SAP固定資產(chǎn)操作手冊03413

1、SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 圖標(biāo)圖標(biāo)圖標(biāo)圖標(biāo)含義含義警告示例注釋建議語法外部處理可選業(yè)務(wù)處理或決定排版慣例排版慣例字體風(fēng)格字體風(fēng)格描述描述Example text出現(xiàn)在屏幕上的單字或字符。包括字段名、屏幕標(biāo)題、按鈕以及菜單名、路徑和選項。到其它文檔的交叉引用。Example text正文文本中強調(diào)的字或詞組，圖形和表格的標(biāo)題。EXAMPLE TEXT系統(tǒng)中元素的名稱。包括報表名、程序名、事務(wù)代碼、表名和正文文本中嵌入的編程語言關(guān)鍵字，如 SELECT 和 INCLUDE。Example text屏幕輸出。包括文件和目錄的名稱及其路徑、消息、源代碼、變量和

2、參數(shù)的名稱以及安裝工具、更新工具和數(shù)據(jù)庫工具的名稱。EXAMPLE TEXT鍵盤上的按鍵。例如：功能鍵（如 F2）或 ENTER 鍵。Example text用戶輸入原文。完全如文檔所示輸入這些單字或字符至系統(tǒng)中。可變用戶輸入。尖括號表示應(yīng)使用適當(dāng)?shù)妮斎胩鎿Q括號中的單字和字符。SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 目錄目錄1用途 .62前提 .62.1主數(shù)據(jù).62.2角色.73流程概覽表 .84處理步驟.114.1主數(shù)據(jù)維護 .114.2資產(chǎn)瀏覽器 .134.3資產(chǎn)購置.144.3.1從采購供應(yīng)商購置 .144.3.2含自動抵銷分錄的購置.164.3.3有收入的報

3、廢 .164.3.4資產(chǎn)出售（無客戶）.194.3.5因廢棄而報廢 .204.3.6公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳 .214.3.7后資本化.224.3.8增價.234.3.9計劃外折舊.254.3.10結(jié)算在建資產(chǎn).264.3.11在建資產(chǎn)的預(yù)付款請求.274.3.12過帳預(yù)付款.294.3.13過帳結(jié)算發(fā)票.304.3.14清算預(yù)付款.314.4定期處理.324.4.1在建資產(chǎn)的結(jié)算.324.4.2折舊過帳運行 .344.4.3重新計算值.364.4.4折舊模擬/初級成本計劃.384.4.5打開和關(guān)閉 FI 期間資產(chǎn) .404.4.6會計年度更改 .40SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162

4、): BPD 4.4.7科目對帳.424.4.8年末結(jié)算.434.5信息系統(tǒng).454.6檢查一致性 .46SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 資產(chǎn)會計資產(chǎn)會計1 用途用途有形資產(chǎn)處理 功能使您能夠說明和記錄以會計核算為目的的固定資產(chǎn)的開發(fā)。資產(chǎn)會計是總分類帳的輔助分類帳，用于管理和詳細記錄固定資產(chǎn)事務(wù)。在總分類帳會計中，您能夠更新折舊和更改資產(chǎn)會計中的資產(chǎn)負債表值。同時為這些事務(wù)將不同科目分配到成本會計。與 SAP ERP 集成之后，數(shù)據(jù)會直接在資產(chǎn)會計 (FI-AA) 和其他 SAP ECC 組件之間傳輸。例如：您可直接從物料管理 (MM) 組件過帳至 FI-

5、AA。當(dāng)采購一項資產(chǎn)或內(nèi)部生產(chǎn)一項資產(chǎn)時，您可以直接將發(fā)票收據(jù)或收貨或倉庫提貨過帳至資產(chǎn)會計組件中的資產(chǎn)。同時，您可以直接將折舊和利息傳遞到財務(wù)會計 (FI) 和成本會計 (CO) 組件。通過工廠維護 (PM) 組件，您可以結(jié)算需要資產(chǎn)資本化的維護活動。要處理有形資產(chǎn)，可使用下列系統(tǒng)組件的業(yè)務(wù)功能：組件組件功能功能財務(wù)會計 (FI)與總分類帳和其他輔助分類帳集成資產(chǎn)會計 (FI-AA)固定資產(chǎn)評估和在建資產(chǎn)結(jié)算 成本會計 (CO)過帳成本會計折舊 流程流程有形資產(chǎn)處理 業(yè)務(wù)情景從單個資產(chǎn)的生命周期角度提供了固定資產(chǎn)的監(jiān)控和詳細管理。此業(yè)務(wù)情景包含資產(chǎn)從采購訂單或初始購置（可作為在建資產(chǎn)管理）一

6、直到報廢的整個生命周期。在這兩個事件之間，系統(tǒng)會處理所有與資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)事務(wù)，并且確保與總分類帳的集成。 2 前提前提2.1 主數(shù)據(jù)主數(shù)據(jù)已在 ERP 系統(tǒng)的實施階段中創(chuàng)建各種各樣的必要主數(shù)據(jù)和組織數(shù)據(jù)，例如：反映公司組織結(jié)構(gòu)的數(shù)據(jù)和滿足其營運焦點的主數(shù)據(jù)（如，物料、供應(yīng)商、客戶等等的主數(shù)據(jù)）。此主數(shù)據(jù)通常包括標(biāo)準(zhǔn)化 SAP Best Practices 缺省值，使您可以運行此業(yè)務(wù)情景的各個處理步驟。 請注意，您可以使用已為其創(chuàng)建主數(shù)據(jù)的其他物料或組織數(shù)據(jù)來測試該業(yè)務(wù)情景。若要知道如何創(chuàng)建主數(shù)據(jù)，請參閱主數(shù)據(jù)流程 文檔。在此文檔描述的處理步驟中使用以下主數(shù)據(jù)：服務(wù)范圍服務(wù)范圍SAP Best

7、Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 制造區(qū)域制造區(qū)域/貿(mào)易區(qū)域貿(mào)易區(qū)域主數(shù)據(jù)主數(shù)據(jù)值值選擇選擇注釋注釋成本中心*全部允許所有成本中心物料主數(shù)據(jù)*選擇屬于物料類型的所有物料2.2 角色角色業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色細節(jié)細節(jié)活動活動事務(wù)事務(wù)AS02AS03AS06AS05AS11AW01NF-90ABZONF-92ABAONABAVNABUMNABNANABZUABMRABAAAIABAFABAFARASKBNS_ALR_87012936 和 S_ALR_87099918AJRWABST2SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）AJABSAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162)

