銀行危機(jī)處置程序中的問(wèn)責(zé)制分析—以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管角度

1、 銀行危機(jī)處置程序中的問(wèn)責(zé)制分析以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管角度摘要當(dāng)前,我國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨的形勢(shì)極其復(fù)雜,經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中,體制性矛盾、結(jié)構(gòu)性問(wèn)題以及短期問(wèn)題和長(zhǎng)期問(wèn)題疊加,加大了銀行危機(jī)處置的難度。通常健康的銀行體系依托于健康的金融生態(tài)機(jī)制,即建立優(yōu)勝劣汰的生存規(guī)則,建立有效地銀行危機(jī)處置機(jī)制和監(jiān)管防范。本文基于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管角度探討銀行危機(jī)處置程序中的問(wèn)責(zé)制分析問(wèn)題，包括銀行危機(jī)處理程序的意義、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)制的分析、存在的問(wèn)題及完善國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)制的建議等內(nèi)容，旨在促進(jìn)我國(guó)銀行的發(fā)展趨向合理化發(fā)展。關(guān)鍵字：銀行危機(jī)；處置程序；問(wèn)責(zé)制；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管AbstractFacing at present, China's

2、 economic situation is extremely complex, in the operation of the economic, institutional incongruities and structural problems and superposition of short-term and long-term problems, even more difficult for a banking crisis disposal. Usually a healthy banking system depends on healthy financial eco

3、logical mechanism, namely, to establish superior bad discard the survival of the rules, establish effectively guard against bank crisis handling mechanism and supervision. Based on the risk supervision Angle to investigate the accountability system of bank crisis disposal procedure, analyze problems

4、, including the banking crisis handlers, the significance of the analysis of the risk regulatory accountability system, the existing problems and perfect the state-owned bank's risk supervision accountability proposals such as content, aims to promote the development of China's Banks tend to

5、 rational development. Key words: bank crisis； Disposal procedures； Accountability； Risk regulation 引言中國(guó)對(duì)問(wèn)題銀行的處置經(jīng)過(guò)了一系列的改革。由于銀行的盈利能力和實(shí)力的加強(qiáng),資本充足率穩(wěn)步上升,銀行良資產(chǎn)比率下降明顯。總之,我國(guó)銀行業(yè)的成功發(fā)展離不開(kāi)我國(guó)危機(jī)處置問(wèn)題銀行機(jī)制的不斷完善。但1997年亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)、2007美國(guó)次貸危機(jī)的爆發(fā)、現(xiàn)今歐元區(qū)的主權(quán)債務(wù)危機(jī),在不斷警示我國(guó)的尚還脆弱的銀行業(yè)。經(jīng)過(guò)前期階段性改革重整后的中國(guó)銀行體系,也經(jīng)受著百年來(lái)最大的金融風(fēng)暴的洗禮考驗(yàn),因此,如何建

6、立問(wèn)題銀行危機(jī)處置問(wèn)責(zé)制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的有效機(jī)制,未雨綢繆,為中國(guó)銀行業(yè)能夠在一條健康的道路上走穩(wěn)走好,具有現(xiàn)實(shí)性和迫切性。、銀行危機(jī)處理程序的意義 隨著經(jīng)濟(jì)的全球化、金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新以及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、信息技術(shù)的突飛猛進(jìn),商業(yè)銀行運(yùn)行的復(fù)雜性和不確定性正在迅速增加。因?yàn)?商業(yè)銀行是一種高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè),而且金融風(fēng)險(xiǎn)具有強(qiáng)烈的傳導(dǎo)性,一家或者幾家商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)一旦累積到一定量并被公開(kāi),往往會(huì)形成連鎖反映。例如,商業(yè)銀行在存取自由的原則要求下,一旦一家商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)被公開(kāi),存款人就會(huì)從銀行取出存款,當(dāng)提前支取的量增多或形成擠兌時(shí),銀行就會(huì)出現(xiàn)資金流動(dòng)性危機(jī),嚴(yán)重時(shí)會(huì)使銀行陷入破產(chǎn)邊緣。不僅如此,一家銀

