銀行信貸管理第一章

1、 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸管理學(xué) 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述順序 知識模塊 教學(xué)內(nèi)容與目的 1信貸管理的基本知識 主要學(xué)習(xí)與掌握銀行信貸管理學(xué)基本概念、信貸資金來源與運(yùn)用、信貸業(yè)務(wù)分類與主要種類、信貸業(yè)務(wù)基本要素、信貸業(yè)務(wù)基本操作流程等，為后續(xù)內(nèi)容的學(xué)習(xí)打下基礎(chǔ)。 2信貸制度、政策原則、規(guī)定主要學(xué)習(xí)與掌握信貸管理制度、信貸組織體系、信貸基本原則、政策和規(guī)定。3擔(dān)保、合同重點(diǎn)講解擔(dān)保法、貸款擔(dān)保、合同法、貸款協(xié)議等；掌握擔(dān)保貸款的操作流程及貸款協(xié)議的主要內(nèi)容。4信用分析主要學(xué)習(xí)與掌握非財(cái)務(wù)因素分析、財(cái)務(wù)分析 ，學(xué)會如何去撰寫信貸調(diào)查報(bào)告。 5信貸

2、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)并掌握流動資金貸款業(yè)務(wù)、項(xiàng)目貸款業(yè)務(wù)、消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)的操作及管理要點(diǎn)。 6管理手段要學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理和基礎(chǔ)管理的內(nèi)容，掌握其管理的操作流程與技巧。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述信貸種類 公司信貸公司信貸：流動資金貸款（進(jìn)出口押匯、打包放款、出口信貸、封閉貸款、貼現(xiàn)、股票質(zhì)押、保函業(yè)務(wù)、保理、福費(fèi)廷）、固定資產(chǎn)貸款（銀團(tuán)貸款、項(xiàng)目貸款） 個人信貸個人信貸：住房、汽車、教育、創(chuàng)業(yè) 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述基本概念：基本概念：信貸 信貸資金 信貸資金的運(yùn)動過程 銀行信貸管理 信貸關(guān)系 管理 比例管理重點(diǎn)問題：重點(diǎn)問題：1、信貸業(yè)務(wù)

3、的分類和主要信貸業(yè)務(wù)種類、信貸業(yè)務(wù)的基本要素；2、明確銀行信貸資金有哪些來源和運(yùn)用，搞清信貸資金如何運(yùn)動3、銀行信貸管理的目標(biāo)與內(nèi)容； 4、現(xiàn)行的信貸資金管理體制的內(nèi)容 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述第一節(jié)第一節(jié) 信貸基礎(chǔ)信貸基礎(chǔ)一、信貸、銀行信貸及相關(guān)概念一、信貸、銀行信貸及相關(guān)概念（一）信貸（一）信貸 信貸：是指中國人民銀行和各商業(yè)銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)同其他法人、公民之間發(fā)生存款和貸款關(guān)系。 信貸也是一種法律制度，它包括兩個重要組成部分： 一是存款，它是指貨幣的持有人將貨幣存入銀行； 二是貸款，它是指銀行暫時將貨幣借給需要貨幣的單位和公民個人。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)

4、概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 （二）銀行信貸。（二）銀行信貸。 是指銀行通過吸收存款，動員和集中社會上一切閑置的貨幣資本，再通過貸款或投資方式將這些資本提供給資金的需求者，充當(dāng)了資金供給者和資金需求者的中介活動。1、以銀行為中介，界定了信用形式及其發(fā)展階段。有別于商業(yè)信用、國家信用、民間信用、消費(fèi)信用，高利貸信用。2、以償還計(jì)息為條件，是指借貸必須是有條件的，必須設(shè)定還本付息的前提。 3、貨幣借貸指借貸的標(biāo)的是貨幣，不搞實(shí)物借貸。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述（三）銀行授信業(yè)務(wù)的定義（三）銀行授信業(yè)務(wù)的定義 銀行授信業(yè)務(wù)是指銀行利用自身資金實(shí)力銀行授信業(yè)務(wù)是指銀行利用自身資金實(shí)力或信

5、譽(yù)為客戶提供資金融通或代客戶承擔(dān)或信譽(yù)為客戶提供資金融通或代客戶承擔(dān)債務(wù)，并以客戶支付融通資金的利息、費(fèi)債務(wù)，并以客戶支付融通資金的利息、費(fèi)用和償還本金或最終承擔(dān)債務(wù)為條件的營用和償還本金或最終承擔(dān)債務(wù)為條件的營業(yè)活動。業(yè)活動。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述二、銀行信貸業(yè)務(wù)種類二、銀行信貸業(yè)務(wù)種類（一）銀行授信業(yè)務(wù)種類的劃分（一）銀行授信業(yè)務(wù)種類的劃分按照不同分類標(biāo)準(zhǔn)，銀行信貸業(yè)務(wù)可以分為不同的種類。通常情況下，按照不同分類標(biāo)準(zhǔn)，銀行信貸業(yè)務(wù)可以分為不同的種類。通常情況下，銀行授信業(yè)務(wù)有如下分類方法：銀行授信業(yè)務(wù)有如下分類方法：1、按會計(jì)核算歸屬劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：表內(nèi)