8、: BPD OAAQOAARF-47SAP_BPR_AP_CLERK-S1（應(yīng)付帳款會計 1）F-54SAP_BPR_AP_CLERK-S2（應(yīng)付帳款會計 2）F-48SAP_BPR_FINACC-K（財務(wù)經(jīng)理）S_ALR_87003642 (OB52)SAP_BPR_EMPLOYEE-S（員工（專業(yè)用戶）SM373 流程概覽表流程概覽表處理步驟處理步驟外部處外部處理參考理參考業(yè)務(wù)條件業(yè)務(wù)條件業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色事務(wù)代事務(wù)代碼碼預(yù)期結(jié)果預(yù)期結(jié)果主數(shù)據(jù)維護主數(shù)據(jù)維護參見創(chuàng)建資產(chǎn) (155.02) 業(yè)務(wù)情景固定資產(chǎn)是企業(yè)擁有的對象、權(quán)限或其他項目，旨在長期使用并可在資產(chǎn)負債表中個別標(biāo)識。SAP_BPR

9、_ASSETS-SAS02、AS03、AS06、AS05、AS11資產(chǎn)主記錄已在公司代碼中的指定編號下創(chuàng)建。資產(chǎn)瀏覽器資產(chǎn)瀏覽器分析資產(chǎn)值中的更改。SAP_BPR_ASSETS-SAW01N可顯示資產(chǎn)的主數(shù)據(jù)和值從采購供應(yīng)從采購供應(yīng)商購置商購置通過供應(yīng)商購置資產(chǎn)。SAP_BPR_ASSETS-SF-90已用指定金額資本化資產(chǎn)。含自動抵銷含自動抵銷分錄的購置分錄的購置接收發(fā)票之前購置資產(chǎn)。SAP_BPR_ASSETS-SABZON已用指定金額資本化資產(chǎn)。有收入的報有收入的報廢廢按與客戶銷售的收入出售資產(chǎn)SAP_BPR_ASSETS-SF-92特定資產(chǎn)的報廢已記錄。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的收益或損失，并

10、過帳到在定制中定義的科目。資產(chǎn)出售資產(chǎn)出售（無客戶）（無客戶）按收入出售資產(chǎn)（無客戶）SAP_BPR_ASSETS-SABAON特定資產(chǎn)的報廢已記錄。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的收益或損失，并過帳到在定制中定義的科目。SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 因廢棄而報因廢棄而報廢廢按完全廢棄無收入報廢SAP_BPR_ASSETS-SABAVN特定資產(chǎn)的報廢已記錄。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的收益或損失，并過帳到在定制中定義的科目。公司內(nèi)部轉(zhuǎn)公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳帳在公司內(nèi)執(zhí)行公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳SAP_BPR_ASSETS-SABUMN將整個購置與生產(chǎn)成本 (APC) 和累計折舊（完全轉(zhuǎn)帳），或含相關(guān)成

11、比例的累計折舊的特定 APC 部分（部分轉(zhuǎn)帳）轉(zhuǎn)帳至接收資產(chǎn)。后資本化后資本化資產(chǎn)的購置與生產(chǎn)成本的后續(xù)更正。SAP_BPR_ASSETS-SABNAN將后資本化過帳到新資產(chǎn)。增價增價增價 一般被理解為對資產(chǎn)估價的后續(xù)更改。SAP_BPR_ASSETS-SABZU增價已過帳到資產(chǎn)。計劃外折舊計劃外折舊資產(chǎn)值的意外永久減少。SAP_BPR_ASSETS-SABAA計劃外折舊已過帳至指定的所有折舊范圍且分別顯示。在折舊運行期間過帳 FI 憑證。結(jié)算在建資結(jié)算在建資產(chǎn)產(chǎn)在建資產(chǎn)在建資產(chǎn)可對匯總結(jié)算或按行項目進行管理。SAP_BPR_ASSETS-SAIAB執(zhí)行結(jié)算時，在建資產(chǎn)和完成固定資產(chǎn)的資產(chǎn)之間

12、進行公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳。在建資產(chǎn)的在建資產(chǎn)的預(yù)付款請求預(yù)付款請求在建資產(chǎn)的預(yù)付款是必須資本化且必須在資產(chǎn)負債表上作為單獨項目報告的固定資產(chǎn)購置。SAP_BPR_AP_CLERK-S1（應(yīng)付帳款會計 1）F-47已過帳預(yù)付款請求。這不會造成到資產(chǎn)的過帳。過帳預(yù)付款過帳預(yù)付款SAP_BPR_AP_CLERK-S2（應(yīng)付帳款會計 2）F.48過帳結(jié)算發(fā)過帳結(jié)算發(fā)票票資產(chǎn)購置。SAP_BPR_ASSETS-SF-90資產(chǎn)行項目將在在建資產(chǎn)中生成。清算預(yù)付款清算預(yù)付款按發(fā)票清算預(yù)付款。SAP_BPR_AP_CLERK-S1（應(yīng)付帳款會計 1）F-54在建資產(chǎn)的資產(chǎn)行項目已生成，作為過帳清算預(yù)付款事務(wù)的結(jié)果。S

13、AP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 在建資產(chǎn)的在建資產(chǎn)的結(jié)算結(jié)算在建資產(chǎn)在建資產(chǎn)可對匯總結(jié)算或按行項目進行管理。SAP_BPR_ASSETS-SAIAB執(zhí)行結(jié)算時，在建資產(chǎn)和完成固定資產(chǎn)的資產(chǎn)之間進行公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳。折舊過帳運折舊過帳運行行折舊過帳應(yīng)定期運行（每年、每半年、每季度或每月）。系統(tǒng)按照定制中指定的過帳周期為每個折舊范圍和科目組創(chuàng)建過帳憑證SAP_BPR_ASSETS-SAFAB按匯總憑證將計劃折舊過帳至定制中定義的科目。重新計算值重新計算值在某些特定的情形下，可能需要重新計算多種固定資產(chǎn)的計劃年折舊。SAP_BPR_ASSETS-SAFAR如果由于重新計

