(dòng)了銀行表外業(yè)務(wù). 四、中國(guó)開(kāi)展表外業(yè)務(wù)的分析 1商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想的更新 2 銀行業(yè)技術(shù)手段的提高 3. 新型金融人

5、才的培養(yǎng) . 第二節(jié)第二節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)擔(dān)保業(yè)務(wù) 本節(jié)主要介紹備用信用證和商業(yè)信用證，由于課時(shí)較少，主本節(jié)主要介紹備用信用證和商業(yè)信用證，由于課時(shí)較少，主要進(jìn)行概念介紹。主要采用課堂講授的教學(xué)方法。用時(shí)：要進(jìn)行概念介紹。主要采用課堂講授的教學(xué)方法。用時(shí)：0.50.5課時(shí)課時(shí) 一、備用信用證 （一） 備用信用證的類(lèi)型 1可撤消的備用信用證 2不可撤消的備用信用證 （二） 備用信用證的優(yōu)點(diǎn)（或作用） 1對(duì)于借款人來(lái)說(shuō)，利用可備用信用證使其由較低的信用等級(jí)上升到一個(gè)高的信用等級(jí)，在融資中處于一個(gè)有利的地位，可以較低的成本獲得資金 2對(duì)于開(kāi)證行而言：. (三) 備用信用證的交易程序 1 訂立合同 2 申請(qǐng)

6、開(kāi)證 3 開(kāi)證與通知 4 審核與修改 5 執(zhí)行合同 6 支付和求償 二、商業(yè)信用證 （一） 商業(yè)信用證的分類(lèi) （二） 商業(yè)信用證的特點(diǎn)或優(yōu)點(diǎn) （三） 商業(yè)信用證的交易程序 1 開(kāi)證人申請(qǐng)開(kāi)立信用證 2 開(kāi)證行開(kāi)立信用證 3 通知行通知信用證 4 審查與修改信用證 5 交單議付 6 開(kāi)證人付款贖單. 第三節(jié)第三節(jié) 票據(jù)發(fā)行便利票據(jù)發(fā)行便利 本節(jié)主要介紹票據(jù)發(fā)行便利的相關(guān)內(nèi)容，重點(diǎn)介紹概念、產(chǎn)生本節(jié)主要介紹票據(jù)發(fā)行便利的相關(guān)內(nèi)容，重點(diǎn)介紹概念、產(chǎn)生原因和種類(lèi)。主要采用課堂講授的教學(xué)方法。用時(shí)：原因和種類(lèi)。主要采用課堂講授的教學(xué)方法。用時(shí)：0.5課時(shí)課時(shí) 一、票據(jù)發(fā)行便利及其產(chǎn)生的原因 二、票據(jù)發(fā)行

7、便利的種類(lèi) 1 循環(huán)包銷(xiāo)的便利 2 可轉(zhuǎn)讓的循環(huán)包銷(xiāo)便利 3 多元票據(jù)發(fā)行便利 4 無(wú)包銷(xiāo)的票據(jù)發(fā)行便利三、票據(jù)發(fā)行便利市場(chǎng)的構(gòu)成（一） 借款人（二） 發(fā)行銀行（三） 包銷(xiāo)銀行（四） 投資者.四、票據(jù)發(fā)行便利的程序 1、由發(fā)行人（借款人）委任包銷(xiāo)人和投標(biāo)小組成員 2、在發(fā)行人與報(bào)銷(xiāo)人和投標(biāo)小組成員之間簽訂一系列文件 3、在上述各項(xiàng)協(xié)議就緒后，如果發(fā)行人是中國(guó)某公司則所安排發(fā)行的時(shí)間表就如下所示五、票據(jù)發(fā)行便利市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)注意的問(wèn)題（一）、嚴(yán)格把好市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)（二）、加強(qiáng)自我約束性的內(nèi)部管理（三）、注意保持銀行的流動(dòng)性（四）、選擇高資信的企業(yè)和銀行 . 第四節(jié)第四節(jié) 遠(yuǎn)期利率協(xié)議遠(yuǎn)期利率協(xié)議 本節(jié)

8、重點(diǎn)介紹第一個(gè)問(wèn)題，后邊內(nèi)容任課教師視具體情況本節(jié)重點(diǎn)介紹第一個(gè)問(wèn)題，后邊內(nèi)容任課教師視具體情況安排教學(xué)內(nèi)容。主要采用課堂講授的教學(xué)方法。用時(shí)：安排教學(xué)內(nèi)容。主要采用課堂講授的教學(xué)方法。用時(shí)：0.50.5課時(shí)課時(shí) 一、遠(yuǎn)期利率協(xié)議及其產(chǎn)生的原因 （一） 遠(yuǎn)期利率協(xié)議（ (二） 遠(yuǎn)期利率協(xié)議產(chǎn)生的原因 二、遠(yuǎn)期利率協(xié)議的特點(diǎn) （一） 成本較低 （二） 靈活性大 （三） 保密性好 .三、遠(yuǎn)期利率協(xié)議的類(lèi)型 （一） 普通遠(yuǎn)期利率協(xié)議 （二） 對(duì)敲的遠(yuǎn)期利率協(xié)議 （三） 合成的外匯遠(yuǎn)期利率協(xié)議 （四） 遠(yuǎn)期利差協(xié)議四、遠(yuǎn)期利率協(xié)議的交易程序五、遠(yuǎn)期利率協(xié)議的定價(jià)六、中國(guó)開(kāi)展遠(yuǎn)期利率協(xié)議的可能性探討 （

