2022年《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》形考作業(yè)答案

1、精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -商業(yè)銀行經(jīng)營治理形成性考核冊及參考答案商業(yè)銀行經(jīng)營治理 作業(yè) 1一、名詞說明1、商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以吸取公眾存款、發(fā)放貸款、 辦理結(jié)算為主要業(yè)務的企業(yè)法人，是以追求利潤最大化為經(jīng)營目標， 以貨幣信用業(yè)務和綜合金融服務為經(jīng)營對象的綜合性、多功能的金融企業(yè)；2、信息披露： 信息披露是指商業(yè)銀行依法將反映其經(jīng)營狀況的主 要信息，如財務會計報告、 各類風險治理狀況、 公司治理、年度重大事項等真實、 精確、準時、完整地向投資者、存款人及相關利益人予以公開的過程；3、存款保險制度：存款保險制度是愛護存款人的利益、穩(wěn)固金融體系的事后

2、補救措施；它要求商業(yè)銀行將其吸取的存款依據(jù)肯定的保險費率向存款保險機構(gòu)投保，當商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付 存款時，由存款保險機構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險金；4、抵押貸款：抵押貸款是指 依據(jù)中華人民共和國擔保法 規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款；5、貸款風險分類：貸款風險分類又稱為貸款五級分類，是指商業(yè)銀行依據(jù)借款人的最終償仍貸款本金和利息的實際才能，確定貸款的遭受缺失的風險程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關注、次級、可疑和缺失五類的一種治理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)； 6、分級授權：分級授權是商業(yè)銀行進行貸款業(yè)務活動時應當遵循的基本原就之一，是指在統(tǒng)一法人治理體制下， 總行、

3、一級分行、 二級分行逐級向下授權和轉(zhuǎn)授權， 下級行必需在上級行的授權范疇內(nèi)和權限內(nèi)從事信貸業(yè)務，超過權限必需向上級行審批； 7、不良貸款：不良貸款是指借款人未能依據(jù)原定的貸款協(xié)議按時償仍商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象說明借款人不行能依據(jù)原定的貸款協(xié)議按時償仍商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款；8、信貸資產(chǎn)證券化：信貸資產(chǎn)證券化是指將缺乏流淌性但又具有將來現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)集中起來， 進行結(jié)構(gòu)性重組， 將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾线M行流通的證券，據(jù)以融通資金的過程；二、判定正誤并說明理由1、商業(yè)銀行具有信用制造功能，其信用制造有肯定的限度；精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第

4、1 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -正確 2、依據(jù)目前的法律規(guī)定，中國公民可以成為商業(yè)銀行的股東；正確3、我國商業(yè)銀行的分支機構(gòu)不具有法人資格；正確4、目前我國的商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務中，占肯定比重的是貸款和證券投資； 正確 5、銀行從事股票投資業(yè)務是其證券投資業(yè)務的重要內(nèi)容之一；錯誤 , 由于目前我國商業(yè)銀行從事證券投僅限于政府債券和金融債券，并不從事股票投資業(yè)務； 三、簡述題 1、政府對商業(yè)銀行實施監(jiān)管的目標和原就是什么？政府監(jiān)管的目標： 1 愛護銀行業(yè)的安全與穩(wěn)固； 2 愛護存款人、 投資者和其他

5、社會公眾的利益； 3 促進銀行業(yè)公正競爭， 提高銀行業(yè)的效率；政府監(jiān)管的基本原就：（1）依法監(jiān)管原就；（ 2）合理監(jiān)管原就；（ 3）適度監(jiān)管原就；（4）高效監(jiān)管原就；2、我國商業(yè)銀行與發(fā)達國家的商業(yè)銀行的差距主要表達在哪些方面.我國商業(yè)銀行與國外商業(yè)銀行的差距主要表現(xiàn)在以下幾個方面：1 商業(yè)銀行的資本實力上的差距；世界上前 20 家大銀行的資本充分率為11，而依據(jù)國人民銀行比較寬松的資本 充分率來運算，我國國有商業(yè)銀行的資本充分率都不高；2經(jīng)營效率方面的差距；全球 500 強中，有 2 家銀行來自中國中國銀行和工商銀行, 但人均制造收入和人均治理資產(chǎn)卻是最少的；在股本回報率方面，國際大銀行水平

6、一般可以達到15以上， 而中國國有銀行仍然達不到5的水平；3資產(chǎn)質(zhì)量和風險治理的差距； 世界前 20家銀行的不良貸款率是132；美國的比率 67，而我國四大國有銀行在去年剝離 了 13 萬億不良資產(chǎn)后，不良資產(chǎn)率下降了咯，但是仍在25左右徘徊；4 公司治理方面的差距；我國國有銀行由于歷史緣由仍沒有建立起良好的公司機制， 不能完全依據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度的方式運作； （ 5）經(jīng)營機制和治理體制方面的差距；我國國有商業(yè)銀行自主經(jīng)營、 自我約束的機制尚未建立， 經(jīng)營目標模糊； 在治理方式上外資銀行更多地實行扁平化、 垂直式的治理模式， 我國銀行仍然沿用著階梯式的治理和行政式的治理模式；（6）信息科技水平相對

7、落后； 與國外商業(yè)銀行相比， 我國商業(yè)銀行在信息科技水平方面相對落后； 這種落后不僅表現(xiàn)投入少， 更主要的表現(xiàn)為投入分散、 互不兼容和信息不能共享等方面； 這一點在各家商業(yè)銀行開辦的銀行卡業(yè)務中表現(xiàn)得尤為明顯；為明白決這一問題、提高我國商業(yè)銀行的信息科技水平和金融服務水平，國家于20XX年成立了精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 2 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -中國銀聯(lián)股份有限公司；3、簡述成立中國銀聯(lián)公司成立的意義；成立中國銀聯(lián)股份有限公司的現(xiàn)實意義在于：1 有利于