14、算過程而出現(xiàn)了變化，則要調(diào)整相關(guān)固定資產(chǎn)的計劃折舊。新計劃折舊用作后續(xù)折舊過帳運行的基礎(chǔ)。過帳購置和過帳購置和生產(chǎn)成本值生產(chǎn)成本值影響資產(chǎn)的 APC 的所有過帳，包括購置、報廢等。SAP_BPR_ASSETS-S and SAP_BPR_EMPLOYEE-S （員工（專業(yè)用戶）ASKBN 和 SM37如果特殊折舊準(zhǔn)備金或轉(zhuǎn)帳準(zhǔn)備金的資產(chǎn)涉及更改累計折舊的過帳（如報廢），則將相關(guān)累計折舊過帳過帳到定制中定義的科目。折舊模擬折舊模擬/初初級成本計劃級成本計劃預(yù)測復(fù)雜固定資產(chǎn)多年的計劃折舊。將計劃折舊作為計劃成本過帳到向其分配單個固定資產(chǎn)的成本中心或內(nèi)部訂單。SAP_BPR_ASSETS-SS_AL

15、R_87012936 和 S_ALR_87099918將計劃成本直接過帳到分配的成本控制對象，并且可以通過成本中心報告或內(nèi)部訂單報告的方法進行評估。打開和關(guān)閉打開和關(guān)閉 FI 期間資產(chǎn)期間資產(chǎn)關(guān)閉 FI-AA 過帳期間和打開新的 FI-AA 期間。SAP_BPR_FINACC-K（財務(wù)經(jīng)理）S_ALR_87003642 (OB52)不能再對上一個期間進行 FI-AA 過帳。允許對未來期間進行過帳。會計年度更會計年度更改改僅能執(zhí)行新會計年度的會計年度更改（即使在測試模式中）。SAP_BPR_ASSETS-SAJRW將上一會計年度的資產(chǎn)值累計結(jié)轉(zhuǎn)到新的會計年度?，F(xiàn)在可執(zhí)行到新會計年度的過帳。SAP

16、 Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 科目對帳科目對帳在 FI 和 AA 之間對帳科目。SAP_BPR_ASSETS-SABST2報表生成顯示差異的科目清單。存在差異時，必須在啟動下一步（年末結(jié)算）之前分析差異。年末結(jié)算年末結(jié)算您可以使用年末結(jié)算程序從會計核算的角度結(jié)算一個或多個公司代碼的會計年度。SAP_BPR_ASSETS-SAJAB 和 OAAQ 和OAAR如果已經(jīng)在更新模式下執(zhí)行年末結(jié)算，就不能再過帳至已結(jié)算的會計年度。信息系統(tǒng)信息系統(tǒng)資產(chǎn)會計中的信息系統(tǒng)的特點在于按樹結(jié)構(gòu)排列的一系列報表。SAP_BPR_ASSETS-S各種報表檢查一致性檢查一致性 執(zhí)行所有必

17、需的系統(tǒng)設(shè)置后，現(xiàn)在可以檢查它們的一致性。4 處理步驟處理步驟4.1 主數(shù)據(jù)維護主數(shù)據(jù)維護用法用法固定資產(chǎn)是企業(yè)擁有的對象、權(quán)限或其他項目，旨在長期使用并可在資產(chǎn)負債表中個別標(biāo)識。維護固定資產(chǎn)包含創(chuàng)建、更改和顯示資產(chǎn)主記錄。為了使用戶更易于創(chuàng)建、維護和評估主數(shù)據(jù)，根據(jù)系統(tǒng)中使用區(qū)域和功能來構(gòu)造不同項目的信息。每個資產(chǎn)主記錄都由下述兩個部分組成。一般主數(shù)據(jù)一般主數(shù)據(jù)/組織分配組織分配這部分主記錄包含有關(guān)固定資產(chǎn)的一般信息。有下列字段組：一般信息（描述、數(shù)量等）科目分配過帳信息（例如：資本化日期）時間相關(guān)分配（例如：成本中心）工廠維護信息資產(chǎn)凈值稅分錄SAP Best Practices資產(chǎn)會計

18、(162): BPD 不動產(chǎn)信息資產(chǎn)來源信息實際庫存數(shù)據(jù)用戶字段/評估組保險數(shù)據(jù)要定義資產(chǎn)主記錄的格式，使用在資產(chǎn)類中定義的屏幕格式規(guī)則。例如：您可以隱藏不動產(chǎn)和建筑物的牌照編號，但是要將其定義為運輸工具的所需輸入字段。評估參數(shù)評估參數(shù)在資產(chǎn)主記錄的評估部分，為每個折舊范圍定義評估固定資產(chǎn)的方式。在我們的示例中，主要的折舊參數(shù)是普通折舊的開始日期（它由折舊碼和購置過帳的資產(chǎn)起息日確定）、折舊碼和使用年限。示例：在機器的評估部分，指定要三年內(nèi)在折舊范圍 20（成本會計折舊）中注銷的機器。該機器要使用直線折舊進行注銷。同時指定，如果該機器還在使用，則在其使用年限到期后注銷。為此，需要定義適當(dāng)?shù)恼叟f

19、碼，該折舊碼提供直線折舊方法并允許零下折舊。此折舊碼還確定在過帳購置時是考慮第一年的約定還是考慮期間特定的確定。前提前提 創(chuàng)建成本中心主數(shù)據(jù)。要執(zhí)行該活動，請使用本文檔中的主數(shù)據(jù)，運行創(chuàng)建成本中心 (155.03) 業(yè)務(wù)情景中的流程。步驟步驟創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。要執(zhí)行該活動，請使用本文檔中的主數(shù)據(jù)，運行創(chuàng)建資產(chǎn) (155.02) 業(yè)務(wù)情景中的流程。結(jié)果結(jié)果 資產(chǎn)主記錄已在公司代碼 1000 中指定的編號下創(chuàng)建。您還可以使用以下功能來維護固定資產(chǎn)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單 會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 資產(chǎn) SAP Best Pra

20、ctices資產(chǎn)會計 (162): BPD AS02（更改資產(chǎn)）AS03（顯示資產(chǎn)）AS06（刪除資產(chǎn)）AS05（鎖定資產(chǎn)）事務(wù)代碼事務(wù)代碼AS11（創(chuàng)建子編號）選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 改變資產(chǎn)主記錄財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 顯示資產(chǎn)主記錄財務(wù)會計 固定資產(chǎn)刪除資產(chǎn)記錄/標(biāo)記為刪除財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 凍結(jié)資產(chǎn)主記錄業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 建立資產(chǎn)次級編碼您可創(chuàng)建主資產(chǎn)編號的資產(chǎn)子編號。資產(chǎn)子編號是系