6、信貸業(yè)務(wù)和表外信、按會計(jì)核算歸屬劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)和表外信貸業(yè)務(wù)；貸業(yè)務(wù)；2、按期限劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：、按期限劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為： 短期信貸業(yè)務(wù)和中長短期信貸業(yè)短期信貸業(yè)務(wù)和中長短期信貸業(yè)務(wù)；務(wù)；3、按擔(dān)保方式劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)、按擔(dān)保方式劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)；貼現(xiàn)；4、按性質(zhì)劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款；、按性質(zhì)劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款；5、按用途劃分，銀行授信業(yè)務(wù)可分為：企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營性貸款、個人消費(fèi)、按用途劃分，銀行授信業(yè)務(wù)可分為：企業(yè)生產(chǎn)

7、經(jīng)營性貸款、個人消費(fèi)性貸款。農(nóng)戶綜合性貸款；性貸款。農(nóng)戶綜合性貸款； 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述6、按組織形式劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：單個銀行貸、按組織形式劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：單個銀行貸款和銀團(tuán)貸款；款和銀團(tuán)貸款；7、按經(jīng)營屬性劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：自營授信業(yè)、按經(jīng)營屬性劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：自營授信業(yè)務(wù)、委托授信業(yè)務(wù)和特定授信業(yè)務(wù)；務(wù)、委托授信業(yè)務(wù)和特定授信業(yè)務(wù)；8、按使用質(zhì)量劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：、按使用質(zhì)量劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為： 正常貸款、正常貸款、不良貸款；不良貸款；9、按資金性質(zhì)劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：、按資金性質(zhì)劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為

8、： 政策性貸政策性貸款和商業(yè)性貸款?？詈蜕虡I(yè)性貸款。10、按幣種劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為：、按幣種劃分，銀行信貸業(yè)務(wù)可分為： 本幣授信業(yè)務(wù)本幣授信業(yè)務(wù)和外幣授信業(yè)務(wù)。和外幣授信業(yè)務(wù)。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述（二）主要信貸業(yè)務(wù)品種簡介（二）主要信貸業(yè)務(wù)品種簡介1、流動資金貸款、流動資金貸款 流動資金貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于正常生產(chǎn)經(jīng)營流動資金貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)或臨時性資金需要的一種以短期為主的本外幣貸款。周轉(zhuǎn)或臨時性資金需要的一種以短期為主的本外幣貸款。 流動資金貸款的期限一般為一年以內(nèi)，最長不超過三年。流動資金貸款的期限一般為一年以內(nèi)，

9、最長不超過三年。2、項(xiàng)目貸款、項(xiàng)目貸款 項(xiàng)目貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于項(xiàng)目投資、房屋建項(xiàng)目貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于項(xiàng)目投資、房屋建造、土地開發(fā)過程中所需資金的中長期本外幣貸款。造、土地開發(fā)過程中所需資金的中長期本外幣貸款。 項(xiàng)目貸款屬于中長期貸款，其貸款期限一般為項(xiàng)目貸款屬于中長期貸款，其貸款期限一般為1年以上，年以上，最長不超過最長不超過10年。年。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述3、消費(fèi)信貸、消費(fèi)信貸 消費(fèi)信貸是指銀行向借款人發(fā)放的用于置業(yè)、改消費(fèi)信貸是指銀行向借款人發(fā)放的用于置業(yè)、改善生活和工作條件、求醫(yī)、就學(xué)等消費(fèi)性支出所善生活和工作條件、求醫(yī)、就學(xué)等消費(fèi)性支

10、出所需資金的一種自然人貸款。消費(fèi)信貸屬于中長期需資金的一種自然人貸款。消費(fèi)信貸屬于中長期貸款，其貸款期限一般為貸款，其貸款期限一般為1年以上，最長不超過年以上，最長不超過30年。年。4、匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)匯票持票人將未到期的匯匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)匯票持票人將未到期的匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。將余額付給持票人的一種融資行為。 按照我國按照我國票據(jù)法票據(jù)法的規(guī)定，匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的期的規(guī)定，匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的期限最長不超過限最長不超過6個月。個月。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀

11、行信貸業(yè)務(wù)概述5、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是指銀行作為付款人，根據(jù)出票人的申請，銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是指銀行作為付款人，根據(jù)出票人的申請，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。票據(jù)行為。按照我國按照我國票據(jù)法票據(jù)法的規(guī)定，銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的期限最長的規(guī)定，銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的期限最長不超過不超過6個月。個月。6、農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶小額信用貸款農(nóng)戶小額信用貸款是指以信用社轄區(qū)內(nèi)的農(nóng)戶為單位，以農(nóng)農(nóng)戶小額信用貸款是指以信用社轄區(qū)內(nèi)的農(nóng)戶為單位，以農(nóng)戶家庭承包經(jīng)營為基礎(chǔ)，以農(nóng)戶個人的信譽(yù)為保證，在核定

12、戶家庭承包經(jīng)營為基礎(chǔ)，以農(nóng)戶個人的信譽(yù)為保證，在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的不需抵押、擔(dān)保的貸款。的額度和期限內(nèi)發(fā)放的不需抵押、擔(dān)保的貸款。農(nóng)戶小額信用貸款屬于短期貸款，其貸款期限一般為農(nóng)戶小額信用貸款屬于短期貸款，其貸款期限一般為1年以年以內(nèi)。內(nèi)。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述7、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款 農(nóng)戶聯(lián)保貸款是指沒有直系親屬關(guān)系的農(nóng)戶聯(lián)保貸款是指沒有直系親屬關(guān)系的38戶農(nóng)戶農(nóng)戶自愿組成相互擔(dān)保的聯(lián)保小組，商業(yè)銀行向聯(lián)戶自愿組成相互擔(dān)保的聯(lián)保小組，商業(yè)銀行向聯(lián)保小組的農(nóng)戶發(fā)放的，并由聯(lián)保小組成員相互承保小組的農(nóng)戶發(fā)放的，并由聯(lián)保小組成員相互承擔(dān)連帶保證責(zé)任的貸款。擔(dān)連

13、帶保證責(zé)任的貸款。 農(nóng)戶聯(lián)保貸款屬于中短期貸款，其貸款期限一般農(nóng)戶聯(lián)保貸款屬于中短期貸款，其貸款期限一般為為3年以內(nèi)。年以內(nèi)。8、銀團(tuán)貸款，系指獲準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的多家貸款、銀團(tuán)貸款，系指獲準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的多家貸款人依據(jù)同一貸款協(xié)議向同一借款人提供資金的一人依據(jù)同一貸款協(xié)議向同一借款人提供資金的一種貸款方式。種貸款方式。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述三、授信業(yè)務(wù)基本要素三、授信業(yè)務(wù)基本要素（一）授信主體（一）授信主體借款人與貸款人借款人與貸款人 1、借款人、借款人 借款人借款人,系指與貸款人建立貸款法律關(guān)系的法人、其他系指與貸款人建立貸款法律關(guān)系的法人、其他組織或自然人。組織或

14、自然人。2、貸款人、貸款人 貸款人貸款人,系指經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)在中華系指經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)資格的人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并具有經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)。（二）授信金額（二）授信金額 授信金額系指貸款金額，即貸款人向借款人發(fā)放貸款授信金額系指貸款金額，即貸款人向借款人發(fā)放貸款數(shù)額。數(shù)額。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述（三）授信期限與償還方式（三）授信期限與償還方式1、授信期限、授信期限（1）授信期限。授信期限亦稱名義貸款期限，是指）授信期限。授信期限亦稱名義貸款期限，是指從貸款發(fā)放到貸款全部償還完

15、為止的時間。貸款期從貸款發(fā)放到貸款全部償還完為止的時間。貸款期限包括貸款寬限期和貸款償還期。貸款寬限期是指限包括貸款寬限期和貸款償還期。貸款寬限期是指從貸款發(fā)放到貸款開始償還的時間；貸款償還期是從貸款發(fā)放到貸款開始償還的時間；貸款償還期是指從貸款開始償還到貸款全部償還完為止的時間。指從貸款開始償還到貸款全部償還完為止的時間。用公式表示如下：用公式表示如下： 實(shí)際貸款期限實(shí)際貸款期限 貸款寬限期（名義貸款期限貸款寬限期）貸款寬限期（名義貸款期限貸款寬限期）/2 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述2、償還方式、償還方式（1）到期一次償還。）到期一次償還。 如小額、短期流動資金貸款；如小

16、額、短期流動資金貸款；（2）無寬限期，等額或不等額分期償還。）無寬限期，等額或不等額分期償還。 如消費(fèi)授信；如消費(fèi)授信；（3）有寬限期，等額或不等額分期償還。）有寬限期，等額或不等額分期償還。 如項(xiàng)目貸款。如項(xiàng)目貸款。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述（四）貸款利率水平和計(jì)、結(jié)息方式（四）貸款利率水平和計(jì)、結(jié)息方式1、貸款利率、貸款利率2、利息的扣收方式、利息的扣收方式 公司類貸款：按季或按月扣收；公司類貸款：按季或按月扣收； 個人類個人類1年以上貸款：按月本息等額或余額遞減年以上貸款：按月本息等額或余額遞減償還；償還； 票據(jù)貼現(xiàn)：貼現(xiàn)時一次性扣收利息。票據(jù)貼現(xiàn)：貼現(xiàn)時一次性扣收