8、依靠科技進步和體制創(chuàng)新，科學規(guī)劃銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡，全面推行統(tǒng)一的業(yè)務規(guī)范、技術標準和“銀聯(lián)”標識，加快聯(lián)網(wǎng) 通用的步伐； 2 有利于聯(lián)合各家商業(yè)銀行，建立我國銀行卡產(chǎn)業(yè)“市場資源共享、業(yè) 務聯(lián)合進展、 公正有序競爭、 服務質(zhì)量提高” 的良性進展機制， 推動我國銀行卡的產(chǎn)業(yè)化進展；3有利于提高我國金融業(yè)的服務水平，加速實現(xiàn)金融電子化， 適應加入世界貿(mào)易組織后我國銀行業(yè)的競爭需要；4、簡述股份制商業(yè)銀行權力機構(gòu)的構(gòu)成及其職 責；商業(yè)銀行的權力機構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)，它包括股東大會和董事會，其中股東大會是商業(yè)銀行的最高權力機構(gòu)；一般說來，股東大會主要有以下職權：打算商業(yè)銀行的經(jīng)營方針和

9、投資方案；選舉和更換董事，打算董事的酬勞事項等；董事會的職責包括：1制定銀行的經(jīng)營目標和政策；2選擇和聘任銀行的高級治理人員； 3 設立各種委員會或附屬機構(gòu)； 4 對銀行業(yè)務進行檢查； 5、簡述我國商業(yè)銀行設立分支機構(gòu)的條件； 商業(yè)銀行設置分支機構(gòu)應當具備以下基本條件： 1 分支機構(gòu)要設置在交通比較便利的中心城市；2分支機構(gòu)設置的地點必需擁有較多的人口；3設置分支機構(gòu)必需選擇經(jīng)濟比較發(fā)達的地區(qū)；4必需考慮所選地區(qū)的經(jīng)濟進展前景；6. 商業(yè)銀行為什么要實行貸款五級分類法？為建立現(xiàn)代銀行制度，改進貸款分類方法，加強信貸治理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，中國人民銀行于20XX年底公布了貸款風險分類指導原就，打

10、算自 20XX年 1 月 1 日起在我國商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風險分類治理；貸款風險分類， 又稱為貸款五級分類， 是指商業(yè)銀行按借款人的最終償仍貸款本金和利息的實際才能，確定貸款的遭受缺失的風險程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關注、 次級、可疑和缺失五類的一種治理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)；該方法建立在動態(tài)監(jiān)測的基礎上， 通過對借款人現(xiàn)金流量、 財務實力、抵押品價值等因素的連續(xù)監(jiān)測和分析， 判定貸款的實際缺失程度， 對銀行的信貸治理人員素養(yǎng)和信貸治理水平都有較高的要求， 有利于商業(yè)銀行準時地發(fā)覺貸款發(fā)放后顯現(xiàn)的問題，能精確辨別貸款的內(nèi)在風險、 有效地跟蹤貸款質(zhì)量， 便于銀行準時實行措施， 從而提

11、高信貸資產(chǎn)質(zhì)量； 7、商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的緣由和處理方式：1社會融資結(jié)構(gòu)的影響， 我國間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金，企業(yè)效益不好，必定影響到銀行的不良資精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 3 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -產(chǎn)；2宏觀經(jīng)濟體制的影響； 長期以來我國的經(jīng)濟增長主要是政府主導的粗放型經(jīng)營模式， 國有銀行依據(jù)政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌后， 改革的成本大部分由銀行承擔了， 由此形成大部分不良資產(chǎn)；3是政策性銀行成立前，國家依據(jù)宏觀經(jīng)濟進展的需要而發(fā)放

12、的貸款，也就是所謂的政策性貸款， 這些貸款中的大部分后來成為銀行的不良貸款；4社會信用環(huán)境不好，沒有形成較好的信用文化；5除此之外，商業(yè)銀行本身也存在著一些問題，比如法人治理結(jié)構(gòu)未能 建立起來、經(jīng)營機制不活、治理落后、人員素養(yǎng)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提高；與此同時，對商業(yè)銀行的監(jiān)督治理工作不足也是影響因素之一；處置不良資產(chǎn)的方式 :我國金融資產(chǎn)治理公司承擔著特殊使命，國家給予了我們比較寬泛的業(yè) 務范疇和相應的手段與功能； 金融資產(chǎn)治理公司在處置不良資產(chǎn)處置中，除債轉(zhuǎn)股這一特殊手段和傳統(tǒng)的催收、 訴訟、拍賣、破產(chǎn)清算等手段外， 仍有以下幾種主要的處置方式： 一 債務重組；對債務人的債務進行

13、重組，是資產(chǎn)處置中大量使用的方式；債務重組的前提條件是債務人有良好的償債意愿，目的是復原債務人的償債才能；債務重組，就是對其作出債務重新支配，有的在仍款期限上延長， 有的在利率上作出新的支配，有的可能在應收利息上作出折讓，有的也可以在本金上作出適當折讓； 二債權轉(zhuǎn)讓； 債權轉(zhuǎn)讓有很多前提條件， 要與債務重組比較收益、 成本和風險， 經(jīng)過多方比較以后， 才會選擇債務轉(zhuǎn)讓為最終的方式，因而債權轉(zhuǎn)讓方式在選擇次序上優(yōu)于企業(yè) 破產(chǎn)的處置方式； 三 債權置換；債權置換是一種價值止損和價值提升相結(jié)合的 資產(chǎn)處置方式； 采納債權置換方式， 在方案設計上一般要作出這樣幾種判定：一是債權置換得到整體價值提升；

14、二是債權的安全性提高， 風險降低； 三是置換后新的債務人與原先的債務人相比償債才能更強；四是通過債權置換， 我們的處置過程又增加了新的有效擔保；五是通過置換便于債務重組， 達到債務人債務重組后提高仍款才能； 四行業(yè)重組與跨行業(yè)重組； 資產(chǎn)處置過程中要達到雙贏的目的，即債權人和債務人雙贏，或者說三贏， 即債權人、債務人和地方政府都中意， 就要樹立資產(chǎn)治理公司的重組專家形象，進行跨行業(yè)重組或行內(nèi)重組，或者資產(chǎn)重組；通過重組，優(yōu)勢互補，市場份額增加、治理才能得到提升， 市場融資才能增強， 拓寬市場渠道， 降低經(jīng)營成本和治理成本， 提高經(jīng)濟效益和企業(yè)償債才能，達到提升企業(yè)價值，進而達到提升債權價值的目

