財經法規(guī)第二章

1、貳零壹肆貳零壹肆壹拾貳壹拾貳零壹零壹中國銀行新華路支行中國銀行新華路支行310066726018150006666恒日機械有限公司恒日機械有限公司 恒日機械有限公司恒日機械有限公司 20141201貨款貨款貨款貨款張理財財務專用章財務專用章壹拾陸萬叁仟伍佰陸拾元叁角整壹拾陸萬叁仟伍佰陸拾元叁角整 ￥ 1 6 3 5 6 0 3 0 ￥163560.30張理財財務專用章財務專用章*銀行結算賬戶的開立程序：銀行結算賬戶的開立程序： 專用存款賬戶（）專用存款賬戶（）（一）使用范圍1.“單位銀行卡賬戶單位銀行卡賬戶”的資金必須由基本存款賬戶轉入，該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務；不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務；2.“

2、財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金證金和信托基金”專用存款賬戶，不得支取現(xiàn)金不得支取現(xiàn)金。3.收入?yún)R繳賬戶收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款賬戶劃繳款項外，只收不付只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務業(yè)務支出賬戶支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項外，只付不收只付不收，其現(xiàn)金支付必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。（二）開戶要求出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和各項專用資金的有關證明文件。（七）票據(jù)記載事項事項（）絕對絕對記載事項不記載票據(jù)無效無效相對相對記載事項不記載按法律規(guī)定執(zhí)按法律規(guī)定執(zhí)

3、行行任意記載事項不記載不產生法律效力，記載則產生法律效力記載不產生票據(jù)法上的效力的事項記不記載都不產生法律效力，銀行不負審查責任。（八）票據(jù)喪失補救（）票據(jù)喪失后可以采取“掛失止付、公示催告、掛失止付、公示催告、普通訴訟普通訴訟”三種形式進行補救。1.掛失止付是指失票人將喪失票據(jù)的情況通知付款人或代理付款人，由接受通知的付款人或代理付款人審查后暫停支付的一種方式。只有確定付款人或代理付款人的票據(jù)喪失時才可進行掛失止付。只有確定付款人或代理付款人的票據(jù)喪失時才可進行掛失止付。包括：已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明“現(xiàn)金現(xiàn)金”字樣和代理付款人的字樣和代理付款人的銀行匯票、填

4、明銀行匯票、填明“現(xiàn)金現(xiàn)金”字樣的銀行本票。字樣的銀行本票?！咀⒁狻繏焓е垢恫皇菃适睋?jù)后采取的必經措施，而是一種暫時的預防措施。2.公示催告是指在票據(jù)喪失后由失票人向“人民法院人民法院”提出申請，請求人民法院以公告方式通知不確定的利害關系人限期申報權利，逾期未申報者，則由法院通過除權判決宣告所喪失的票據(jù)無效的一種制度或程序。失票人應當在通知掛失止付后的3日內，也可以在票據(jù)喪失后，依法向人民法院申請公示催告。申請公示催告的主體必須是可以背書轉讓的票據(jù)的最后持票人。可以背書轉讓的票據(jù)的最后持票人。3.普通訴訟，是指喪失票據(jù)的人為原告，以承兌人或出票人為被告，請求法院判決其向失票人付款的訴訟活動。

5、如果與票據(jù)上的權利有厲害關系的人是明確的，無需公示催告，可按一般的票據(jù)糾紛向法院提起訴訟。（二）種類現(xiàn)金支票、轉賬支票和普通支票。現(xiàn)金支票、轉賬支票和普通支票。（）1.現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；2.轉賬支票只能用于轉賬。轉賬支票只能用于轉賬。3.普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可用于轉賬。在普通支票左上角劃兩條平行普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可用于轉賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉賬，不能支取現(xiàn)金。線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉賬，不能支取現(xiàn)金。商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票銀行承兌匯票銀行匯票銀行匯票1.銀行匯票的聯(lián)次銀行匯票

6、的聯(lián)次 卡片聯(lián)卡片聯(lián)出票行結算匯票借方憑出票行結算匯票借方憑證證 匯票聯(lián)匯票聯(lián)代理付款行付款后做聯(lián)代理付款行付款后做聯(lián)行往來借方憑證行往來借方憑證 解訖通知聯(lián)解訖通知聯(lián)代理付款行付款后代理付款行付款后隨報單寄出票行，由出票行作多余款貸隨報單寄出票行，由出票行作多余款貸方憑證方憑證 多余款通知聯(lián)多余款通知聯(lián)出票行結清多余出票行結清多余款后交申請人款后交申請人貸記卡準貸記卡區(qū)分標準先消費后還款持卡人須先按發(fā)卡銀行要求繳存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內透支優(yōu)惠政策免息還款期最長6060天天最低還款額首月最低還款額不得低于其當月透支月透支余額的余額的10%【注意1】