17、利息。 在貸款審批、審查、報(bào)備過程中遇利率調(diào)整一般在貸款審批、審查、報(bào)備過程中遇利率調(diào)整一般應(yīng)按調(diào)整前借貸雙方協(xié)商確定的利率執(zhí)行。應(yīng)按調(diào)整前借貸雙方協(xié)商確定的利率執(zhí)行。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 3、費(fèi)率、費(fèi)率 費(fèi)率針對表外授信業(yè)務(wù)而言，是一定時期費(fèi)率針對表外授信業(yè)務(wù)而言，是一定時期收取費(fèi)用數(shù)額與同期所提供的擔(dān)保、承諾收取費(fèi)用數(shù)額與同期所提供的擔(dān)保、承諾或服務(wù)金額的比率。或服務(wù)金額的比率。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述（五）授信用途（五）授信用途授信資金的流向（結(jié)構(gòu)）。借款人應(yīng)按借款合同約定使用貸授信資金的流向（結(jié)構(gòu)）。借款人應(yīng)按借款合同約定使用貸款，并

18、按期足額還本付息?？?，并按期足額還本付息。借款人使用貸款不得用于以下用途：借款人使用貸款不得用于以下用途：1、生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目、生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目;2、違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，違反國家規(guī)定以貸、違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，違反國家規(guī)定以貸款作為注冊資本金、注冊驗(yàn)資或增資擴(kuò)股；款作為注冊資本金、注冊驗(yàn)資或增資擴(kuò)股；3、違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品投資；、違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品投資；4、財(cái)政預(yù)算性收支；、財(cái)政預(yù)算性收支；5、國家明確規(guī)定的其他禁止用途。、國家明確規(guī)定的其他禁止用途。 第一章第一章

19、 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述（六）授信擔(dān)保（六）授信擔(dān)保 1、信用擔(dān)保：借款人以自己或第三人的信譽(yù)作為信用擔(dān)保：借款人以自己或第三人的信譽(yù)作為貸款的擔(dān)保。如信用貸款、保證貸款。貸款的擔(dān)保。如信用貸款、保證貸款。2、物權(quán)擔(dān)保：借款人以自己或第三人的財(cái)產(chǎn)、權(quán)、物權(quán)擔(dān)保：借款人以自己或第三人的財(cái)產(chǎn)、權(quán)利等作為貸款的擔(dān)保。如抵押貸款、質(zhì)押貸款。利等作為貸款的擔(dān)保。如抵押貸款、質(zhì)押貸款。四、信貸的理論基礎(chǔ)四、信貸的理論基礎(chǔ) 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 第二節(jié)第二節(jié) 銀行信貸資金來源與運(yùn)用銀行信貸資金來源與運(yùn)用一、銀行信貸資金銀行信貸資金1、信貸資金的含義、信貸資金的含義：是指銀

20、行等金融機(jī)構(gòu)以信貸的方式（即以償還付息為條件）積聚和分配的貨幣資金。2、研究其的作用研究其的作用：有利于我們掌握各項(xiàng)資金來源與運(yùn)用的性質(zhì)與特點(diǎn)，以便采用有針對性的管理措施，提高信貸資金籌集與運(yùn)用的效率。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述二、信貸資金的來源二、信貸資金的來源 我國商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸資金來源，可劃分為如下六類我國商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸資金來源，可劃分為如下六類 。 1、各項(xiàng)存款。各項(xiàng)存款指銀行面向居民和企業(yè)籌集閑置資金而、各項(xiàng)存款。各項(xiàng)存款指銀行面向居民和企業(yè)籌集閑置資金而形成的存款。約占我國商業(yè)銀行信貸資金來源的形成的存款。約占我國商業(yè)銀行信貸資金來源的70%以上。以上。

21、各項(xiàng)存款包括企業(yè)存款、城鎮(zhèn)居民儲蓄存款、農(nóng)業(yè)存款、信托各項(xiàng)存款包括企業(yè)存款、城鎮(zhèn)居民儲蓄存款、農(nóng)業(yè)存款、信托存款和其他存款等五大類。存款和其他存款等五大類。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述2、債券籌資、債券籌資 在金融市場上，金融機(jī)構(gòu)通過發(fā)行債券來籌集資金在金融市場上，金融機(jī)構(gòu)通過發(fā)行債券來籌集資金的一種融資形式。的一種融資形式。 包括發(fā)行金融債券，發(fā)行國家投資債券和賣出回購包括發(fā)行金融債券，發(fā)行國家投資債券和賣出回購證券等進(jìn)行融資。證券等進(jìn)行融資。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 3、向中央銀行借款、向中央銀行借款 中央銀行貸款是指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)（主中央銀