15、的； 五 資產(chǎn)分包； 資產(chǎn)分包的目的在于提高資產(chǎn)處置效率和降低處置成本，這精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 4 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -是國際上普遍實行的一種較好的方式； 六 資產(chǎn)證券化；資產(chǎn)證券化作為一種金融創(chuàng)新，是一種技術和操作方法， 它并不局限于某一種特定的處理不良資產(chǎn)的方法；金融資產(chǎn)治理公司將不良資產(chǎn)進行整合后，經(jīng)過第三方進行信用增級后以此為擔保發(fā)行證 券；當然不良資產(chǎn)證券化與正常的信貸資產(chǎn)證券化有所不同，必需實行一系列特殊的措施以保證其運作的勝利， 比

16、如折價發(fā)行、政府介入信用增級以及在稅收方面供應優(yōu)惠等；8、試述商業(yè)銀行資產(chǎn)的作用；1銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主要來 源.2資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實力和位置的重要標志，商業(yè)銀行的信用高低直接與其資產(chǎn)的規(guī)模大小有關；3資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要猜測指標；一家銀行的資產(chǎn)分布情形、 貸款的對象和期限都影響著銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，對資產(chǎn)質(zhì)量進行分析可以使人們對商業(yè)銀行的經(jīng)營前景做出科學的猜測，從而促使銀行進一步提高經(jīng)營治理，為銀行的股東增加利潤；4資產(chǎn)治理不善是導致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要緣由之一；由于銀行資產(chǎn)治理在整個銀行治理中處于特別重要的位置，銀行資產(chǎn)治理不善，導致銀行顯現(xiàn)流淌性危機， 不能夠及的

17、足額地支付存款人的需要和融資人的融資要求，嚴峻的話會顯現(xiàn)銀行倒閉現(xiàn)象；商業(yè)銀行經(jīng)營治理形考作業(yè)2 一. 名詞說明 1. 銀行負債：它是 指商業(yè)銀行通過對外負債的方式籌措日常經(jīng)所需資金的活動；2. 協(xié)定賬戶： 是銀行對自動轉(zhuǎn)賬服務賬戶的進一步創(chuàng)新進展，它是一種存款依據(jù)商定可以在儲蓄存款賬戶、支票存款賬戶和貨幣市場互助基金賬戶之間自動轉(zhuǎn)賬的賬戶；3. 通知儲蓄存款： 是我國商業(yè)銀行推出的一種適合于需隨時支取較大款項的存款人使用的存款業(yè)務品種，它是由存款人一次存人本金， 銀行發(fā)給存折， 存款人憑存折可以不限次數(shù)支取款項，取款需在取款日前以書面通知銀行的儲蓄存款；存款利率依據(jù)人民銀行公布的通知存款利率

18、執(zhí)行；4、中間業(yè)務： 是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債， 形成銀行非利息收入的業(yè)務；具體包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔保類、承諾類、交易類、基金托管類、詢問 顧問類和其他類等九大類；5、表外業(yè)務：是指商業(yè)銀行所從事的，依據(jù)通行的會計準 就不計人資產(chǎn)負債表內(nèi)， 不影響資產(chǎn)負債總額， 但能轉(zhuǎn)變當期損益及營運資金，從而提高銀行資產(chǎn)酬勞率的活動； 這些業(yè)務構(gòu)成了商業(yè)銀行的或有資產(chǎn)和或有負債，雖然不在資產(chǎn)負債表中反映， 但在肯定條件下會轉(zhuǎn)變成為資產(chǎn)業(yè)務或負債業(yè)務，因此需要在表外進行記載、反映、核算、掌握和治理；6、財務顧問：是指商業(yè)銀行利用自己的專業(yè)知精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - -

19、 - - - -第 5 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -識和人才、 技術、信息優(yōu)勢， 以顧問的身分，為客戶的財務治理乃至經(jīng)營治理供應詢問服務的業(yè)務； 7、個人理財：從消費者的角度講，就是確定自己的階段性生活與投資目標，注視自己的資產(chǎn)安排狀況及承擔才能，在專家的建議下調(diào)整資產(chǎn)配置與投資，并準時明白自己的資產(chǎn)賬戶及相關信息， 以達到個人資產(chǎn)收益最大化； 從金融企業(yè)的角度講， 一是討論開發(fā)個人理財產(chǎn)品，二是供應專業(yè)的理財服務；8、擔保業(yè)務：是指商業(yè)銀行為客戶債務清償才能供應擔保，承擔客戶違約風險的業(yè)務，

20、 主要包括銀行承兌匯票、 備用信用證、各類保函等；二、判定正誤并說明理由1. 負債業(yè)務產(chǎn)生商業(yè)銀行的全部資金來源；錯誤；負債通常分為廣義負債和狹義負債；一般非特指銀行負債指狹義負債；而銀行 狹義負債并不是銀行資金的全部來源； 銀行負債的全部來源應當是狹義負債和白有資金之和，即廣義負債；、2、高負債是商業(yè)銀行區(qū)分于其他企業(yè)的重要標志之一；正確；商業(yè)銀行是以辦理存貸款為主要業(yè)務，以盈利為主要目標的特殊企業(yè)；商業(yè)銀行的自有資金很少， 資產(chǎn)運用所需資金絕大部分來自于對外負債；因此，負債業(yè)務是商業(yè)銀行最主要的業(yè)務之一， 也是其區(qū)分于一般企業(yè)的一個重要標志；3. 商業(yè)銀行中間業(yè)務是其資產(chǎn)負債業(yè)務的延長；正

21、確，中間業(yè)務雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi) 負債，但商業(yè)銀行從事中間業(yè)務必需以良好的資產(chǎn)負債業(yè)務為基礎，離開了資產(chǎn)負債業(yè)務，中間業(yè)務就無從談起；4、商業(yè)銀行借助表外業(yè)務能夠擴大其信用規(guī)模；正確 5、商業(yè)銀行開展中間業(yè)務能夠降低經(jīng)營風險，提高盈利才能；正確三、簡述題 1、簡述商業(yè)銀行負債業(yè)務經(jīng)營治理的目標；商業(yè)銀行負債業(yè)務的經(jīng)營治理目標主要有兩個：1 努力增加負債總量， 提高負債的穩(wěn)固性；存款負債是商業(yè)銀行負債業(yè)務的主體，但是存款對商業(yè)銀行來說有很大的不穩(wěn)固性，這種不穩(wěn)固性不利于商業(yè)銀行進行期限較長的資產(chǎn)業(yè)務，從而降低了盈利水平； 所以，為不斷增加盈利才能，商業(yè)銀行既要提高服務水平穩(wěn)固現(xiàn)有存款