9、一） 利率市場(chǎng)化進(jìn)程 （二） 金融市場(chǎng)的發(fā)展 （三） 資信高的銀行和客戶(hù) . 第五節(jié)第五節(jié) 互換業(yè)務(wù)互換業(yè)務(wù) 本節(jié)重點(diǎn)介紹互換業(yè)務(wù)的概念、產(chǎn)生原因和互換類(lèi)型。其本節(jié)重點(diǎn)介紹互換業(yè)務(wù)的概念、產(chǎn)生原因和互換類(lèi)型。其他內(nèi)容由于難度較大，由任課教師自行安排，不作考試要求。主要他內(nèi)容由于難度較大，由任課教師自行安排，不作考試要求。主要采用圖形、圖表的靈活多樣的課堂講授的教學(xué)方法。采用圖形、圖表的靈活多樣的課堂講授的教學(xué)方法。 用時(shí)：用時(shí)：0.50.5課課時(shí)時(shí) 一、互換業(yè)務(wù)及其產(chǎn)生的原因 （一） 互換 （二） 互換業(yè)務(wù)產(chǎn)生的原因 二、互換的特點(diǎn) 三、商業(yè)銀行從事的互換交易類(lèi)型 （一） 利率互換 （二） 貨

10、幣互換四、.四 互換的交易程序 （一）選擇交易商 （二）參與互換的使用者與互換交易商就交易條件進(jìn)行磋商 （三）互換交易的實(shí)施五、互換的定價(jià)六、中國(guó)發(fā)展互換業(yè)務(wù)的可能性探討 互換業(yè)務(wù)在中國(guó)的發(fā)展取決于以下條件 （一） 經(jīng)濟(jì)主體融資渠道多元化 （二） 金融市場(chǎng)的發(fā)展 （三） 銀行的金融信息能力 （四） 高資信的客戶(hù). 第六節(jié)第六節(jié) 期貨與期權(quán)期貨與期權(quán) 本節(jié)重點(diǎn)介紹概念和種類(lèi)，由于內(nèi)容難于理解，可利用圖表及本節(jié)重點(diǎn)介紹概念和種類(lèi)，由于內(nèi)容難于理解，可利用圖表及多媒體多種教學(xué)手段進(jìn)行講授。用時(shí)：多媒體多種教學(xué)手段進(jìn)行講授。用時(shí)：0.50.5課時(shí)課時(shí) 一、金融期貨 （一） 金融期貨及其發(fā)展 （二） 金

11、融期貨的種類(lèi) 1 貨幣期貨 2 利率期貨 3 股票指數(shù)期貨 二、金融期權(quán) （一） 金融期權(quán)及其發(fā)展 （二） 金融期權(quán)的分類(lèi) （三） 金融期權(quán)的演變 （四） 商業(yè)銀行對(duì)期權(quán)交易的參與 （五） 期權(quán)交易對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的意義 . 第七節(jié)第七節(jié) 其他主要的表外業(yè)務(wù)其他主要的表外業(yè)務(wù) 本節(jié)可就概念性問(wèn)題簡(jiǎn)要介紹。 一、貸款承諾 （一） 貸款承諾的類(lèi)型 （二） 貸款承諾的定價(jià) （三） 貸款承諾的交易程序 （四） 貸款承諾的優(yōu)點(diǎn) 二、貸款出售 （一） 貸款出售的類(lèi)型 （二） 貸款出售的特點(diǎn) （三） 貸款出售的定價(jià) （四） 貸款出售的交易程序 . 第八節(jié)第八節(jié) 表外業(yè)務(wù)的管理表外業(yè)務(wù)的管理 本節(jié)重點(diǎn)介紹表

12、外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及管理。主要采用課堂講授的本節(jié)重點(diǎn)介紹表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及管理。主要采用課堂講授的教學(xué)方法。用時(shí)：教學(xué)方法。用時(shí)：0.50.5課時(shí)課時(shí) 一、表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn) （一） 靈活性大 （二） 規(guī)模龐大 （三） 交易集中 （四） 盈虧巨大 （五） 透明度低 二、表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) （一） 信用風(fēng)險(xiǎn) （二） 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) （三） 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) （四） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) （五） 籌資風(fēng)險(xiǎn) （六） 結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) （七） 運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn) （八) 定價(jià)風(fēng)險(xiǎn) . 三、表外業(yè)務(wù)的管理 （一）商業(yè)銀行對(duì)外業(yè)務(wù)的管理 （二）對(duì)外業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)管 （三）調(diào)整會(huì)計(jì)揭示方法 教學(xué)建議：本章介紹的業(yè)務(wù)內(nèi)容雖然目前我國(guó)開(kāi)展的少教學(xué)建議：本章介紹的業(yè)務(wù)內(nèi)容雖然目前我國(guó)開(kāi)展的少，但這是業(yè)務(wù)發(fā)展的方向，在學(xué)習(xí)中建議采