22、行貸款是指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)（主要是商業(yè)銀行）發(fā)放的一種信用貸款。要是商業(yè)銀行）發(fā)放的一種信用貸款。 在我國可以從中央銀行取得貸款的金融機(jī)構(gòu)在我國可以從中央銀行取得貸款的金融機(jī)構(gòu)主要為國有商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行、信用主要為國有商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行、信用合用社。合用社。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 4、同業(yè)拆借和同業(yè)存放、同業(yè)拆借和同業(yè)存放 同業(yè)拆借是指金融機(jī)構(gòu)之間為調(diào)劑短期資金余缺而同業(yè)拆借是指金融機(jī)構(gòu)之間為調(diào)劑短期資金余缺而相互融通資金的一種行為。相互融通資金的一種行為。 我國的同業(yè)拆借市場是全國統(tǒng)一公開的同業(yè)拆借網(wǎng)，我國的同業(yè)拆借市場是全國統(tǒng)一公開的同業(yè)拆借網(wǎng)，并且實(shí)

23、行同業(yè)拆借的法人制度。并且實(shí)行同業(yè)拆借的法人制度。 目前，同業(yè)拆借已成為金融機(jī)構(gòu)特別是商業(yè)銀行之目前，同業(yè)拆借已成為金融機(jī)構(gòu)特別是商業(yè)銀行之間融通資金、調(diào)劑余缺的一個重要途徑。間融通資金、調(diào)劑余缺的一個重要途徑。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 5、代理性存款、代理性存款 代理性存款是指商業(yè)銀行利用自身優(yōu)勢，爭取客代理性存款是指商業(yè)銀行利用自身優(yōu)勢，爭取客戶自愿委托，為客戶提供某些專門服務(wù)而帶來的戶自愿委托，為客戶提供某些專門服務(wù)而帶來的存款，屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。存款，屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。 代理性存款包括代理財(cái)政性存款、委托存款及委代理性存款包括代理財(cái)政性存款、委托存款

24、及委托投資基金和代理金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金等。托投資基金和代理金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金等。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 6、所有者權(quán)益、所有者權(quán)益 是商業(yè)銀行股東（投資者）對商業(yè)銀行凈是商業(yè)銀行股東（投資者）對商業(yè)銀行凈資產(chǎn)的所有權(quán)，其余額表示出資人投資于資產(chǎn)的所有權(quán)，其余額表示出資人投資于商業(yè)銀行的資金。我國商業(yè)銀行的所有者商業(yè)銀行的資金。我國商業(yè)銀行的所有者權(quán)益主要表現(xiàn)為實(shí)收資本權(quán)益主要表現(xiàn)為實(shí)收資本 和當(dāng)年結(jié)益。和當(dāng)年結(jié)益。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 三、信貸資金運(yùn)用三、信貸資金運(yùn)用 我國商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸資金運(yùn)用，可按運(yùn)用渠我國商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸資金運(yùn)用

25、，可按運(yùn)用渠 道、方式劃分道、方式劃分為六類為六類 1、各項(xiàng)貸款、各項(xiàng)貸款 各項(xiàng)貸款包括短期貸款、中期流動資金貸款、中長期貸款。各項(xiàng)貸款包括短期貸款、中期流動資金貸款、中長期貸款。 目前，中長期貸款余額占各項(xiàng)貸款總額的目前，中長期貸款余額占各項(xiàng)貸款總額的50%左右。自左右。自1998年年起增速加快，其原因與擴(kuò)大國內(nèi)市場需求的信貸政策有關(guān)。起增速加快，其原因與擴(kuò)大國內(nèi)市場需求的信貸政策有關(guān)。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述2、債券投資、債券投資 運(yùn)用于債券投資的項(xiàng)目有兩個運(yùn)用于債券投資的項(xiàng)目有兩個 一是國家投資債券貸款一是國家投資債券貸款 二是有價證券投資二是有價證券投資 第一章

26、第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述3、繳存準(zhǔn)備金存款、繳存準(zhǔn)備金存款 準(zhǔn)備金存款是指商業(yè)銀行按規(guī)定利率向中央準(zhǔn)備金存款是指商業(yè)銀行按規(guī)定利率向中央銀行繳存的準(zhǔn)備金存款。銀行繳存的準(zhǔn)備金存款。 準(zhǔn)備金存款是為了保證客戶提取存款和資金準(zhǔn)備金存款是為了保證客戶提取存款和資金清算的需要，既有利于自身經(jīng)營穩(wěn)定，又有清算的需要，既有利于自身經(jīng)營穩(wěn)定，又有利于提高中央銀行的授信資金宏觀調(diào)控能力。利于提高中央銀行的授信資金宏觀調(diào)控能力。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 4、存放同業(yè)和拆借同業(yè)、存放同業(yè)和拆借同業(yè) 與前述授信資金來源中的與前述授信資金來源中的“同業(yè)往來同業(yè)往來”相聯(lián)系，相聯(lián)

