地產(chǎn)公司費用報銷制度

1、地產(chǎn)公司費用報銷制度更多內(nèi)容源自 綠化 地產(chǎn)公司費用報銷制度第一節(jié) 總則第一條 為了加強公司財務(wù)管理，完善公司費用報銷體系，依據(jù)國家有關(guān)制度、公司財務(wù)制度，結(jié)合公司的詳細(xì)狀況，制定本制度。其次條 本制度所稱費用，系指差旅費、交際應(yīng)酬費、醫(yī)藥費、通訊設(shè)備使用費、市內(nèi)交通費、汽車費用、辦公費及其他費用等全部費用性支出，不包括購置固定資產(chǎn)及低值易耗品等支出。第三條 費用支出應(yīng)做到開源節(jié)流，遵循“必要、合理、節(jié)省”的原則，盡量降低費用，削減開支，以達(dá)到“少花錢、多辦事、辦好事”的目的。第四條 費用支出應(yīng)做到事前方案、事中監(jiān)控和事后跟蹤。其次節(jié) 票據(jù)第五條 費用報銷的票據(jù)指報銷的原始憑證，包括外來憑證和

2、自制憑證。外來憑證主要指在公司外取得的發(fā)票、收據(jù)、結(jié)算單及合同、協(xié)議等原始憑證；自制憑證主要指費用報銷單、費用開支申請報告等原始憑證。第六條 費用報銷的票據(jù)是財務(wù)收支的法定憑證，是會計核算的原始依據(jù)。票據(jù)必需真實、合法、完整。1. 費用支出必需取得真實的原始憑證，即費用支出必需與經(jīng)濟業(yè)務(wù)相符合。2. 費用支出取得的原始憑證，必需合規(guī)合法，必需是國家財稅部門認(rèn)可的發(fā)票或收據(jù)。費用支出收取票據(jù)時應(yīng)認(rèn)真辨仔細(xì)假，發(fā)覺假票據(jù)應(yīng)拒付或要求退款；3. 費用支出取得的原始憑證.，其內(nèi)容必需完整。票據(jù)內(nèi)容（如發(fā)生日期、數(shù)量、單價、收款單位、經(jīng)辦人等）應(yīng)按要求照實填寫完整，大小寫金額必需全都；不得涂改。4. 依

3、據(jù)票據(jù)管理的制度，使用代幣卡、券等非實際現(xiàn)金支付方式購物取得的的發(fā)票，不行以作為報銷的原始憑證。第三節(jié) 費用報銷程序第七條 費用發(fā)生前，需借款者應(yīng)填寫借款單，經(jīng)批準(zhǔn)后，到財務(wù)部辦理借款手續(xù)，費用支出事項完成后，費用報銷人員應(yīng)做好報銷前的票據(jù)預(yù)備工作，報銷時應(yīng)結(jié)清欠款；詳細(xì)要求如下：1. 費用票據(jù)必需分類貼粘，并在報銷審批單上注明費用類別、票據(jù)張數(shù)、金額；2. 粘貼的票據(jù)必需干凈、平整、規(guī)范（票據(jù)粘貼以左上方直角對齊），不得超出報銷審批單范圍和在報銷審批單反面粘貼票據(jù)；3. 填寫報銷票據(jù)字跡要工整、內(nèi)容要完整（報銷日期、報銷部門、報銷人姓名職別、報銷內(nèi)容、大小寫金額、票據(jù)張數(shù)等）；涉及到出差補貼

4、部分的金額，應(yīng)由財務(wù)復(fù)核人員計算填寫，故應(yīng)先交財務(wù)復(fù)核人員填好后，再按差旅費報銷的審批程序報批。第八條 費用報銷應(yīng)按如下程序辦理報銷手續(xù)：1. 報銷人員應(yīng)將整理好的票據(jù)，連同費用報銷單一起按審批權(quán)限逐級審核批準(zhǔn)。2. 流程為：經(jīng)辦人 - 部門經(jīng)理 主管副總- 財務(wù)負(fù)責(zé)人 - 總經(jīng)理總經(jīng)理助理 財務(wù)負(fù)責(zé)人 總經(jīng)理 副董事長駕駛員汽車費用 駕駛班班長 總辦主任 財務(wù)負(fù)責(zé)人 主管副總總經(jīng)理3. 報銷人應(yīng)對費用的真實性負(fù)責(zé)，審批人（初審人和復(fù)審人）應(yīng)對費用的必要性、合理性負(fù)責(zé)，復(fù)核人應(yīng)對費用的合規(guī)性負(fù)責(zé)。4. 報銷人員將審批完畢的報銷單和票據(jù)報送財務(wù)部，辦理報帳手續(xù)。第九條 費用報銷時間定于每個法定工作日。第十條 報銷人應(yīng)于費用支出后準(zhǔn)時報銷，最長期限不得超過一個月。備用金原則上，先還舊后借新。第十一條 對于不符合本制度的費用報