21、統(tǒng)分配的序列號（從 1 開始），附加在主資產(chǎn)編號上。管理子編號這樣的資產(chǎn)組件的原因有以下幾個：對于每個子編號而言，資產(chǎn)組件值的開發(fā)是獨立的。子編號有不同的成本會計分配（例如：不同的成本中心）。資產(chǎn)可按技術(shù)行劃分（例如工廠維護中設(shè)備鏈接）。投資支持可用負的子編號來表示。如果為了能夠分別監(jiān)控折舊和帳面值而必須分別管理后續(xù)購置，則必須管理不相關(guān)子編號的購置。對于所有后續(xù)購置，要按購置的年度來創(chuàng)建新的子編號。 4.2 資產(chǎn)瀏覽器資產(chǎn)瀏覽器 用法用法資產(chǎn)瀏覽器允許您分析個別資產(chǎn)主記錄的值的更改。它用不同的形式和匯總級別來表示固定資產(chǎn)的已計劃和過帳的資產(chǎn)負債表值和折舊值。資產(chǎn)瀏覽器包括輸入公司代碼和所需資

22、產(chǎn)的表頭部分在不同折舊范圍之間導(dǎo)航的概覽樹顯示與資產(chǎn)相關(guān)的對象的概覽樹用于分析計劃值、過帳值和不同參數(shù)，以及比較會計年度和折舊范圍的標(biāo)簽。有關(guān)這些功能的詳細描述和使用資產(chǎn)瀏覽器的更多信息，請參閱 SAP ERP 文檔。SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 前提前提 系統(tǒng)中已創(chuàng)建和過帳資產(chǎn)主記錄。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 資產(chǎn) 資產(chǎn)瀏覽器事務(wù)代碼事務(wù)代碼AW01N選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeav

23、er 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 資產(chǎn) 資產(chǎn)瀏覽器2.在 固定資產(chǎn)：瀏覽器屏幕，輸入所需數(shù)據(jù)：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋公司代碼1000資產(chǎn)會計年度例如：折舊范圍例如：01 帳面折舊結(jié)果結(jié)果計劃值 標(biāo)簽頁顯示更改購置和生產(chǎn)成本的所有事務(wù)、為資產(chǎn)（包括按比例值調(diào)整）計算的所有折舊值、帳面凈值，以及任何計算利息。過賬金額 標(biāo)簽頁顯示所有帳面事務(wù)。比較 標(biāo)簽頁顯示多年狀況。變量 標(biāo)簽顯示折舊碼和資產(chǎn)的詳細特征。4.3 資產(chǎn)購置資產(chǎn)購置4.3.1從采購

24、供應(yīng)商購置從采購供應(yīng)商購置用法用法外部資產(chǎn)購置是指因向業(yè)務(wù)合作伙伴購置資產(chǎn)而產(chǎn)生的業(yè)務(wù)事務(wù)（與內(nèi)部購置 相反）?？梢允褂靡韵露喾N不同方式過帳外部資產(chǎn)的購置：在與應(yīng)付帳款 (FI-AP) 集成的資產(chǎn)會計 (FI-AA) 中SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 在沒有與應(yīng)付帳款集成的資產(chǎn)會計中（過帳至清算科目 含或不含清算）。有兩種業(yè)務(wù)情景：a)接收發(fā)票之前之前購置資產(chǎn)。自動過帳抵銷分錄。b)接收發(fā)票之后之后購置資產(chǎn)。將發(fā)票作為未清項目過帳到清算科目。此業(yè)務(wù)情景在這里不做進一步的描述。有關(guān)更多信息，請參閱“應(yīng)付帳款會計文檔 - N76”。前提前提 您還可以直接根據(jù)過帳

25、事務(wù)創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄。然而，在下面的步驟中假定已使用事務(wù) AS01（按照業(yè)務(wù)情景創(chuàng)建資產(chǎn) (155.02) 中的描述）創(chuàng)建了資產(chǎn)主記錄。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 購置 外部購置 有供應(yīng)商事務(wù)代碼事務(wù)代碼F-90選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 過賬 從供應(yīng)商處的購貨2

26、.在 從供應(yīng)商處的購貨：抬頭數(shù)據(jù)屏幕中，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋憑證日期例如：當(dāng)天類型KR公司代碼1000參照例如：任何發(fā)票編號記帳碼過帳代碼31科目供應(yīng)商回車金額例如：1190計算稅額記帳碼過帳代碼70科目資產(chǎn)事務(wù)類型事務(wù)類型100回車SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 金額例如：1190稅務(wù)代碼稅碼3.過帳憑證 (Ctrl +S)。結(jié)果結(jié)果 已用指定金額資本化資產(chǎn)。在資產(chǎn)主記錄中，資本化和折舊開始日期在首次過帳購置時設(shè)置。4.3.2含自動抵銷分錄的購置含自動抵銷分錄的購置用法用法使用該事務(wù)，資產(chǎn)可根據(jù)清算科目固定

27、資產(chǎn)購置自動進行過帳。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 購置 外部購置 帶自動抵銷分錄的購置事務(wù)代碼事務(wù)代碼ABZON選項二：通過業(yè)務(wù)角色的選項二：通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 記帳 帶自動抵銷分錄的購置2.在輸入資產(chǎn)業(yè)務(wù):帶自動抵消分錄的購置 屏幕上，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操

28、作和值用戶操作和值注釋注釋已存資產(chǎn)憑證日期例如：當(dāng)天記帳金額例如：10003.過帳憑證。結(jié)果結(jié)果 已用指定金額資本化資產(chǎn)。在資產(chǎn)主記錄中，資本化和折舊開始日期在首次過帳購置時設(shè)置。 4.3.3有收入的報廢有收入的報廢用法用法SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 固定資產(chǎn)報廢是指從資產(chǎn)組合中移除某項資產(chǎn)和部分資產(chǎn)。復(fù)雜固定資產(chǎn)（或部分復(fù)雜固定資產(chǎn)）的移除是從帳面上將其作為資產(chǎn)報廢過帳。在資產(chǎn)會計中，您可一步同時過帳資產(chǎn)出售和因此產(chǎn)生的收入。同時可確定是與應(yīng)收帳款會計集成過帳還是過帳至清算科目?；诮M織考慮或?qū)е聢髲U的業(yè)務(wù)事務(wù)，您可區(qū)分下列報廢類型：資產(chǎn)已售出，且產(chǎn)生

