關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)務(wù)報告表這么報.docx

1、關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)務(wù)報告表這么報關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)務(wù)報告表這么報是會計工作中常見的問題，如果不太了 解這方面的內(nèi)容，別擔(dān)心。本文就針對關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)務(wù)報告表和大家 做一個相關(guān)的介紹，一起來看看吧。關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)務(wù)報告表這么報答：一、企業(yè)怎樣才算報送成功關(guān)聯(lián)報告表？第一步，IC卡申報的企業(yè)需要在申報系統(tǒng)中寫卡再去大廳完成申報, 網(wǎng)上申報的企業(yè)需要通過網(wǎng)絡(luò)上傳成功;第二步，下載電子版的關(guān)聯(lián) 報告表，填好數(shù)據(jù)后打印出紙制報表，把所有表格（包括空表）都加 蓋公章后將全套紙制報表報送申報大廳。電子版紙制報表下載方法: 可在北京市國家稅務(wù)局或北京市燕山地區(qū)國家稅務(wù)局網(wǎng)站的“下載 中心”下載電子報表。如果找不到下載地方，可以直接在

2、百度上搜索 關(guān)聯(lián)報告表，找到后下載也可。注：申報系統(tǒng)中可能無法直接打印出關(guān)聯(lián)報表，所以需要下載電子 版報表。二、關(guān)聯(lián)報告表中沒有發(fā)生有關(guān)業(yè)務(wù)的表是否可以不填？“封面”和“表一”為必填表。如果沒有發(fā)生對境外的投資業(yè)務(wù)則“表八”、“表九”不要打開，否則打開后可能無法保存。其他表格如果沒有發(fā) 生相關(guān)業(yè)務(wù)，則打開后點擊申報系統(tǒng)中的補零鍵及可。三、打開了“表八”、“表九”后發(fā)現(xiàn)補零后無法保存怎么辦？請把已填的關(guān)聯(lián)申報表刪除（不要把所得稅匯算清繳表刪了），重新 填寫“封面”、“表一”和發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)的表，“表八”、“表九”不要打開， 填完后可以保存。四、我是網(wǎng)上申報的企業(yè)，我公司沒有發(fā)生無形資產(chǎn)業(yè)務(wù)，在填表

3、 五時全部補零但總有一行提示未通過怎么辦？在表五“其他”欄下方空白處填寫“其他”兩字，在右邊欄目中全部補零 即可通過。五、我是網(wǎng)上申報企業(yè)，填完報表后“上傳”鍵還是灰色無法上傳怎 么辦？1、檢查表三至表七是否有應(yīng)填的表沒有填，或應(yīng)補零的未補零， 具體操作參照問3。如果補零后表五出現(xiàn)不能通過的提示請參照問 5解決;2、沒有發(fā)生對境外投資業(yè)務(wù)的企業(yè)檢查是否打開了表八、 表九，如果打開了參照問4處理。六、我單位是個人投資，沒有關(guān)聯(lián)方怎么填？我單位是事業(yè)單位， 沒有關(guān)聯(lián)方怎么填？企業(yè)的投資方也屬于關(guān)聯(lián)方，應(yīng)在“表一”中填寫。若投資方是自然 人，則應(yīng)在表一的“關(guān)聯(lián)方名稱”中填自然人的姓名;在“納稅人識別

4、號” 中填身份證號;“國家（地區(qū)）”、“地址”中填身份證上的地址;“法定代表 人”填無;“關(guān)聯(lián)關(guān)系類型”中填入相應(yīng)的關(guān)聯(lián)代碼（代碼見填表說明）。 事業(yè)單位的上級、下級單位是關(guān)聯(lián)方。關(guān)聯(lián)關(guān)系類型選A。關(guān)聯(lián)方 代碼填上（下）級單位的代碼，沒有可以填無。七、打開關(guān)聯(lián)申報系統(tǒng)，系統(tǒng)自動選擇是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系選項為Y,我公司沒有關(guān)聯(lián)單位怎么辦？所有企業(yè)系統(tǒng)都默認選Y,不要改動，企業(yè)的投資方也屬于關(guān)聯(lián)方， 投資者為個人的，投資者個人也是關(guān)聯(lián)方。投資者為個人的具體填 寫辦法參見問7o八、表二中問是否準備同期資料，是否免除準備同期資料，是否簽 訂有成本分攤協(xié)議怎么填？除個別接到稅務(wù)局通知的企業(yè)外，大多數(shù)企業(yè)選N。九、表一中關(guān)聯(lián)關(guān)系類型怎么填？ 關(guān)聯(lián)關(guān)系類型以A、B、C等字母代替，具體含意請下載關(guān)聯(lián)往來 報告表后，在填報說明中有詳細說明。下載電子版關(guān)聯(lián)關(guān)系報告表 方法參見問2o十、B公司在填寫關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表時，實收資本中A公司 占80%o AB兩家公司之間有購銷業(yè)務(wù)，在填報關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報 告表一購銷表（表三）時，應(yīng)填在“非關(guān)聯(lián)入”還是“關(guān)聯(lián)購入”中？根據(jù)文件規(guī)定，A公司的情況符合文件第九條的（一）和（八）的標準, 所以A、B兩家公司是關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)系。因此，在填寫關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往 來報告表一購銷表（表三）時，應(yīng)填寫在“關(guān)聯(lián)購入”中。以