2022年出納崗位職責(zé)

1、高品質(zhì)文檔2022年出納崗位職責(zé) 1、設(shè)置“銀行存款日記賬”，出納員根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生挨次每日進(jìn)行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)整表，公司財務(wù)部部長簽字后報公司經(jīng)理批閱。 2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種匯票、支票等，均需準(zhǔn)時存入銀行。 3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。 4、出納員每周一向公司經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。 5、財務(wù)部人員應(yīng)加強(qiáng)銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)銀行存款余額狀況。 6、公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款審批單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字后辦

2、理付款，支付支票等必需具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。 7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等狀況，出納員在最短時間內(nèi)通知公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員。 二、現(xiàn)金管理 1、公司收入現(xiàn)金根據(jù)國家現(xiàn)金管理條例的規(guī)定，對公司銷售產(chǎn)品、供應(yīng)勞務(wù)、副產(chǎn)品回收以及其它經(jīng)營收入收取現(xiàn)金時，必需向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù)，照實按規(guī)定的時限、挨次、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋“現(xiàn)金收訖”和“收款人”印章。 2、公司支付現(xiàn)金范圍：農(nóng)副產(chǎn)品收購；公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務(wù)酬勞；出差人員必需攜帶的差旅費；結(jié)算起點以下的零星支出（公司結(jié)算起點為500元）；公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其它開支。 出納員支付個人款項超過使用現(xiàn)

3、金限額以支票支付，確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財務(wù)部部長審核、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后支付。 3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特別狀況確需支出的，事先報公司經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。 4、公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為1000元，出納員按規(guī)定妥當(dāng)保管，超出部分隨時存入開戶銀行。 5、出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領(lǐng)用單”，經(jīng)財務(wù)部部長、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。 6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后提取。 7、出納員不準(zhǔn)用不符合公司財務(wù)制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，公司員工不準(zhǔn)用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。 8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。 三、支票管理 1、公司支票由出納員專人保管。 2、公司“財務(wù)專用章”和“法人代表章”分別由財務(wù)部部長與出納員各自保管，支票蓋章時“財務(wù)專用章”由財務(wù)部部長親自