29、收入。和客戶過帳銷售。資產(chǎn)已售出，且產(chǎn)生收入。按清算科目過帳銷售。一項資產(chǎn)必須廢棄，且沒有收入。資產(chǎn)報廢可以指整個固定資產(chǎn)（完全報廢），也可以指部分固定資產(chǎn)（部分報廢）。在這兩種情況下，系統(tǒng)都會使用您輸入的資產(chǎn)報廢日期自動為每個折舊范圍確定注銷金額。通過輸入下面其中一個要素，您可以開始進行固定資產(chǎn)的部分報廢：購置金額和報廢生產(chǎn)成本百分比數(shù)量根據(jù)資產(chǎn)起用日和期間控制，系統(tǒng)自動確定報廢的參考期間。系統(tǒng)還在參考期間（報廢）之前，自動計算適用于正進行報廢的部分固定資產(chǎn)的所有折舊（值調(diào)整）。系統(tǒng)在報廢事務(wù)發(fā)生時自動報廢此折舊。此過程確保報廢的帳面值百分比與報廢的購置和生產(chǎn)成本百分比相同。您必須始終指定一

30、個事務(wù)類型以區(qū)分上一年和本年的購置。前提前提 在下面步驟中，假定已使用事務(wù) AS01（按照主數(shù)據(jù)維護 中的描述）創(chuàng)建了資產(chǎn)主記錄，并且收到購置過帳。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 報廢 有收入的報廢 有客戶事務(wù)代碼事務(wù)代碼F-92選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 記帳 銷

31、售部門用戶處的資產(chǎn)報廢2.在 銷售部門用戶處的資產(chǎn)報廢：抬頭數(shù)據(jù) 屏幕中，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋憑證日期例如：當(dāng)天憑證類型DRSAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 公司代碼1000參照記帳碼過帳代碼01科目客戶回車金額收入（銷售價格）如，100計算稅額記帳碼過帳代碼50科目收入清算科目如，60510901回車金額收入（銷售價格）如，100稅碼例如：X0資產(chǎn)收回回車資產(chǎn)事務(wù)類型260 或 210210 = 有收入的報廢260 = 有收入的本年購置的報廢資產(chǎn)價值日報廢日期例如：當(dāng)天完全報廢記帳金額在部分報廢的情況下，被報

32、廢 APC 的金額例如：200百分比在部分報廢的情況下，被報廢 APC 的金額數(shù)量被報廢（集中管理）資產(chǎn)的數(shù)量（含部分報廢）3.過帳憑證。結(jié)果結(jié)果已記錄指定資產(chǎn)的部分報廢。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的收益或損失，并過帳到在定制中定義的科目。如果資產(chǎn)報廢是完全報廢，則在過帳時自動在資產(chǎn)主記錄中設(shè)置報廢日期。SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 4.3.4資產(chǎn)出售（無客戶）資產(chǎn)出售（無客戶）用法用法在此步驟中，可登記資產(chǎn)出售（無客戶）。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算

33、 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 報廢 有收入的報廢 無客戶的資產(chǎn)銷售事務(wù)代碼事務(wù)代碼ABAON選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 記帳 無客戶的資產(chǎn)銷售2.在 輸入資產(chǎn)業(yè)務(wù)：無客戶的資產(chǎn)銷售屏幕上，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋資產(chǎn)憑證日期例如：當(dāng)天過賬日期例如：當(dāng)天資產(chǎn)價值日報廢日期例如：當(dāng)天手工收入收入（銷售價格）例如：50來自NBV的收入作為收入的折舊范圍中的帳面凈值選

34、擇 部分報廢（標(biāo)簽頁）記帳金額在部分報廢的情況下，被報廢 APC 的金額例如：200百分比在部分報廢的情況下，被報廢 APC 的金額數(shù)量在部分報廢情況下，被報廢資產(chǎn)的數(shù)量（集中管理）來自當(dāng)前年度購置激活3.選擇屏幕上方的保存過帳憑證。結(jié)果結(jié)果 SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 已記錄指定資產(chǎn)的部分報廢。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的收益或損失，并過帳到在定制中定義的科目。如果資產(chǎn)報廢是完全報廢，則在過帳時自動在資產(chǎn)主記錄中設(shè)置報廢日期。 4.3.5因廢棄而報廢因廢棄而報廢用法用法無收入的報廢 涉及從公司固定資產(chǎn)移除沒有為資產(chǎn)實現(xiàn)收入的復(fù)雜固定資產(chǎn)（例如：在廢棄的情況下）。

35、報廢沒有收入的資產(chǎn)時，系統(tǒng)會生成相當(dāng)于報廢帳面凈值的無收入資產(chǎn)報廢損失，而不生成收入和收益/損失過帳。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 報廢 通過報廢收回資產(chǎn)事務(wù)代碼事務(wù)代碼ABAVN選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 記帳通過廢棄收回資產(chǎn)2.在輸入資產(chǎn)業(yè)務(wù)：通過廢棄的資產(chǎn)報

36、廢 屏幕上，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋資產(chǎn)憑證日期例如：當(dāng)天過賬日期例如：當(dāng)天資產(chǎn)價值日報廢日期例如：當(dāng)天選擇 部分報廢（標(biāo)簽頁）記帳金額在部分報廢的情況下，被報廢 APC 的金額例如：200百分比在部分報廢的情況下，被報廢 APC 的金額數(shù)量在部分報廢情況下，被報廢資產(chǎn)的數(shù)量（集中管理）來自當(dāng)前年度購置激活3.使用屏幕上方的保存過帳憑證。SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 結(jié)果結(jié)果 已記錄指定資產(chǎn)的部分報廢。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的收益或損失，并過帳到在定制中定義的科目。如果資產(chǎn)報廢是完全報廢，則在過帳時自動在資產(chǎn)主記錄中