27、系，存放同業(yè)是商業(yè)銀行與其它金融機(jī)構(gòu)在日常資金存放同業(yè)是商業(yè)銀行與其它金融機(jī)構(gòu)在日常資金往來中，存放于其他金融機(jī)構(gòu)的的存款；而拆借往來中，存放于其他金融機(jī)構(gòu)的的存款；而拆借同業(yè)是通過拆借市場拆出資金。同業(yè)是通過拆借市場拆出資金。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 5、代理業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行代理中國人民銀行吸收的財(cái)政性商業(yè)銀行代理中國人民銀行吸收的財(cái)政性存款，必須全額劃交中國人民銀行，不得存款，必須全額劃交中國人民銀行，不得占用，如此形成占用，如此形成“存放中央銀行財(cái)政性存存放中央銀行財(cái)政性存款款”項(xiàng)目，受理委托代理人民銀行、政策項(xiàng)目，受理委托代理人民銀行、政策性銀行和其他同

28、業(yè)發(fā)放的貸款，形成性銀行和其他同業(yè)發(fā)放的貸款，形成“代代理金融機(jī)構(gòu)貸款理金融機(jī)構(gòu)貸款”項(xiàng)目。項(xiàng)目。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述6、本外幣庫存包括、本外幣庫存包括“庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金”和和“外匯占款外匯占款”兩個項(xiàng)目。兩個項(xiàng)目。 庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的周轉(zhuǎn)庫存資庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的周轉(zhuǎn)庫存資金，又稱現(xiàn)金資產(chǎn)。金，又稱現(xiàn)金資產(chǎn)。 外匯占款是商業(yè)銀行辦理外匯業(yè)務(wù)過程中，結(jié)存外匯占款是商業(yè)銀行辦理外匯業(yè)務(wù)過程中，結(jié)存外匯所占用的人民幣資金，用于結(jié)、售匯業(yè)務(wù)的外匯所占用的人民幣資金，用于結(jié)、售匯業(yè)務(wù)的日常周轉(zhuǎn)。日常周轉(zhuǎn)。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)

29、概述四、信貸資金的運(yùn)動過程四、信貸資金的運(yùn)動過程（一）含義：即指信貸資金從籌集、貸放、使用至最后歸流到出發(fā)點(diǎn)的整個過程。（二）信貸資金運(yùn)動過程的三重形式（特殊形式） 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述五、信貸資金的運(yùn)動特征 1、 還本付息 2、以銀行為中介 3、與經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行相結(jié)合 4、債生債，可以創(chuàng)造貨幣 5、貫徹商業(yè)信貸 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 第三節(jié)第三節(jié) 銀行信貸管理的目標(biāo)銀行信貸管理的目標(biāo)一、什么是銀行信貸管理一、什么是銀行信貸管理（一）管理的含義：（一）管理的含義： 是指人民為了實(shí)現(xiàn)預(yù)定的目標(biāo)而組織和使用人力、物力、財(cái)力等各種物質(zhì)資源的過程。（二）

30、銀行信貸管理的含義（二）銀行信貸管理的含義： 是指銀行為了提高信貸資金的經(jīng)濟(jì)效用，運(yùn)用信貸杠桿對國民經(jīng)濟(jì)活動過程的資金借貸關(guān)系進(jìn)行組織、疏導(dǎo)、調(diào)節(jié)和控制的活動。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述二、銀行信貸管理目標(biāo)二、銀行信貸管理目標(biāo)1、銀行信貸管理目標(biāo)是銀行信貸活動所應(yīng)達(dá)到的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)和要求。2、銀行信貸管理目標(biāo)的四個方面的要求：正確控制信貸資金的供應(yīng)數(shù)量；合理確定貸款投向、切實(shí)保證信貸資金的充分利用；不斷提高信貸資金的經(jīng)濟(jì)效益；充分發(fā)揮信貸的杠桿作用。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述三、銀行信貸管理的基本任務(wù)三、銀行信貸管理的基本任務(wù)1、含義 銀行信貸管理的任務(wù)

