公司財務(wù)知識培訓(xùn)

1、提綱提綱一、日常費(fèi)用報銷一、日常費(fèi)用報銷二、差旅費(fèi)報銷二、差旅費(fèi)報銷三、報銷中問題的答疑三、報銷中問題的答疑四、電子表格及報銷單的填寫四、電子表格及報銷單的填寫五、發(fā)票知識講座五、發(fā)票知識講座六、辦公軟件使用的講座六、辦公軟件使用的講座房租、水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、辦公費(fèi)、交通費(fèi)、房租、水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、辦公費(fèi)、交通費(fèi)、電話費(fèi)、招待費(fèi)、快遞費(fèi)、其他費(fèi)用電話費(fèi)、招待費(fèi)、快遞費(fèi)、其他費(fèi)用 lltgogolorotoyoypyohyohyoyhpo-lltgogolorotoyoypyohyohyoyhpo-oy95rcc9;.111111uoy95rcc9;.111111uu.86888888u.8

2、6888888每月每月( (季度或半年季度或半年) )房租房租. . 注意事項: a.需交房租時,由負(fù)責(zé)人填寫申請-財務(wù)-請款(付款) 申請。 b. 交完房租后應(yīng)及時索取發(fā)票，粘貼發(fā)票并填寫 好費(fèi)用報銷單。 各辦事處每月各辦事處每月( (季度季度) )發(fā)生的水電、物業(yè)發(fā)生的水電、物業(yè)費(fèi)費(fèi). . 注意事項: a.辦事處在交完水電、物業(yè)費(fèi)后，負(fù)責(zé)人索取應(yīng)相應(yīng)金額 的水電、物業(yè)費(fèi)發(fā)票。 b.報銷接口人粘貼好發(fā)票，在費(fèi)用報銷單上正確填寫報 銷金額。 c.對于個別不能提供水電費(fèi)發(fā)票的請開具收款收據(jù)并加蓋 財務(wù)專用章，同時找與收據(jù)金額相符的其他發(fā)票代替（餐飲費(fèi)發(fā)票除外）。各辦事處購買辦公用品、飲用水、各辦

3、事處購買辦公用品、飲用水、打印、傳真費(fèi)等辦公發(fā)生的費(fèi)用打印、傳真費(fèi)等辦公發(fā)生的費(fèi)用. . 注意事項: a.各辦事處在報銷購買物品（辦公用品）的發(fā)票 時,要有小票附在發(fā)票后方可報銷. b.打印、收發(fā)傳真金額較小的如索取不到發(fā)票開 收據(jù)， 找市內(nèi)相同金額的交通票代替。各辦事處人員因工作需要發(fā)生的市內(nèi)公交各辦事處人員因工作需要發(fā)生的市內(nèi)公交車、地鐵及市內(nèi)出租車費(fèi)用車、地鐵及市內(nèi)出租車費(fèi)用. . 注意事項: a.辦事處人員須保留好每趟公交車、地鐵及市內(nèi)出租車票.報銷時需在電子表格中寫清楚外出日期、客戶、地點(diǎn)、車費(fèi).技術(shù)支持還需備注外出項目所屬業(yè)務(wù)員. b.市內(nèi)出租車票需在報銷申請-特批說明里面提交特批

4、申請，由主管經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷(乘坐正規(guī)出租車）. c.杜絕連號的出租車票報銷 各辦事處安裝的座機(jī)電話費(fèi)、寬帶費(fèi)各辦事處安裝的座機(jī)電話費(fèi)、寬帶費(fèi). . 注意事項： a.各辦事處在報銷電話費(fèi)及寬帶費(fèi)時需打印清單，對于預(yù) 存話費(fèi)的需在報銷單上注明充值日期及電話號碼。各辦事處因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的餐飲、娛樂、各辦事處因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的餐飲、娛樂、禮品費(fèi)用禮品費(fèi)用. . 注意事項: a.招待費(fèi)需在報銷申請-特批說明里面提交特批申請，由主管經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷 b.報銷時需寫明日期、客戶、事項、金額各辦事處因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的郵遞費(fèi)或者各辦事處因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的郵遞費(fèi)或者送貨費(fèi)送貨費(fèi). . 注意事項: a.辦事處發(fā)生的