22、等各項負債余額，又要下大力氣挖掘新的資金來源渠道； 這些都要求商業(yè)銀行制定科學的負債業(yè)務治理規(guī)劃，實行切實可行的方法措施組織更多的資金，增加負債規(guī)模， 并努力提高負債的穩(wěn)固性；2 調(diào)整優(yōu)化負債結(jié)構(gòu)； 負債治理除了增加負債總量以保持并增加負債的穩(wěn)固性外， 仍必需兼顧結(jié)構(gòu)上的合理性；合理的負債結(jié)構(gòu)需要長短期負債合理搭配，不片面地精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 6 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -強調(diào)任何一種業(yè)務， 必需著眼于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務進展的需要， 對長短期負債進行優(yōu)

23、化組合，使商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)既可以與資產(chǎn)運用的需要相匹配， 又能滿意降低資金風險和保持必要流淌性的要求； 2、簡述影響銀行存款變動的因素有哪些？；影響銀行存款的主要因素可以分為內(nèi)部和外部兩大類：外部因素主要有：1經(jīng)濟進展水平和經(jīng)濟周期； 經(jīng)濟和貨幣信用發(fā)達的國家和地區(qū)，社會存款來源渠道自、存量大、將來增長潛力大，商業(yè)銀行可調(diào)動的資金量大，生存進展的空間寬闊； 經(jīng)濟欠發(fā)達、 信用關系簡潔的國家和地區(qū)，社會積存較少， 存款來源有限， 商業(yè)銀行很難獲得愛護生存進展所需要的存款規(guī)模，將來進展空間狹?。?在經(jīng)濟周期的不同階段， 銀行受制于宏觀經(jīng)濟的進展狀況，吸取存款的難易程度也有很大差別；在經(jīng)濟高漲時期

24、，有效需求猛增，社會資金充裕，銀行存款規(guī)模會大幅增長；在蕭條時期， 有效需求不足， 社會資金匱乏， 銀行存款增幅下降甚至存量下降；2 銀行同業(yè)的競爭； 任何一個國家和地區(qū)， 在肯定時點上， 可動用的社會存款量總是肯定的，過多的銀行等金融機構(gòu)追趕有限的資金來源，必定會影響到銀行的存款規(guī)模；3中心銀行的貨幣政策；中心銀行貨幣政策的變動，會直接或間接地影響整個社會的存款水平，從而影響商業(yè)銀行存款業(yè)務的進展；4金融法規(guī)；為了和諧經(jīng)濟進展， 愛護金融秩序， 各個國家都制訂有特地的法律、法律規(guī)范商業(yè)銀行的行為；當一個國家或地區(qū)政府制訂的政策有利于商業(yè)銀行進展時，銀行存款的增長就快； 反之，銀行存款增長就慢

25、；5人們的儲蓄習慣和收入、支出預期；由于生活環(huán)境、文化背景、 社會制度等方面的差異， 人們的儲蓄習慣和支出預期各不相同，這些因素必定反映到人們的存款態(tài)度上，從供應方面影響銀行的存款水平；內(nèi)部因素主要有：1存款方案與實施； 銀行應在具體調(diào)查市場的基礎上制定出切實可行的存 款規(guī)劃；第一應做到機構(gòu)網(wǎng)點布局合理，然后配置好得力的人員， 在此基礎上合理安排存款增加任務，并依據(jù)進展情形準時加以調(diào)整；2存款利率；存款利率代表存款人的存款收益，提高利率能提高存款人的存款積極性，從而擴大銀行的存款規(guī)模；但是，由于競爭的存在， 一個銀行提高存款利率必定激起其他銀行爭相效仿，最終的結(jié)果很可能是該銀行不但沒有提高存款

26、的市場占有率，反而提高了整個銀行業(yè)的利率成本；3銀行服務；服務項目、服務質(zhì)量、營業(yè)時間等都是商業(yè)銀行增強存款吸收才能的重要方法；4銀行的實力和信譽；在其他條件相同的情形下，存款人精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 7 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -更情愿把錢存人實力雄厚、信譽卓著的大銀行；5銀行的社會聯(lián)系； 良好的社會聯(lián)系是銀行吸取存款的“無形資產(chǎn)” ；銀行員工的行為、銀行的形象等都可以成為影響銀行存款業(yè)務的重要因素；再者，銀行通過向企業(yè)供應存款、貸款、結(jié)算等服務，可以

27、增強與企業(yè)的聯(lián)系， 穩(wěn)固并擴大企業(yè)存款； 3、簡述商業(yè)銀行負債的來源渠道；商業(yè)銀行負債業(yè)務主要由存款負債和借人負債所組成；其中存款負債的來源 有：1企業(yè)生產(chǎn)服務過程中臨時閑置的資金；2居民消費節(jié)余和待用資金；3派生存款，即由銀行的資產(chǎn)業(yè)務所引致的存款；4其他存款來源，如政府部門和事業(yè)單位的周轉(zhuǎn)資金、銀行同業(yè)存款、 代收款項等；借人負債的來源主要有：1 發(fā)行金融債券；2 發(fā)行大額存單；3 同業(yè)拆借；4 向中心銀行借款；5 在國際貨幣市場籌措資金；4、商業(yè)銀行中間業(yè)務的現(xiàn) 狀目前，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務“進展緩慢、規(guī)模較小、收益低”，“占總收入比重一般不超過10”；就已開展的品種來看，主要集中于金融