7、行遭到擠兌,可能會(huì)引發(fā)存款人對(duì)銀行體系的信任危機(jī),出現(xiàn)多家商業(yè)銀行遭到擠兌而陷入流動(dòng)性危機(jī),巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)會(huì)因此傳導(dǎo)到銀行體系中的其他銀行,使本來(lái)還在經(jīng)營(yíng)正常的銀行卷入破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn),并最終形成整個(gè)金融業(yè)的危機(jī)。為了更好地幫助我國(guó)商業(yè)銀行防范、抵御金融風(fēng)險(xiǎn)、渡過(guò)難關(guān),出現(xiàn)危機(jī)后能夠及時(shí)恢復(fù),銀行危機(jī)處理程序的實(shí)施乃當(dāng)務(wù)之急。銀行危機(jī)處理程序問(wèn)責(zé)制及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管在銀行的發(fā)展過(guò)程中具有重要意義。表現(xiàn)如下：針對(duì)美歐等發(fā)達(dá)國(guó)家引導(dǎo)的國(guó)際金融監(jiān)管改革浪潮,我國(guó)必須在借鑒中提升自己的銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管水平。加強(qiáng)銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,著力于研究銀行危機(jī)處置程序中的問(wèn)責(zé)制等,通過(guò)加強(qiáng)跨市場(chǎng)、跨行業(yè)的全面監(jiān)管維護(hù)銀行體系穩(wěn)定,

8、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)和可持續(xù)發(fā)展。未來(lái)可能設(shè)立與美國(guó)“金融風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)監(jiān)管委員會(huì)”類似的機(jī)構(gòu),彌補(bǔ)交叉監(jiān)管的疏漏,促進(jìn)政策協(xié)調(diào)。鑒于我國(guó)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)、金融控股公司涌現(xiàn)、金融創(chuàng)新力度加大的趨勢(shì),因此，基于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管角度的銀行危機(jī)處置程序問(wèn)責(zé)制的相關(guān)內(nèi)容對(duì)銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管就具有非?，F(xiàn)實(shí)的實(shí)踐意義。二、銀行危機(jī)處理程序中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)制的分析（）銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)問(wèn)責(zé)制產(chǎn)生原因 銀行自身的特點(diǎn)決定了銀行體系的脆弱性。銀行脆弱性是指由于信息不對(duì)稱、內(nèi)部人控制等多重因素引起銀行流動(dòng)性惡化、銀行資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平下降；銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性小和負(fù)債率高、透明度低,使銀行特別容易受存款人喪失信心、擠提存款的沖擊,最終會(huì)喪失支

9、付功能。銀行自身的特殊財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)內(nèi)生的脆弱性決定了銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)制的產(chǎn)生不可避免。（）銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)問(wèn)責(zé)制過(guò)程分析 銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)問(wèn)責(zé)制的過(guò)程中，須以一個(gè)合理、審慎的人在相似的情形下所應(yīng)表現(xiàn)的注意和技能履行其職責(zé)，如果銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)履行職責(zé)時(shí)沒(méi)有盡到合理的注意，則要承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。實(shí)踐中已經(jīng)出現(xiàn)多起存款人起訴銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)違反勤勉義務(wù)的案件，這些案件雖然因?yàn)榉ㄔ翰扇°y行監(jiān)管機(jī)構(gòu)豁免的立場(chǎng)而未能達(dá)到履職問(wèn)責(zé)的效果，但絲毫不能掩蓋這些案件的制度標(biāo)桿意義。審慎義務(wù)則要求銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在履行處置問(wèn)題銀行職責(zé)的過(guò)程中，通過(guò)制定一系列問(wèn)題銀行必須遵守的周密而謹(jǐn)慎的經(jīng)營(yíng)規(guī)則，客觀評(píng)價(jià)問(wèn)題銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并

10、及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和控制。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)1997年制定的銀行業(yè)有效監(jiān)管核心原則，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)制定和實(shí)施資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、流動(dòng)性管理等方面的審慎監(jiān)管法規(guī)，這也構(gòu)成了銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)履行審慎義務(wù)的具體衡量指標(biāo)。在過(guò)去的金融風(fēng)暴中，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在處置問(wèn)題銀行的過(guò)程中就未能很好地履行審慎職責(zé)，而是遭遇了前所未有的“監(jiān)管捕獲”魔咒，所以在經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)代強(qiáng)化監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎義務(wù)尤其是“風(fēng)險(xiǎn)審慎監(jiān)管”義務(wù)有著極強(qiáng)的緊迫性。、銀行危機(jī)處理程序中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)存在的問(wèn)題 （）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管有待加強(qiáng) 我國(guó)銀行的國(guó)際貸款與跨境投資業(yè)務(wù)量相對(duì)較小,導(dǎo)致監(jiān)管者與被監(jiān)管者對(duì)國(guó)