37、設(shè)置報廢日期。4.3.6公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳用法用法在一個公司代碼內(nèi)執(zhí)行公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳的原因基本上有三個。一個原因是對組織結(jié)構(gòu)進行更改（重新分類資產(chǎn)類、更改利潤中心等等）。原因之二，如果科目分配不正確（例如：不正確的資產(chǎn)類），則可能需要公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳。第三個原因是為匯總結(jié)算完成管理的在建資產(chǎn)。在相同公司代碼中能夠一步執(zhí)行從一項固定資產(chǎn)到另一項固定資產(chǎn)的公司間轉(zhuǎn)帳。不過，只有當(dāng)發(fā)送資產(chǎn)未丟失任何值且向目標(biāo)資產(chǎn)的每個區(qū)域都提供了值時，才能自動執(zhí)行公司間轉(zhuǎn)帳。前提前提 如果要轉(zhuǎn)帳本年購置，則始終應(yīng)先執(zhí)行沖銷過帳，然后執(zhí)行（正確的）購置過帳。如果主記錄中不存在用于自動計算的折舊碼，則僅能轉(zhuǎn)帳本年購置。

38、如果公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳包含到必須創(chuàng)建的新資產(chǎn)主記錄的轉(zhuǎn)帳，則可按先前描述創(chuàng)建主記錄或者從轉(zhuǎn)帳事務(wù)中生成主記錄。在下面的示例中，假定您在執(zhí)行轉(zhuǎn)帳前已創(chuàng)建主記錄。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 傳輸 在公司代碼內(nèi)傳輸事務(wù)代碼事務(wù)代碼ABUMN選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 記帳在

39、公司代碼內(nèi)傳輸2.在 輸入資產(chǎn)業(yè)務(wù)：在公司代碼內(nèi)傳輸 屏幕上，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋資產(chǎn)憑證日期例如：當(dāng)天過賬日期例如：當(dāng)天資產(chǎn)價值日例如：當(dāng)天SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 已存資產(chǎn)現(xiàn)有資產(chǎn)選擇 部分傳輸（標(biāo)簽頁）記帳金額在部分轉(zhuǎn)帳的情況下，被報廢 APC 的金額例如：200百分比在部分轉(zhuǎn)帳的情況下，被報廢 APC 的金額數(shù)量在部分轉(zhuǎn)帳的情況下，被報廢資產(chǎn)的數(shù)量（集中管理）來自當(dāng)前年度購置激活3.使用屏幕上方的保存過帳憑證。結(jié)果結(jié)果 將整個購置與生產(chǎn)成本 (APC) 和累計折舊（完全轉(zhuǎn)帳），或含相關(guān)成比例的累

40、計折舊的指定 APC 部分（部分轉(zhuǎn)帳）轉(zhuǎn)帳至接收資產(chǎn)。公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳 (300) 的標(biāo)準(zhǔn)事務(wù)類型以這種方式進行配置，即接收資產(chǎn)采用資本化開始日期和被報廢資產(chǎn)的過去折舊開始日期。事務(wù)類型 310、320、330 不采用資本化日期和折舊開始日期。 4.3.7后資本化后資本化用法用法后資本化是指對固定資產(chǎn)的購置和生產(chǎn)成本 (APC)進行后續(xù)更正。例如：如果您在正結(jié)算的會計年度中忘記將與資產(chǎn)購置或裝配有關(guān)的費用和成本添加到它的 APC，則需要此種類型的更正。此示例適用于部分資產(chǎn)和整個復(fù)雜固定資產(chǎn)。下面的示例是以整個復(fù)雜固定資產(chǎn)為基礎(chǔ)的。前提前提 創(chuàng)建了資產(chǎn)。要執(zhí)行此活動，請運行創(chuàng)建資產(chǎn) (155.02)

41、 業(yè)務(wù)情景中的流程。資產(chǎn)需要以下輸入：后資本化后資本化資本化日期資本化日期SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 記帳資本事務(wù)代碼事務(wù)代碼ABNAN選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 記帳 記帳資本2.在 輸入資產(chǎn)

42、業(yè)務(wù)：記帳資本屏幕上，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋已存資產(chǎn)記帳金額APC憑證日期例如：當(dāng)天初始起息日歷史資產(chǎn)起息日一般與歷史資本化日期相同。歷史資本化日期不在本會計年度3.使用屏幕上方的保存過帳憑證。結(jié)果結(jié)果 使用標(biāo)準(zhǔn)事務(wù)類型 400 將后資本化過帳至新資產(chǎn)。在最初指定的起息日的基礎(chǔ)上自動確定歷史折舊（累計折舊）。如果資產(chǎn)由于確定的累計折舊而被完全注銷，則僅能執(zhí)行從資產(chǎn)負債表科目到累計折舊科目的過帳。如果此時仍存在帳面凈值，則將其過帳至定制中定義的后資本化收入 科目。4.3.8增價增價用法用法增價 一般被理解為對資產(chǎn)評估的后續(xù)更改（折舊沖銷）。增價使固

43、定資產(chǎn)的帳面值得以提高。當(dāng)與基于帳面凈值的折舊方法一起使用時，增價會提高計劃折舊。在會計年度更改過程中，直到年末前過帳的增價使用折舊金額進行平衡。前提前提 增價僅為累計折舊（即上一年的折舊）而創(chuàng)建。同時為增價配置各種標(biāo)準(zhǔn)事務(wù)類型。根據(jù)待更正的折舊類型（例如：普通折舊或特殊折舊）和待過帳的折舊范圍（例如：僅帳面折舊），這些事務(wù)類型互不相同。您可以選擇功能范圍 并為每個折舊范圍輸入不同的增價金額。在下面過程中，對所有管理的折舊范圍更正普通折舊。SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 增價用于更正過去（已結(jié)算的會計年度）計算的折舊值。不允許將增價過帳到本年度內(nèi)購置的資產(chǎn)中

44、。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 手工價值改正 增價事務(wù)代碼事務(wù)代碼ABZU選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 記帳增計2.在增記：初始屏幕上，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋公司代碼1000資產(chǎn)含累計折舊的資產(chǎn)編號，例如：先前后資本化

45、的資產(chǎn)憑證日期例如：當(dāng)天過賬日期例如：當(dāng)天事務(wù)類型700增價普通折舊和特殊折舊 回車資產(chǎn)價值日資產(chǎn)起息日通常為本會計年度的第一天正常折舊 PY按比例累計的普通折舊回車正常折舊可輸入每個折舊范圍的金額3.使用屏幕上方的保存過帳憑證。結(jié)果結(jié)果 已將增價過帳到資產(chǎn)，它在資產(chǎn)中單獨顯示。在 FI 中，已將資產(chǎn)負債表科目過帳到在定制中定義的增價贏利 科目。SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 4.3.9計劃外折舊計劃外折舊用法用法計劃外折舊通常是資產(chǎn)值意外永久縮減的結(jié)果。除了自動確定普通折舊外，還出現(xiàn)計劃外折舊。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：S