28、服務類，而國外為銀行 帶來龐大利潤的或有資產(chǎn)負債類就開展不多；收益比重低； 據(jù)統(tǒng)計， 目前我國四大國有商業(yè)銀行中間業(yè)務占全部收益比重分別為：中國銀行約 17，中國建設銀行約8，中國工商銀行約 5，中國農(nóng)業(yè)銀行不足4，四大銀行平均僅8.5%左右；而西方商業(yè)銀行中間業(yè)務收入一般在銀行收入中所占的比例達到30%以上，并且有不斷增長的趨勢；業(yè)務品種少；國內(nèi)商業(yè)銀行的中間業(yè)務起步較晚，在產(chǎn)品品種上僅僅限于結(jié)算、代理 收費等勞動密集型產(chǎn)品， 而技術含量高的資信調(diào)查、 資產(chǎn)評估、 個人理財、 期貨期權以及衍生工具類剛剛起步或尚未開展；5、表外業(yè)務的種類及其作用有哪些.表外業(yè)務是指商業(yè)銀行所從事的， 依據(jù)通行

29、的會計準就不計人資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負債總額，但能轉(zhuǎn)變當期損益及營運資金，從而提高銀行資產(chǎn)酬勞率的活動；狹義的表外業(yè)務依據(jù)性質(zhì)可以分為以下四種：1貸款承諾；貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在將來肯定時期內(nèi)，依據(jù)商定的條件發(fā)放肯定貸款， 銀行為此收取肯定的費用；2擔保；擔保是指銀行以保證人的身分接受客戶委托，對國內(nèi)外的企業(yè)供應信用擔保服務的業(yè)務；3金融衍生工具；它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎而派生出來的金融工具，是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物；4投資銀行業(yè)務；隨著金融業(yè)務自由化進程的不斷加快，商業(yè)銀行承擔了越來越多的投資銀行業(yè)務，如證券包銷、證券代理和分銷、證券造市精選名師 優(yōu)秀

30、名師 - - - - - - - - - -第 8 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -等； 表外業(yè)務的主要作用有： 1 為客戶供應多元化的金融服務； 通過開展表外業(yè)務， 銀行的業(yè)務范疇大大拓寬， 銀行在不斷滿意客戶多元化要求的同時， 穩(wěn)固和擴大了市場占有份額， b 使銀行的社會性上升到了一個新的高度； 2 有效地防范和轉(zhuǎn)移風險；隨著銀行業(yè)務的國際化，資金的跨國流淌越來越頻繁，而自 20 世紀 70 歲月初布雷頓森林體系崩潰以來，匯率和利率變化不定，傳統(tǒng)的投資技術對匯率風險、利率風險等基本無能為力，創(chuàng)

31、新的表外業(yè)務就成為銀行和投資者防范、轉(zhuǎn)移和掌握風險的有效途徑之一；3增加資金的流淌性；表外業(yè)務中的很多金融工具都具有可轉(zhuǎn)讓性， 從而促進了銀行資產(chǎn)的流淌性；4制造信用， 增加資金的來源渠道；銀行競爭的加劇， 使得資金來源的重點從負債轉(zhuǎn)向了資產(chǎn)；借助于表外業(yè)務， 銀行大大補償了資金缺口， 信用規(guī)模得以擴大； 6、簡述商業(yè)銀行財務顧問業(yè)務的內(nèi)容；財務顧問， 是商業(yè)銀行利用自己的專業(yè)學問和人才、技術、信息優(yōu)勢，以顧問的身分為客戶的財務治理乃至經(jīng)營治理供應詢問服務的業(yè)務；銀行財務顧問的業(yè)務內(nèi)容特別龐雜，依據(jù)其性質(zhì)可分為如下幾類：1企業(yè)信用等級評定； 是指由專業(yè)的權威信用評定機構(gòu)， 在調(diào)查討論的基礎上，

32、 通過對企業(yè)如干年來的財務報表、 經(jīng)營治理才能、經(jīng)濟效益、市場競爭才能、信用紀錄、行業(yè)進展前景等方面的資料信息進行搜集整理，站在公正的立場上， 運用科學的方法和評估程序， 確定企業(yè)相應級別的信用等級的一項詢問業(yè)務；2固定資產(chǎn)投資項目評估；是指銀行對擬議中的固定資產(chǎn)項目，包括基本建設項目和技術改造項目在財務、技術和市場等方面的合理性和可行性進行全面、深化、細致的調(diào)查和討論， 在此基礎上作出項目評估報告，得出項目可行與否結(jié)論的詢問業(yè)務；項目評估是企業(yè)投資決策的重要依據(jù)，科學的評估可起到防止盲目投資和重復投資的作用， 也是銀行固定資產(chǎn)貸款發(fā)放前必需進行的工作；3資產(chǎn)評估；是指商業(yè)銀行依據(jù)客戶的托付依

33、照國家有關標準和程序，對客戶資產(chǎn)的現(xiàn)有價值進行評估的業(yè)務；4債券評級；即商業(yè)銀行接受發(fā)行債券企業(yè)托付，以中介入的身分，依據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情形、仍本付息記錄和將來現(xiàn)金流量等情形，依照特定的標準和程序，對發(fā)債企業(yè)將來仍本付息的綜合才能進行評定，并給債券以肯定的信用級別的業(yè)務；5投資詢問業(yè)務；是指銀行為單位和個人的證券投資業(yè)務供應的詢問服務業(yè)務；6綜合詢問；是指商業(yè)銀行運用多方面的學問和信息，對企業(yè)行業(yè)、地 區(qū)、全局等范疇較大、 難度較高的問題， 給出系統(tǒng)性全局性的詢問服務的業(yè)務；如企業(yè)精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 9 頁，共 22 頁 - - - - - - - - -

34、 -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -經(jīng)營治理詢問、 經(jīng)濟進展戰(zhàn)略詢問； 7、目前, 制約我國商業(yè)銀行中間業(yè)務進展的因素有那些. 一 經(jīng)營觀念；較長時間以來，商業(yè)銀行在經(jīng)營觀念上存在偏差，沒有對業(yè)務進展進行精確定位； 受傳統(tǒng)銀行經(jīng)營理論影響較深，普遍只重視開拓存貸業(yè)務， 而沒有從經(jīng)營戰(zhàn)略上把中間業(yè)務作為支柱進行進展；再者，始終以來銀行的大部分中間業(yè)務是無償服務，不講價格，不計成本，致使銀行信用價值扭曲錯位，在經(jīng)營中，中間業(yè)務往往只作為一種吸取存款的手段；隨著市場競爭的日趨猛烈， 各家商業(yè)銀行開頭逐步熟悉到了進展中間業(yè)務的重要性，但各行對如何治理、 進展中