11、家風(fēng)險(xiǎn)的重視程度較低。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)制對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的管理普遍較為薄弱:還沒(méi)有制定完善的識(shí)別、監(jiān)控國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的政策和程序；尚未制定針對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提準(zhǔn)備金的指南或比例的內(nèi)部規(guī)章制度；實(shí)際中沒(méi)有或很少針對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提特種準(zhǔn)備；未向銀行監(jiān)管部門(mén)報(bào)告國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的信息。同時(shí),銀行監(jiān)管部門(mén)對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管也幾乎空白。尚沒(méi)有制定識(shí)別、監(jiān)控銀行國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的指引和辦法；沒(méi)有要求銀行建立執(zhí)行上述政策的信息系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng),也沒(méi)有要求銀行報(bào)告其海外資產(chǎn)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的信息,等等。（）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管較為薄弱 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生

12、損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中,可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)(包括黃金)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn),分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化的推進(jìn)和人民幣匯率形成機(jī)制的改革,我國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)明顯增大。銀行業(yè)加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理己經(jīng)十分重要,而加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管也隨之變得更加重要。但總體來(lái)看,我國(guó)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)制仍存在一些缺陷:一是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理框架尚不健全,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能分散,缺乏獨(dú)立性；二是銀行監(jiān)管部門(mén)和商業(yè)銀行還相對(duì)缺乏市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才；三是與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的政策和程序缺乏系統(tǒng)性,尚未制定全行整體的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略；

13、四是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量結(jié)果還不夠準(zhǔn)確,尚未成為制定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)策略的決策參考；五是大多數(shù)銀行未制定統(tǒng)一的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理政策,限額管理比較簡(jiǎn)單粗放,難以適應(yīng)業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展的需要等。（）操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管有效性有待加強(qiáng) 銀行業(yè)違規(guī)違紀(jì)違法案件接連發(fā)生,引發(fā)損失最大的莫過(guò)于內(nèi)部欺詐或內(nèi)部與外部人員聯(lián)合欺詐造成的風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)銀行黑龍江哈爾濱河松街支行案件等巨額內(nèi)外勾結(jié)詐騙案令人睦目,操作風(fēng)險(xiǎn)成為我國(guó)銀行業(yè)的軟助之一。隨著對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)危害認(rèn)識(shí)的加深和對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理重視度的提高,銀行監(jiān)管部門(mén)先后出臺(tái)了關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引等規(guī)范性文件,尤其是發(fā)布的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引,

14、為加強(qiáng)我國(guó)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力提供指導(dǎo),對(duì)構(gòu)建我國(guó)銀行業(yè)符合國(guó)際慣例的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架起到了積極作用。但是,我國(guó)銀行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題仍十分突出,尤其表現(xiàn)在內(nèi)部欺詐方面,此外,信息科技系統(tǒng)也存在一定安全隱患?，F(xiàn)存的主要問(wèn)題有:一是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義和綜合性風(fēng)險(xiǎn)管理框架出臺(tái)較晚,尚未開(kāi)展綜合性的操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查,信息科技系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管尚缺乏充足的人力資源,因此,對(duì)法規(guī)指引的監(jiān)管實(shí)施情況還難以進(jìn)行嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑u(píng)估；二是雖然各行按照監(jiān)管要求構(gòu)建了操作風(fēng)險(xiǎn)的管理架構(gòu),但普遍對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理重視不夠,操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略尚不清晰,尚未在機(jī)構(gòu)內(nèi)部形成良好的操作風(fēng)險(xiǎn)文化,業(yè)務(wù)流程改造緩慢、決策過(guò)程尚不合理,信息安全隱患較大

15、,缺乏操作風(fēng)險(xiǎn)方面的定性和定量管理工具?？傮w上看,我國(guó)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)還比較高,操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)制的有效性仍存在很大的改進(jìn)空間,探索適合我國(guó)銀行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)責(zé)制模式意義重大。（）資本監(jiān)管需進(jìn)一步加強(qiáng) 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法實(shí)施以來(lái),商業(yè)銀行資本約束意識(shí)有所增強(qiáng),資本充足率逐步提高。但一些商業(yè)銀行資本充足率仍然比較低,依然存在著一定的距離。對(duì)于這些商業(yè)銀行,銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)是否以及如何依據(jù)商業(yè)銀行資本充足率管理辦法釆取監(jiān)管和糾正措施,將直接考驗(yàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的權(quán)威性和獨(dú)立性。如何督促資本不足的銀行積極補(bǔ)充資本,幫助商業(yè)銀行調(diào)整資產(chǎn)和資本結(jié)構(gòu),達(dá)到資本充足率的要求,仍然是我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