46、AP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 手工價值改正 未計劃的折舊事務(wù)代碼事務(wù)代碼ABAA選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 記帳未計劃折舊2.在 未計劃折舊：初始化 屏幕中，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋公司代碼1000資產(chǎn)以前創(chuàng)建的資產(chǎn)編號憑證日期例如：當(dāng)天過賬日期例如：當(dāng)天事務(wù)類型650當(dāng)年固定資

47、產(chǎn)用650， 往年固定資產(chǎn)用 640回車記帳金額計劃外折舊金額（折舊范圍（折舊范圍 02）例如：200資產(chǎn)價值日例如：當(dāng)天回車記帳金額計劃外折舊金額（折舊范圍（折舊范圍 03）例如：200回車記帳金額計劃外折舊金額例如：200SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 3.選擇回車。4.使用憑證上方的保存過帳憑證。結(jié)果結(jié)果 計劃外折舊已過帳至指定的所有折舊范圍且分別顯示。在折舊過帳運行過程中，將計劃外折舊過帳至財務(wù)會計。4.3.10結(jié)算在建資產(chǎn)結(jié)算在建資產(chǎn)用法用法在建資產(chǎn) (AuC) 是有形資產(chǎn)的一種特殊形式。它們通常作為單獨資產(chǎn)負債表項目顯示，因此需要單獨的科目確定和

48、資產(chǎn)類。在建資產(chǎn)在建設(shè)某項資產(chǎn)的階段中，將所有實際過帳分配至該在建資產(chǎn)。當(dāng)資產(chǎn)完成后，立即轉(zhuǎn)帳至完成固定資產(chǎn)中必須創(chuàng)建的主記錄。在建資產(chǎn)可對匯總結(jié)算或按行項目進行管理。在匯總管理的情況下，全部發(fā)生的費用在完成時間分一次或多次過帳到完成有形固定資產(chǎn)中的資產(chǎn)。當(dāng)按行項目管理在建資產(chǎn)時，可為分配至該在建資產(chǎn)的每個行項目輸入結(jié)算規(guī)則。前提前提 下面的過程是以按行項目管理的在建資產(chǎn)為基礎(chǔ)的在建資產(chǎn)。為此，在定制中已將資產(chǎn)類 95010 標(biāo)識為按行項目進行管理。資產(chǎn)類 95000 可用于匯總結(jié)算的在建資產(chǎn)。對于為匯總結(jié)算而管理的在建資產(chǎn)，在完成時使用事務(wù) ABUMN 執(zhí)行轉(zhuǎn)帳（如上所述）。首先，按照主數(shù)據(jù)

49、維護部分中的描述在資產(chǎn)類 95010 中創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄。接著，將某項購置過帳到此在建資產(chǎn)。要進行此操作，請使用購置部分中所描述的一種方法。最后，在資產(chǎn)類 53000 中創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄。 結(jié)算參數(shù)文件必須包含 FXA（資產(chǎn)）和 CTR（成本中心）。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 在建工程資本化 分配事務(wù)代碼事務(wù)代碼AIAB選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SA

50、P_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 記帳 在建資產(chǎn)分配規(guī)則的分配2.在在建工程結(jié)算：初始屏幕屏幕中，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 公司代碼1000資產(chǎn)格式1SAP增加范圍選擇其他折舊范圍以顯示在建資產(chǎn)行項目清單中另一折舊范圍的值。但在選擇其他折舊范圍前，必須調(diào)整布局以顯示其他字段。3.選擇執(zhí)行。4.選擇已過帳的項目并選擇輸入 (Shift+F6)。在此必須維護結(jié)算規(guī)則。字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋類結(jié)算接收方類別

51、FXA資產(chǎn)結(jié)算接收方%百分率 例如：90類結(jié)算接收方類別CTR成本中心結(jié)算接收方例如：1101 (1110)%百分率 例如：105.選擇返回，選擇是。6.執(zhí)行結(jié)算。結(jié)果結(jié)果 執(zhí)行結(jié)算時，在建資產(chǎn)和完整固定資產(chǎn)的資產(chǎn)之間進行公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳。您可使用資產(chǎn)瀏覽器（事務(wù) AW01N）來顯示公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳的憑證。通過在建資產(chǎn)或完成資產(chǎn)均可訪問此事務(wù)。4.3.11在建資產(chǎn)的預(yù)付款請求在建資產(chǎn)的預(yù)付款請求用法用法在建資產(chǎn)的預(yù)付款是指必須資本化且必須在資產(chǎn)負債表上作為單獨項目報告的固定資產(chǎn)購置。因此，使用單獨的特殊事務(wù)類型過帳預(yù)付款，并且過帳至系統(tǒng)中的單獨科目。前提前提 對于在建資產(chǎn)在建資產(chǎn) (AuC) 類，定制

52、中必須允許預(yù)付款的事務(wù)類型。首先，在類 95010 中創(chuàng)建 AuC 的資產(chǎn)主記錄。SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 必須過帳下列有關(guān)預(yù)付款的事務(wù)：創(chuàng)建有形資產(chǎn)的預(yù)付款請求（僅應(yīng)付帳款會計）過帳有形資產(chǎn)的預(yù)付款過帳有形資產(chǎn)的相應(yīng)結(jié)算發(fā)票清算有結(jié)算發(fā)票的預(yù)付款通過與應(yīng)付帳款會計集成可執(zhí)行這些事務(wù)。另外，您還可以在資產(chǎn)會計中分別顯示預(yù)付款、結(jié)算發(fā)票和結(jié)算；也就是說，不與應(yīng)付帳款會計集成。下面的示例建立在集成過程的基礎(chǔ)上。步驟步驟選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：SAP ECC 菜單菜單會計核算 財

53、務(wù)會計 應(yīng)付帳款 憑證輸入 預(yù)付定金 請求事務(wù)代碼事務(wù)代碼F-472.在 預(yù)付定金請求：抬頭數(shù)據(jù)屏幕中，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋憑證日期例如：當(dāng)天憑證類型KA供應(yīng)商預(yù)付款請求公司代碼1000過賬日期例如：當(dāng)天參照不必要科目特別總帳標(biāo)志M有形資產(chǎn)預(yù)付款回車轉(zhuǎn)至下一屏金額例如：200計算稅額x稅碼J0J0到期日例如：下個月的第一天資產(chǎn)3.使用憑證上方的保存過帳憑證。選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_AP_CLERK-S1（應(yīng)付帳款會計（應(yīng)