35、間業(yè)務尚無成熟、 一樣的模式；目前，多數(shù)銀行中間業(yè)務都分散在個人銀行部、公司銀行部、國際業(yè)務部辦理， 收費規(guī)章由會計部門制定， 缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃進展機構(gòu)， 不適應快速進展中間業(yè)務的要求；對于一些風險較高的表外業(yè)務 如貸款承諾， 銀行主要面臨流淌性風險和信用風險 ，商業(yè)銀行仍缺乏有效的風險治理手段；假如在銀行內(nèi)掌握度不健全的條件下，盲目開辦一些風險大的中間業(yè)務， 會使銀行面臨極大的風險； 二 法律因素； 我國商業(yè)銀行開展中間業(yè)務的法律環(huán)境較差， 由于缺少熟知金融和法律的復合型人才以及地方愛護主義等因素的存在， 銀行在開展中間業(yè)務時的正值權益往往得不到有效的法律愛護，無法可依、有法不依、執(zhí)法不嚴的不

36、良法律環(huán)境嚴峻地影響和制約了國有銀行中間業(yè)務的發(fā)展； 三 社會信用； 中間業(yè)務是社會信用進展到肯定階段的產(chǎn)物，是商業(yè)信用進展到肯定階段后， 相伴銀行信用顯現(xiàn)而顯現(xiàn)的； 特殊是中間業(yè)務中的或有資產(chǎn)負債類表外業(yè)務，如擔保、承諾等，是商業(yè)信用的一種替代或增強，此類中間業(yè)務的快速進展，依靠于良好的社會信用環(huán)境； 目前，由于我國社會主義市場經(jīng)濟仍處于進展初期，信用制度尚不健全， 微觀經(jīng)濟主體的信用觀念較差，隨便違約、 無理拒付、 拖欠和逃廢債的現(xiàn)象仍比較普遍， 對信用的法制保證也不完備； 這使得銀行在開辦此類中間業(yè)務時承擔著較高的信用風險，而收益卻遠遠低于同等風險的資產(chǎn)業(yè)務；四 客戶需求；目前，客戶對銀

37、行更多的是資金需求，在治理詢問、 現(xiàn)金治理、 投資顧問等方面的需求仍不充分， 而且客戶對銀行能夠供應哪些中間業(yè)務項目也比較模糊，私人理財業(yè)務在很多地方才剛剛起步；市場發(fā)育水平較低打算了商業(yè)銀行很多中間業(yè)務的市場需求有限； 五 人員素養(yǎng)；國內(nèi)高素養(yǎng)從業(yè)人員不多已成為我國銀行業(yè)不能開展技 術含量高的品種業(yè)務的“瓶頸” ；比如理財顧問，就要求對銀行、保險、證券、房地產(chǎn)、外匯、國內(nèi)外經(jīng)濟形勢都有較全面的把握，而這方面的人才在我國金融界特別稀精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 10 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - -

38、- - - - - - - - -缺； 六 惡性競爭；由于不少商業(yè)銀行在某種程度上將中間業(yè)務作為爭奪銀 行存款份額的手段， 致使銀行在中間業(yè)務中顯現(xiàn)隨便確定收費標準、少收費、無償服務甚至墊付資金的惡性競爭局面， 使得廣大客戶對銀行收取手續(xù)費缺乏熟悉，不能接受中間業(yè)務收費的觀念；商業(yè)銀行經(jīng)營治理形考作業(yè)3 一. 名詞說明 1、網(wǎng)上銀行：又稱網(wǎng)絡銀行，是依靠信息技術、 “因特網(wǎng)”供應各種金融服務的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務手段； 2、網(wǎng)上支付：是指網(wǎng)交易者通過網(wǎng)絡完成貨幣給付行為； 3、資產(chǎn)負債比例治理：是對銀行的資產(chǎn)和負債規(guī)定一系列的比例，從而實現(xiàn)對資產(chǎn)掌握， 保持資產(chǎn)的合理增

39、長， 排除和削減風險的一種銀行資產(chǎn)負債治理方法；4.利率敏銳性：是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負債的利息支出受市場利率變化影響的大小以 及他們對市場利率變化的調(diào)整速度；5、實收資本是銀行投資人 股東 實際投入到銀行的資本；6、巴塞爾協(xié)議的全稱是 關于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協(xié)議；該協(xié)議于 1987 年 7 月 15 日由西方 12 國中心銀行行長簽署，目的是通過訂立資本和風險 資產(chǎn)的比例確立最低資本比例的方法，達到加強國際銀行體系的健康和穩(wěn)固進展，以利于各國商業(yè)銀行在乎等的基礎上進行競爭；該協(xié)議主要由資本的構(gòu)成、 風險加權的運算、標準比率的目標和過渡期的實施支配等四個部分構(gòu)成；二、判定正誤并

40、說明理由1、依據(jù)償仍期對稱原理的要求，償仍期的對稱是相對的；正確 2、假如商業(yè)銀行的存貸比例超過了規(guī)定的比率，只能通過掌握貸款總量的方法來降低；錯誤， 降低存貸比例的途徑有兩種： 一是通過按期收回貸款， 嚴格掌握貸款發(fā)放縮減貸款規(guī)模，另外可以積極吸取存款，擴大存款基數(shù)； 3、商業(yè)銀行的資本金數(shù)量并非越大越好；正確 4、我國國有獨資商業(yè)銀行目前只能通過財政增資的方式增加資本金；錯誤；商業(yè)銀行資本金的增加，一方面當然能降低經(jīng)營風險，另一方面也會對銀行的盈利產(chǎn)生負面影響； 股權成本一般高于負債、 資本量過大會使銀行財務杠桿率下降，所以資本的增加預示著將來收益的削減；商業(yè)銀行應在追求利潤最大化的同時，