5、郵遞費(fèi)或者送貨費(fèi)報銷時除提供發(fā)票外還 需提供送貨底單. b.電子表格需寫明快遞編號、快遞到達(dá)地址、快遞內(nèi)容（發(fā)票、單據(jù)、合同等）、快遞費(fèi)用等明細(xì).各辦事處購買辦公隔斷、桌椅、空調(diào)、電腦、各辦事處購買辦公隔斷、桌椅、空調(diào)、電腦、服務(wù)器、鼠標(biāo)、鍵盤、耳麥、燈管、清潔費(fèi)、服務(wù)器、鼠標(biāo)、鍵盤、耳麥、燈管、清潔費(fèi)、修理費(fèi)及活動費(fèi)等修理費(fèi)及活動費(fèi)等 注意事項: a.購買金額較大的辦公隔斷、桌椅、空調(diào)、電腦、服務(wù)器 等, 需由采購負(fù)責(zé)人填寫OA-行政-內(nèi)部采購申請，需要 借款的, 填寫OA-財務(wù)-請款(借支)申請. b.采購負(fù)責(zé)人在采購物品時須要向?qū)Ψ剿饕鄳?yīng)金額的正 規(guī)正確發(fā)票, 金額較小的在特殊情況下無

6、法獲取發(fā)票的 必須開具收據(jù)并用除餐飲費(fèi)以外的發(fā)票代替.報銷時請 注明采購申請流水號 c.部門活動費(fèi)需拿正規(guī)發(fā)票報銷，參與者要在此報銷的發(fā)票上簽字 注意事項: a.乘坐火車、飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)可參考. b.報銷飛機(jī)票時需提供登機(jī)牌. c.住宿標(biāo)準(zhǔn)、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)可參考，出差期間盡量入住公司協(xié)議酒店，并按照協(xié)議價格報銷住宿費(fèi)用，遇酒店預(yù)訂滿的，再考慮其他酒店. d.出差異地市內(nèi)交通費(fèi)發(fā)票必須保留好. e.報銷人在差旅費(fèi)報銷單上認(rèn)真填寫往返時間及出差天數(shù) f.外地發(fā)生的招待費(fèi)由銷售經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷 g.出差外地打的請選擇正規(guī)的士以免索取不到發(fā)票 特別強(qiáng)調(diào)：各辦事處人員出差外地回辦事處后請及時到特別強(qiáng)調(diào)：各辦事

7、處人員出差外地回辦事處后請及時到財務(wù)部報賬，報銷時請注明出差申請的財務(wù)部報賬，報銷時請注明出差申請的OAOA流水號。流水號。1.報銷中出現(xiàn)的問題a.連票：出租車發(fā)票是連號的。b.不合規(guī)發(fā)票：發(fā)票未印有稅務(wù)監(jiān)制章和發(fā)票專用章（財務(wù)專用章）的或開具的抬頭、金額、時間、內(nèi)容有誤。c.票據(jù)丟失及不知情索取的有問題發(fā)票.d.個別地區(qū)出租車只有定額發(fā)票的現(xiàn)象.e.個別出租車票據(jù)打印機(jī)有問題導(dǎo)致發(fā)票打印不清晰.f.報銷申請無附件，或是附件金額與報銷金額不一致.g.多人一起出差，期間有請客戶吃飯，分開報銷時有部分人員未注明該費(fèi)用2.解決方法：a.連票、不合規(guī)發(fā)票不予報銷。b.票據(jù)丟失的寫證明材料，請證明人及主