54、付帳款會計 1）SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單應(yīng)付賬款 支付款項 1.選擇相關(guān)的供應(yīng)商的行項目.2.選擇 預(yù)付定金請求3.參考選項一中的 2 到 6 步結(jié)果結(jié)果 已過帳預(yù)付款請求。預(yù)付款請求沒有產(chǎn)生到資產(chǎn)的過帳。4.3.12過帳預(yù)付款過帳預(yù)付款用法用法要將預(yù)付款過帳到資產(chǎn)，則必須注銷請求。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算財務(wù)會計 應(yīng)付賬款 憑證輸入 預(yù)付定金 D 預(yù)付定金事務(wù)代碼事務(wù)代碼F-48選項二：通過業(yè)務(wù)角色的選項二

55、：通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_AP_CLERK-S2（應(yīng)付帳款會計（應(yīng)付帳款會計 2）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單應(yīng)付賬款 支付款項供應(yīng)商預(yù)付訂金記帳2.在 供應(yīng)商預(yù)付金記帳：抬頭數(shù)據(jù)屏幕上，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋憑證日期例如：當(dāng)天憑證類型KZ供應(yīng)商付款公司代碼1000過賬日期如，下個月的第一天。有關(guān)將期間調(diào)整為過帳日期的警告消息在過帳時可以忽略。參照科目SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 特別總帳標(biāo)志M有形資產(chǎn)預(yù)付款科目例如

56、：10020200金額預(yù)付款例如：200起息日例如：今天3.選擇 請求，然后選擇在清單中過帳的請求?，F(xiàn)在可以過帳預(yù)付款。4.在屏幕：過賬供應(yīng)商預(yù)付款請求，雙擊藍色行項目，選擇其他數(shù)據(jù)，在字段原因代碼，輸入 073. 選擇返回.5.選擇過帳結(jié)果結(jié)果 因上面描述的過帳事務(wù)而對在建資產(chǎn)已生成事務(wù)類型為 180 的資產(chǎn)行項目在建資產(chǎn)。過帳預(yù)付款時，將執(zhí)行到在資產(chǎn)會計定制中定義的有形資產(chǎn)預(yù)付款科目的過帳，而不是到資產(chǎn)負債表資產(chǎn)科目的過帳。預(yù)付款的抵銷科目是有形資產(chǎn)清算預(yù)付款 科目，此科目也在資產(chǎn)會計的定制中定義。4.3.13過帳結(jié)算發(fā)票過帳結(jié)算發(fā)票用法用法在此步驟中過帳來自采購供應(yīng)商的購置。步驟步驟1.

57、選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) 過帳 購置 外部購置 有供應(yīng)商事務(wù)代碼事務(wù)代碼F-90選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_ASSET-S（資產(chǎn)會計）（資產(chǎn)會計）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單資產(chǎn)會計 記帳從供應(yīng)商處的購貨2.根據(jù) 4.3.1從采購供應(yīng)商購置中描述的步驟過帳發(fā)票。結(jié)果結(jié)果 事務(wù)類型為 100 的資產(chǎn)行項目將在在建資產(chǎn)在建資產(chǎn)中生成。 SAP Best P

58、ractices資產(chǎn)會計 (162): BPD 4.3.14清算預(yù)付款清算預(yù)付款用法用法既可以手動清算預(yù)付款，也可以由付款程序來清算。您可以隨時進行手動清算。不需要任何特殊方法。 當(dāng)您輸入發(fā)票時，系統(tǒng)會發(fā)出有未清預(yù)付款的警告消息。為此，系統(tǒng)指出存在預(yù)付款承諾。您可以立即決定是否要清算該預(yù)付款。不過，此消息與您的系統(tǒng)配置相關(guān)。您可以指定是否指出預(yù)付款?？蔀槊總€特殊總分類帳標(biāo)識做出此說明。標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)中為所有預(yù)付款類型提供了此選項。要獲取更多信息，請查看特殊總分類帳事務(wù)屬性。如果要付款程序清算預(yù)付款，則必須在為付款程序定義公司代碼說明時指定特殊總分類帳標(biāo)識。如果這樣做了，系統(tǒng)會在您輸入預(yù)付款時自動設(shè)置

59、付款凍結(jié)。此凍結(jié)標(biāo)識阻止立即清算預(yù)付款。通過使用憑證更改功能取消凍結(jié)標(biāo)識，釋放要清算的預(yù)付款。也可以輸入預(yù)付款的到期日期。這樣可以指定從哪個日期開始付款程序可以清算預(yù)付款。 前提前提不需要任何特殊方法。步驟步驟1.選擇以下導(dǎo)航選項之一訪問該事務(wù)：選項一：選項一：SAP 圖形用戶界面圖形用戶界面 (SAP GUI)SAP ECC 菜單菜單會計核算 財務(wù)會計 應(yīng)付帳款 憑證輸入 預(yù)付定金 清算事務(wù)代碼事務(wù)代碼F-542.在 結(jié)算供應(yīng)商預(yù)定金：抬頭數(shù)據(jù)屏幕上，進行以下輸入：字段名稱字段名稱描述描述用戶操作和值用戶操作和值注釋注釋憑證日期如，下個月的第一天憑證類型KA公司代碼1000過賬日期如，下個月

60、的第一天參照不是必需的科目發(fā)票3.選擇 回車。4.選擇已過帳的預(yù)付款在 傳輸過賬列中，輸入要清算的金額。然后選擇 過賬。屏幕底部顯示一則消息，要求您更正相關(guān)行項目。通過雙擊選擇突出顯示的行項目。在此仍要輸入文本。輸入文本 Down payment clearing。5.過帳憑證。SAP Best Practices資產(chǎn)會計 (162): BPD 選項二選項二：通過業(yè)務(wù)角色的通過業(yè)務(wù)角色的 SAP NetWeaver 業(yè)務(wù)客戶端業(yè)務(wù)客戶端 (SAP NWBC) 業(yè)務(wù)角色業(yè)務(wù)角色 SAP_BPR_AP_CLERK-S1（應(yīng)付帳款會計（應(yīng)付帳款會計 1）業(yè)務(wù)角色菜單業(yè)務(wù)角色菜單應(yīng)付賬款 憑證處理1.