41、保持銀行安全穩(wěn)健經(jīng)營，因此其資本金也必需保持在一個合理和適度的水平，并不是越多越好； 5、資本充分率反映了商業(yè)銀行抵擋風險的才能；精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 11 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -錯誤；通過財政增資方式增加商業(yè)銀行的資本金，只是渠道之一；國有商業(yè)銀行可以 通過自我積存、 發(fā)行長期金融債券， 甚至在條件成熟的時候也可以通過發(fā)行股票的方式增加資本金；三、簡述題 1、試述網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行，又稱網(wǎng)絡銀行，是依靠信息技術、“因特網(wǎng)”供應各種金融廢務的一種全新

42、的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務手段；電子商務作為信息流、 資金流和物流的統(tǒng)一， 它的運行從根本上離不開銀行網(wǎng)上支付的支撐；因此，進展電子商務客觀上要求銀行業(yè)必需同步實現(xiàn)電子商務化，以保證資金流正確、安全地在網(wǎng)上流通， 進而保證電子商務目的的最終實現(xiàn)；而銀行業(yè)同步電子化的基本途徑就是大力進展網(wǎng)上銀行；網(wǎng)上銀行主要包括兩種類型：一是“純網(wǎng)上銀行”，即沒有任何實質(zhì)分支機構(gòu)的虛擬銀，行；另一類是由傳統(tǒng)銀行開拓的網(wǎng)上銀 行，是傳統(tǒng)銀行的網(wǎng)絡化；觀看網(wǎng)上銀行進展的現(xiàn)實，由于“純網(wǎng)上銀行不能滿意客戶“多渠道的需求，其進展模式面臨著嚴肅考查；美國第一安全網(wǎng)上銀行1998 年被加拿大皇家銀行集團收購這一事

43、實就說明：網(wǎng)上銀行的進展必需依靠于傳統(tǒng)商業(yè)銀 行，傳統(tǒng)銀行的網(wǎng)絡化是網(wǎng)上銀行的進展主流；2、如何懂得網(wǎng)上銀行面臨的風險.從業(yè)務務技術的角度分析， 網(wǎng)上銀行的風險包括兩類， 即基于互聯(lián)網(wǎng)技術和信息技術導致的系統(tǒng)風險和基于虛擬金融服務品種形成的業(yè)務風險；系統(tǒng)風險主要包括： 1 網(wǎng)絡故障風險；主要是指因網(wǎng)- 上銀行的運算機系統(tǒng)停機、磁盤破壞等不確定因素形成的 網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風險；2黑客攻擊風險；主要是指因黑客攻擊， 侵入系統(tǒng)內(nèi)，刪改程序或是竊取銀行和客戶信息或盜取客戶資金帶來的風險；3技術更新風險；由于技術的快速進展而導致銀行所購設備貶值和擔心全帶來的風險；業(yè)務風險主要包括：1操作風險；操作風險是指來

44、源于系統(tǒng)牢靠性、穩(wěn)固性和安全性的重大缺陷而導致的潛在缺失的可能性；2市場信譽風險；市場信譽風險是指由于信息不對稱導致的風險；3法律風險；網(wǎng)上銀行法律風險來源于違反相 關 法 律 規(guī) 定 、 規(guī) 章 和 制 度 以 及 在 網(wǎng) 上交 易中 沒有 遵 守 有 關 權 利 義 務 的規(guī)定；4信用風險；信用風險是指交易方在到期日不完全履行其義務的風險；5流淌性風險；流淌性風險是指資產(chǎn)在到期日不能無缺失地變現(xiàn)風險；6市場風險；市場價格變動，導致網(wǎng)上銀行資產(chǎn)負債表各項頭寸不一樣而 蒙受缺失；3、簡述金融監(jiān)管部門對網(wǎng)上銀行的監(jiān)督治理.目前，為規(guī)范精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第

45、12 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -和引導我國網(wǎng)上銀行業(yè)務健康進展，中國人民銀行于20XX年 6 月制定并發(fā)布了網(wǎng)上銀行業(yè)務治理暫行方法 ；中國人民銀行對網(wǎng)上銀行業(yè)務的監(jiān)管主要有以下三方面的內(nèi)容：1網(wǎng)上銀行業(yè)務的準人；中國人民銀行對銀行機構(gòu)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務的 市場準人， 實行“一級監(jiān)管” 的原就；2中國人民銀行對開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務申請的審查；主要審查申請機構(gòu)的風險治理才能，對申請機構(gòu)業(yè)務動作的安全性進行評估，審查申請機構(gòu)業(yè)務運行應急和業(yè)務連續(xù)性方案等；3對網(wǎng)上銀行業(yè)務的監(jiān)管和報告要求； 一是定期向

46、中國人民銀行及分支機構(gòu)的監(jiān)管部門和統(tǒng)計部門報送網(wǎng)上銀行業(yè)務基本情形統(tǒng)計表 ；二是每年初應就上一年度網(wǎng)上銀行業(yè)務的基本情形、存在問題和下一年度的進展方案向中國人民銀行監(jiān)管部門報送總結(jié)報告；三是建立網(wǎng)上銀行業(yè)務運作重大事項報告制度， 準時向監(jiān)管當局報告網(wǎng)上銀行業(yè)務經(jīng)營過程中發(fā)生的重大泄密、黑客侵入、網(wǎng)址更名等重大事項；4、我國網(wǎng)上銀行面臨的主要問題是什 么？ 一 網(wǎng)絡經(jīng)濟市場需求不足 , 交易規(guī)模小 , 效益差； 二 市場文化尚不適應, 網(wǎng)上交易的觀念和習慣仍有相當差距； 三 信用機制不健全， 市場環(huán)境不完善；四 信息網(wǎng)絡基礎設施建設投入不足，金融業(yè)的網(wǎng)絡建設缺乏整體規(guī)劃； 五 網(wǎng)上公用認證中心建

