幼兒園財務資產(chǎn)管理制度

1、校園財務資產(chǎn)管理制度一、 收退費制度(一) 收費：1. 學費和伙食費可根據(jù)家長需求分兩種方式進行繳費： 月付：每月20日前繳納學費，逾期不交者，將收取5%滯納金。 年付：學期開學前繳納學費和伙食費，凡一次付清者，有特殊優(yōu)惠。2. 班級活動費：如班內(nèi)有正常教學以外的活動，將收取一定金額的活動費。3. 學費通過刷卡、銀行轉(zhuǎn)賬、支票等形式支付，校園不允許收取大于5000人民幣的大額現(xiàn)金。4. 收到學費由校園行政人員開具收據(jù)，一式三聯(lián)，一份校園留底，一份交家長留存，一份連同收款單據(jù)以及學生賬單上交財務部。5. 家長憑收據(jù)在三個月內(nèi)換開正式發(fā)票，財務部開除發(fā)票將收據(jù)收回。(二) 退款從伊頓幼兒園退學的學

2、生可根據(jù)下列退款政策得到退款，退款額以月為基準計算。退款時須持繳原費發(fā)票/收據(jù)，否則不予退款。1. 如果幼兒園當月來園兩周以上包括兩周，學費、伙食費按月收取。來園兩周以內(nèi)，學費、伙食費按半月收取，其中伙食費按10元/天退回。2. 所有的退費細則將依據(jù)繳款方式及報名表上家長與校方簽署的退費協(xié)議執(zhí)行。3. 國家法定節(jié)假日、因政府臨時通知停水、停電、停氣，或其他不可抗因素使得幼兒無法入托的，所收月費不退還。4. 如幼兒園遭遇不可抗力的突發(fā)事件、各種自然災害、突發(fā)性疫情及幼兒園常見流行性傳染病的，所收月費不退還。(三) 其他1. 如果學生由于個人或家庭原因，需要在學年中離開學校一段時間，學校將盡力協(xié)助

3、該生順利返回校園，但是學校將不能保證該生再次申請入學是的學生席位。2. 所有的退費必須提出書面申請，任何口頭申請無效。3. 所有的退費申請要求園長準備退學申請表，由主教老師、學生家長和園長簽字，然后上交總部。經(jīng)招生負責人、財務經(jīng)理和區(qū)域運營總監(jiān)會簽，所有的退學申請在10個工作日內(nèi)審批完成。4. 請家長妥善保管原始發(fā)票，如果辦理離園或其他退費事項須將原始發(fā)票交還本園財務室后方可辦理相關(guān)手續(xù)。二、 財產(chǎn)保管制度(一) 幼兒園應本著高度的責任感保管好園內(nèi)的財產(chǎn)，勤儉治園，物盡其用。(二) 全園教職工要愛護公物，合理使用各種設備、設施。(三) 幼兒園所有財產(chǎn)由后勤主任負責統(tǒng)一設賬，根據(jù)不同財產(chǎn)進行分類

4、管理，建立固定資產(chǎn)、低值耐用品、低值易耗品三本賬，再分設總帳、明細賬和分類帳。做到賬目清楚，賬物相符。(四) 各個辦公室、功能室和公共區(qū)域的財物都要指定人員負責管理，責任到人。各班級內(nèi)的固定資產(chǎn)、低值耐用品由主教老師保管，低值易耗品由班級助理分管。要求建立財產(chǎn)細目賬，保管員認真負責，做到家底清楚，去向明確，勤儉節(jié)約。(五) 對貴重的固定資產(chǎn)進行重點保管，做到定人、定點、定期，盡可能地為教育教學服務發(fā)揮作用。(六) 幼兒園所有固定財產(chǎn)每學期清點核對一次，并做好記錄，由后勤主任與保管人員在財產(chǎn)簿上簽字。如發(fā)現(xiàn)損壞或遺失，要及時上報園長和總部，由園長或總部根據(jù)情況做出修理或賠償處理。(七) 幼兒園固

5、定資產(chǎn)未經(jīng)園長批準不得外借。如需外借的要寫明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、歸還日期，有園長簽字，并開具證明，門衛(wèi)才準予放行，否則門衛(wèi)人員有權(quán)拒絕。(八) 凡教職員工調(diào)動、離職時，要將個人使用的所有公物交還幼兒園，離職交接時要逐一進行清點，交接雙方及監(jiān)督人三方簽字確認后方可離園。(九) 對新購入的固定資產(chǎn)應及時進行編號登記入賬。(十) 財產(chǎn)保管人員定期檢查、大型玩具、設備等以保證安全。損壞的及時報維修，需大修或報廢的以及需要添置的另定計劃交園長批準，上報總部。三、 財務管理制度(一) 食堂財務管理制度：1、 加強食堂管理，完善“進庫、驗收、出庫、盤點”四個環(huán)節(jié)的管理。2、 ?？顚Ｓ?。教工伙食與幼兒伙食嚴

6、格分開。3、 建立財務匯報制度：（1） 每月后勤主任負責與財務人員核對學生餐費繳費名單與實際幼兒出勤用餐人名單。以便及時催繳餐費。避免出現(xiàn)用餐無繳費現(xiàn)象。（2） 每月底由幼兒園財務人員將一月伙食費使用情況向伙委會進行匯報。(二) 財務監(jiān)督管理：1、 各項費用報銷，財務人員應審查是否有預算計劃。2、 支付報銷手續(xù)要健全，報銷單據(jù)必須有三方附屬簽字：經(jīng)手人及驗收人簽署，園長簽字同意。財務人員方可審核報銷支付。凡違反財務制度的，一切開支有權(quán)拒絕報銷。3、 幼兒園所有預算外的支出項目，必須先進行上報走流程審批，得到批準后方能進行支付。4、 對超出預算的支出，園長要寫明超出預算金額的原因，并對其合理性和真實性負責。5、 財務人員對幼兒園經(jīng)費、物資使用是否合理有權(quán)進行監(jiān)督，提出合理意見，對不合上級財務制度的開支可以拒付。6、 幼兒園財務人員應嚴格執(zhí)行有關(guān)財務規(guī)