31、是由銀行本身的職能以及國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策所決定的。 2、 我國銀行信貸管理的基本任務(wù)的表述我國銀行信貸管理的基本任務(wù)的表述： 即通過科學(xué)地組織信貸活動，正確處理信貸資金運(yùn)動過程中的各種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，保證信貸管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述3、信貸管理基本任務(wù)的具體要求、信貸管理基本任務(wù)的具體要求對銀行自身信貸業(yè)務(wù)管理的要求：搞好信貸決策；嚴(yán)格信貸監(jiān)督；及時信息反饋。對國民經(jīng)濟(jì)管理方面的要求。四、銀行信貸管理的內(nèi)容四、銀行信貸管理的內(nèi)容（一）管理信貸關(guān)系（一）管理信貸關(guān)系 含義：含義：管理信貸關(guān)系指資金供求雙方通過借貸方式建立起來的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，包括融資渠

32、道、融資方式、融通機(jī)制 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述（二）管理貸款規(guī)模和貸款結(jié)構(gòu)（二）管理貸款規(guī)模和貸款結(jié)構(gòu)1、 貸款規(guī)模要適度；2、 貸款結(jié)構(gòu)要合理。（三）管理貸款風(fēng)險，提高貸款經(jīng)濟(jì)效益（核心）（三）管理貸款風(fēng)險，提高貸款經(jīng)濟(jì)效益（核心）。（四）管理存款利率、正確貫徹國家的利率政策。（四）管理存款利率、正確貫徹國家的利率政策。1、利率是市場經(jīng)濟(jì)中引導(dǎo)資金流向，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動的杠桿。2、正確貫徹利率政策是銀行信貸管理的重要內(nèi)容。（五）改進(jìn)結(jié)算服務(wù)，加強(qiáng)結(jié)算管理l 一、信貸資金管理體制的含義一、信貸資金管理體制的含義l（一）含義含義：即銀行組織和管理信貸資金的基本模式。l（二）內(nèi)

33、容內(nèi)容l1、信貸資金管理權(quán)限的劃分。l2、信貸資金管理方式的選擇。l（三）作用：作用：l科學(xué)、合理的信貸資金管理體制，是信貸資金順利周轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)的重要保證 l二、經(jīng)濟(jì)體制與信貸資金管理體制二、經(jīng)濟(jì)體制與信貸資金管理體制l經(jīng)濟(jì)體制亦稱經(jīng)濟(jì)管理體制，是指經(jīng)濟(jì)的管理形式、管理手段和管理方法的總和。l三、我國信貸資金管理體制的歷史演變?nèi)?、我國信貸資金管理體制的歷史演變l（一）高度集中管理體制下的銀行信貸資金管理體制。19531979年l（二）19791984年的信貸資金管理體制。l（三）1985年以后的信貸管理體制“實(shí)貸實(shí)存”的管理體制。l（四） 1988年，貸款限額l四、現(xiàn)行的信貸資金管理體制

34、四、現(xiàn)行的信貸資金管理體制-資產(chǎn)負(fù)債比例資產(chǎn)負(fù)債比例管理（管理（1998年至今）年至今）（一）新體制的指導(dǎo)思想（一）新體制的指導(dǎo)思想 適應(yīng)建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的需要，保持貨幣穩(wěn)定并以次促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)自我約束機(jī)制，保障信貸資金安全，維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定。l（二）新體制的原則和內(nèi)容（二）新體制的原則和內(nèi)容l1、 總量控制?？偭靠刂?。 指中央人民銀行主要運(yùn)用間接的、經(jīng)濟(jì)的手段，控制貨幣發(fā)行、基礎(chǔ)貨幣、信貸規(guī)模以及金融機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)總量，以保證貨幣信貸的增長與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。l2、比例管理。比例管理。l含義：指規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)與負(fù)債之間必須保持一定的比例，以保證信貸資金的安全性和流動性。

35、l比例管理的立足點(diǎn)是中央銀行的金融監(jiān)控 l3、 分類指導(dǎo)分類指導(dǎo)。 指在統(tǒng)一的貨幣政策下，對不同的金融機(jī)構(gòu)的信貸資金實(shí)施有區(qū)別的管理方法。l4、 市場融通市場融通。l 指人民銀行主要通過市場來促使信貸資金的合理配置，商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)主要通過市場融通資金，改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。l（三）資產(chǎn)負(fù)債比例管理的實(shí)施辦法（三）資產(chǎn)負(fù)債比例管理的實(shí)施辦法l1、人民銀行對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的暫行控制指標(biāo)l2、各商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)體系 l資本充足率不得低于， l貸款余額與存款余額的比例不得超過， l流動性資產(chǎn)余額與流動性債務(wù)余額的比例不得低于， l對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比