8、管領(lǐng)導(dǎo)簽字，并找除餐飲票以外的發(fā)票代替方可報銷。c.不知情索取的有問題發(fā)票找除餐飲票以外的發(fā)票代替。d.在個別地區(qū)無機(jī)打出租車發(fā)票只有定額發(fā)票時,報銷人應(yīng)將實際發(fā)生金額寫在定額發(fā)票上,按照實際金額來報銷.e.打印不清晰的出租車發(fā)票請及時更換，更換不了的找當(dāng)?shù)赝冉痤~交通費(fèi)發(fā)票代替.f.將報銷申請返回報銷人員，附上電子表格附件、修改附件金額或報銷金額g.出差補(bǔ)助是包含誤餐補(bǔ)助和通訊補(bǔ)助的，出差時如有請客人吃飯的費(fèi)用發(fā)生，則需扣除相應(yīng)的誤餐補(bǔ)助，出差期間發(fā)生的電話費(fèi)用不予報銷 各辦事處日常費(fèi)用及市內(nèi)交通費(fèi)填寫“費(fèi)用報銷單”，出差外地費(fèi)用填寫“差旅費(fèi)報銷單”。保持票據(jù)粘貼順序與報銷單填寫的一致性，保

9、持報銷單填寫與報銷電子文檔填寫的一致性。票據(jù)粘貼要求：a.所有的原始單據(jù)依次粘貼在“報銷單據(jù)粘貼單”正面，單據(jù)較多需一一粘貼，不能使用訂書機(jī)將單據(jù)釘在一起粘貼或是將單據(jù)直接釘在粘貼單上，粘貼單上正確填寫日期、部門、報銷人、報銷事由、單據(jù)張數(shù)、報銷金額b.將填寫好的費(fèi)用報銷單、差旅費(fèi)報銷單粘貼在報銷單據(jù)粘貼單的正面，不能粘貼在后面或是不粘貼c.出差外地的單據(jù)需按出差日期、出差地點(diǎn)單獨(dú)粘貼d.如果單據(jù)較多，一張粘貼單粘貼不了，可以分開粘貼在幾張粘貼單上 1、國稅發(fā)票分為增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票 a.購買軟件、硬件的企業(yè)經(jīng)稅務(wù)局核定為一般納稅人的，需開增值稅專用發(fā)票 b.事業(yè)單位、小規(guī)模納稅人

10、的企業(yè)購買軟件、硬件需開增值稅普通發(fā)票 2、地稅發(fā)票開具的范圍：軟件的租用、技術(shù)服務(wù)、維護(hù)費(fèi) 3、銷售硬件時，要提交相對應(yīng)的硬件采購申請。 4、提交開票申請時需寫明業(yè)務(wù)明細(xì)，合同管理號碼；注意選擇發(fā)票類型及發(fā)票內(nèi)容：租用選擇地稅發(fā)票、購買選擇國稅發(fā)票（請一定分清需要開具的是增值稅專用發(fā)票，還是增值稅普通發(fā)票）；抬頭及金額填寫準(zhǔn)確；同一申請開具多張發(fā)票時，請注意添加附件清單；開具國稅專用發(fā)票時，開票資料需填齊全并準(zhǔn)確無誤。1、OA工作流中有新建工作 2、行政申請的范圍（公章使用、合同章使用、內(nèi)部采購 、固定資產(chǎn)維修 ） 3、人事的申請范圍（請假申請、外出申請、出差申請、加班申請） 4、財務(wù)申請的范圍（請款（借支）申請、報銷申請、開票申請） a. 請款（借支）：房租、各辦事處周轉(zhuǎn)金、出差之前預(yù)支項目備用金、外包費(fèi)、廣告費(fèi)、采購商品等款項金額較大的預(yù)先需從公司借款的在此申請 b. 發(fā)生費(fèi)用后，請將費(fèi)用分類填入電子表格中，發(fā)票等原始單據(jù)寄回公司總部，報銷人提交報銷申請 c.開票申請：業(yè)務(wù)員根據(jù)客戶的需求、資料選擇發(fā)票類型（地稅發(fā)票、國稅普通、國稅專用），根據(jù)簽訂的合同內(nèi)容選擇發(fā)票內(nèi)容提交開票申請行政人事財務(wù) 請按照流程及要求開展工作，感謝大家的