47、立及網(wǎng)上銀行相互聯(lián)網(wǎng)的問題； 六 服務體系的建立問題； 七 安全防范問題； 5簡述我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例治理的內(nèi) 容；我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例治理的內(nèi)容主要包括監(jiān)控性指標和監(jiān)測性指標兩人類，具體內(nèi)容分別是：監(jiān)控性指標：1資本充分率指標；2貸款質(zhì)量指標； 3 單個貸款比例指標； 4 備付金比例指標； 5 拆借資金比例指標； 6 境外資金運用比例指標 僅對外匯考核 ； 7 國際商業(yè)借款指標； 8 存貸款比例指標； 9 中長期貸款比例指標； 10 資產(chǎn)流動性比例指標；監(jiān)測性指標：1風險加權資產(chǎn)比例指標；2股東貸款比例指標；3外匯資產(chǎn)比例指標；4利息回收率指標；5 資本利潤率指標；6資產(chǎn)利潤率指標；

48、 6、簡述利率敏銳性缺口治理；利率敏銳性是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對市場利率變化的調(diào)整速度； 假如利率浮動的資產(chǎn)和負債， 其利率隨市場利率的變化而變化，那么它們就是利率敏銳性資產(chǎn)和負債；相反，利率固定的資產(chǎn)與負債就不是利率敏銳性的；利率敏銳性分析通過資產(chǎn)與負債的利率、數(shù)量和組合的變化來反映利息收精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 13 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -支的變化， 從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響，并在此基

49、礎上實行相應的缺口治理；利率敏銳性缺口等于一個方案期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏銳性資產(chǎn)與利率敏銳性負債之間的貨幣差額； 商業(yè)銀行通過對利率的猜測，可以采納不同的缺口戰(zhàn)略， 從而實現(xiàn)利潤最大化： 假如猜測利率上升， 可采納正缺口戰(zhàn)略； 假如猜測利率下降， 可以采納負缺口戰(zhàn)略；假如猜測利率不變，就可以采納零缺口戰(zhàn)略；7、按資本充分率的要求分析我國商業(yè)銀行目前存在的主要問題.從資本充分率指標來看， 我國商業(yè)銀行存在的問題主要是：1核心資本基本上達到了4的要求；但從全部資原來看，我國四大國有商業(yè)銀行均未達到8的要求；2資本總額中附屬資本的比重較少，并且結(jié)構(gòu)單一；3呆賬缺失不能從資本中沖銷，資本存在虛置成分；8、

50、簡述商業(yè)銀行資產(chǎn)治理理論、負債治理理論、資產(chǎn)負債綜合治理理論的內(nèi)容；資產(chǎn)治理理論又稱流淌性治理理論， 依據(jù)其進展，主要有以下三種資產(chǎn)治理理論：1 商業(yè)貸款理論， 又叫真實票據(jù)理論， 是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)理論； 商業(yè)貸款理論認為： 銀行的資金來源于客戶的存款， 而這些存款是要常常提取的； 為了應對存款人難以預料的提款，銀行只能將資金短期使用， 而不能發(fā)放長期貸款或進行長期投資；該理論認為只有商業(yè)貸款能滿意銀行既能保持安全性又有收益并具有短期貸款性質(zhì)的要求；所以在貸款中要求有物資保證、自償性和生產(chǎn)性；2可轉(zhuǎn)換理論；可轉(zhuǎn)換理論認為，銀行 的貸款不能僅依靠于短期和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時能隨時

51、轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，愛護銀行的流淌性， 就是安全的， 這樣的資產(chǎn)不論是短期仍是長期，不論是否具有自償性， 都可以持有； 在這個理論的指導下， 商業(yè)銀行可以持有政府公債，這樣就極大地拓寬銀行的業(yè)務范疇；3預期收入理論；預期收入理論認為，商業(yè)銀行的流 動性應著眼于貸款的按期償仍或資產(chǎn)的順當變現(xiàn)；無論是短期商業(yè)性貸款仍是可轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，其償仍或變現(xiàn)才能，都以將來的收人為基礎；假如一項投資的將來收入有保證，哪怕是長期放款， 仍然可以保持流淌性； 反之，假如一項投資的將來收入沒有保證，即使是短期放款， 也難以保持流淌性； 因此，行應依據(jù)借款人的預期收入來支配貸款的期限、方式，或依據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)才能來選擇購買相

52、應的資產(chǎn)；商業(yè)銀行負債治理理論；負債治理是指銀行通過在金融市場查找資金來源的方法，特殊是充分利用銀行短期負債增加銀行資金來源，從而增加銀行的資金運用， 滿意貸款或其他資產(chǎn)的需求；商業(yè)銀行負債治理的主要理論有：（ 1）購買理論；該理論的主要內(nèi)容精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 14 頁，共 22 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -是：銀行對負債并非消極被動、無能為力，而是完全可以主動出擊，購買外界資金；銀行購買資金的基本目的是增強銀行流淌性；銀行在負債方面的購買行為比資產(chǎn)方面的管理行為要

53、主動而敏捷得多， 通過有效的購買負債， 銀行可以擺脫存款數(shù)額的牽制，適應資產(chǎn)規(guī)模擴張和日益增大的貸款需求；2 銷售理論；該理論的主要內(nèi)容是： 銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)， 銀行負債治理的中心任務就是迎合客戶的需要，努力推銷這些產(chǎn)品，以擴大的銀行資金來源和收益水平；商業(yè)銀行資產(chǎn)負債綜合治理理 論；資產(chǎn)治理理論和負債治理理論，都是在利率比較穩(wěn)固的情形下使用，一旦利率的波動幅度比較大， 就要采納資產(chǎn)負債綜合治理理論；資產(chǎn)負債綜合治理理論的核心思想包括：1償仍期對稱原理，即銀行資產(chǎn)與負債的償仍期應在肯定的程度上保持對稱關系；2目標替代原理，即銀行經(jīng)營三性原就中存在種共同的東 西效用， 它們的效用之和就是銀行的總效用；因此，可以對這三個目標進行比較和相加，也可使它們相互替代；3分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個 方面分散， 防止信用風險， 削減壞賬缺失；4結(jié)構(gòu)對稱原理， 即動態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)的相互對稱- 與統(tǒng)一平穩(wěn)；依據(jù)這些核心思想，商業(yè)銀行進行資產(chǎn)負憤綜 合治理時，主要采納利率敏銳性缺口治理的方法；9、簡述制定和實施資本充分率對商業(yè)銀行有何意義；1資本充分率的高低代表著商業(yè)銀行應對金融風險才能的高 低；資