36、例不得超過， l向股東提供貸款余額不得超過股東已繳股金的， l以及中央銀行對資產(chǎn)負(fù)債方面的其他規(guī)定。 l監(jiān)控性指標(biāo)：監(jiān)控性指標(biāo)：l1、資本充足性指標(biāo)（本外幣合并并按季考核）l2、貸款質(zhì)量指標(biāo)（分別人民幣、外幣、本外幣合并按季考核）：不良貸款期末余額/各項(xiàng)貸款期末余額5% l3、單個貸款比例指標(biāo)（為本外幣合并并按季考核）： l對同一借款客戶貸款余額/銀行資本凈額10% l對最大十家客戶發(fā)放的貸款總額/銀行資本凈額50% l4、備付金比例指標(biāo)（分本、外幣兩類指標(biāo)并按月考核）： l人民幣：（在人民銀行備付金存款+庫存現(xiàn)金）期末余額/各項(xiàng)存款期末余額5% l（外匯存放同業(yè)款項(xiàng)+庫存現(xiàn)金）期末余額/各項(xiàng)

37、外匯存款期末余額5% l5、拆借資金指標(biāo)（僅對人民幣并按月考核）： l拆入資金期末余額/各項(xiàng)存款期末余額4% l拆出資金期末余額/各項(xiàng)存款期末余額8% 5、拆借資金指標(biāo)（僅對人民幣并按月考核）： l拆入資金期末余額/各項(xiàng)存款期末余額4% l拆出資金期末余額/各項(xiàng)存款期末余額8% 6、境外資金運(yùn)用比例指標(biāo)（僅對外匯并按季考核）： l（境外貸款、境外投資、存放境外資金）等銀行資金運(yùn)用期末余額/外匯資產(chǎn)期末余額30% 7、國際商業(yè)借款比例指標(biāo)（僅對外匯進(jìn)行按季考核）： （自借國際商業(yè)借款+境外發(fā)行債券）期末余額/資本凈額100% 8、存貸款比例指標(biāo)（分別本、外幣兩類按月考核）： l人民幣：各項(xiàng)貸款期

38、末余額/各項(xiàng)存款期末余額75% l外匯：各項(xiàng)貸款期末余額/各項(xiàng)存款期末余額85% 9、中長期貸款比例指標(biāo)（分本、外幣兩類按月考核）： l人民幣：余期一年期以上（不含一年期）的中長期貸款期末余額/余期一年期以上（不含一年期）的存款期末余額120% l外匯：余期一年期以上（不含一年期）的中長期貸款期末余額/外匯貸款期末余額60% 10、資產(chǎn)流動性比例指標(biāo)（分本外幣合并和外匯兩類并按月考核）：本外幣合并：流動性資產(chǎn)期末余額/流動性負(fù)債期末余額25% l外匯：流動性資產(chǎn)期末余額/流動性負(fù)債期末余額60% l監(jiān)測性指標(biāo)（均為按季考核）l1、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)比例指標(biāo)1 l表內(nèi)、外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)期末總額/資產(chǎn)期末

39、總額100% l2、股東貸款比例指標(biāo) l對股東貸款余額/該股東已經(jīng)繳納股金總額100% l3、外匯資產(chǎn)比例指標(biāo) l外匯資產(chǎn)期末總額/資產(chǎn)期末總額100% l4、利息回收指標(biāo) l本期實(shí)收利息總額/到期應(yīng)收利息總額100% l5、資本利潤率指標(biāo) l利潤期末總額/資本期末總額100% l6、資產(chǎn)利潤率指標(biāo) l利潤期末總額/資產(chǎn)期末總額100% 1、資產(chǎn)負(fù)債比例管理防止了銀行無限制的擴(kuò)張自己的資產(chǎn)和負(fù)債。 2、它改變了大銀行過分依賴向中央銀行借入資金擴(kuò)大信貸規(guī)模的做法，是商業(yè)銀行在尋找資金來源上有了緊迫感，增加了銀行的競爭意識。 3、在一定程度上防止了銀行過度短借長用，銀行的資金來源與資金運(yùn)用掛鉤，減少商業(yè)銀行過分運(yùn)用負(fù)債管理方、通過市場借入短期資金來長期使用的風(fēng)險，有利于銀行保持穩(wěn)健經(jīng)營。4、保證銀行的流動性處在一個合理的水平5、增強(qiáng)了銀行以創(chuàng)造利潤為中心的意識，改變了過去銀行重發(fā)展資產(chǎn)規(guī)模，較少的考慮這樣做是否增加盈利的局面。 6、資產(chǎn)負(fù)債比例管理增強(qiáng)銀行的資本金意識。 第一章第一章 銀行信貸業(yè)務(wù)概述銀行信貸業(yè)務(wù)概述 第五節(jié)第五節(jié) 信貸業(yè)務(wù)操作流程信貸業(yè)務(wù)操作流程 信貸業(yè)務(wù)基本操作流程是指信貸業(yè)務(wù)的辦信貸業(yè)務(wù)基本操作流程是指信貸業(yè)務(wù)的辦理要通過一定的環(huán)節(jié)和程序，并在每一個理要通過一定的環(huán)節(jié)和程序，并