16、部門(mén)問(wèn)責(zé)制的一項(xiàng)重要工作。、完善國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)制的建議 （）強(qiáng)化防范問(wèn)責(zé)制風(fēng)險(xiǎn)的理念 2008年美國(guó)金融危機(jī)表明,金融危機(jī)的爆發(fā)不僅僅是單個(gè)個(gè)體機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的積累,也不僅僅是個(gè)別機(jī)構(gòu)的冒險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理失控,同時(shí)也有國(guó)際經(jīng)濟(jì)不平衡,貨幣政策的失效失當(dāng),資產(chǎn)價(jià)格泡沫失控,以及整個(gè)銀行業(yè)過(guò)度擴(kuò)張和金融創(chuàng)新的失控。因此,把握風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)、防范危機(jī),既要控制單個(gè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)積累、關(guān)注單個(gè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)的可能,同時(shí)也要從宏觀上、系統(tǒng)上來(lái)控制、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的形成。金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要更加注重與宏觀政策的協(xié)調(diào)配套,包括與外匯政策、財(cái)政政策、貨幣政策、信貸政策的協(xié)調(diào)配套,同時(shí)也要注意對(duì)資本市場(chǎng)、資產(chǎn)價(jià)格泡沫

17、的控制,要關(guān)注整個(gè)銀行系統(tǒng)的整體擴(kuò)張和不審慎所帶來(lái)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn),以及最終出現(xiàn)系統(tǒng)性、流動(dòng)性問(wèn)題而導(dǎo)致的系統(tǒng)性危機(jī)。我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的問(wèn)責(zé)制當(dāng)局已經(jīng)在宏觀審慎監(jiān)管方面進(jìn)行了有益探索。一是每季度都召開(kāi)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)分析通報(bào)會(huì),及時(shí)向銀行業(yè)提示宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn),使銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制在繼續(xù)關(guān)注微觀風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí),能夠更有效地防范周期性波動(dòng),經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)能過(guò)剩等宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。二是根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化建立動(dòng)態(tài)資本和動(dòng)態(tài)撥備要求。及時(shí)把最低資本充足率要求從原來(lái)的8%提高到10%(對(duì)中小銀行)和11%(對(duì)大型銀行),把撥備覆蓋率要求從過(guò)去的100%提高到130%,現(xiàn)在又進(jìn)一步提高到150%,其意圖在于在信貸擴(kuò)張和銀行盈利

18、較好的時(shí)期,要求銀行多將盈利轉(zhuǎn)化為資本和撥備以抵御未來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn),提高抵補(bǔ)預(yù)期和非預(yù)期損失的能力,使銀行體系更加安全、穩(wěn)健。三是高度重視跨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)傳染。嚴(yán)禁信貸資金違規(guī)進(jìn)入股市和房地產(chǎn)市場(chǎng)。制定了科學(xué)的、具有逆周期特征的住房貸款政策,對(duì)居民首套和改善型住房實(shí)行低首付和優(yōu)惠利率政策,對(duì)其他具有投機(jī)性質(zhì)的房貸提高首付比例,取消利率優(yōu)惠,甚至在市場(chǎng)利率基礎(chǔ)上根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)上浮,抑制房地產(chǎn)市場(chǎng)的投機(jī)和泡沫。監(jiān)管部門(mén)需要進(jìn)一步總結(jié)和完善宏觀審慎監(jiān)管方面的做法與實(shí)踐,在繼續(xù)完善微觀審慎監(jiān)管的同時(shí),關(guān)注和建設(shè)宏觀審慎監(jiān)管,防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和對(duì)金融安全的威脅。（二）建設(shè)有彈性的風(fēng)險(xiǎn)糾正措施雖然我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)糾正

19、措施方面有一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),進(jìn)行了各種有益的嘗試,有效處置了很多風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu),但卻一直沒(méi)有開(kāi)發(fā)出系統(tǒng)全面的風(fēng)險(xiǎn)處置措施體系。這帶來(lái)兩個(gè)方面的問(wèn)題,一是啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)糾正措施的標(biāo)準(zhǔn)不明確,二是風(fēng)險(xiǎn)糾正措施的實(shí)施很難標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化,且缺乏彈性。在銀監(jiān)會(huì)成立以前,對(duì)問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的處置工作中這兩方面問(wèn)題都有暴露。危害最大的是由于缺少一套循序漸進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)糾正措施,對(duì)問(wèn)題機(jī)構(gòu)的處理有“只買棺材不治病”的制度性障礙。有一種片面的認(rèn)識(shí),即認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)制措施只是一些依照有關(guān)規(guī)定和法律采取的處罰、撤職、關(guān)閉等強(qiáng)制性的行政法律手段。其實(shí),風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管措施是銀行監(jiān)管部門(mén)為了化解銀行風(fēng)險(xiǎn)所釆取的一切行動(dòng),它不僅包括行政法律手段,而且

20、還應(yīng)該包括監(jiān)管部門(mén)向銀行管理層提出的各種建議和指導(dǎo)。在風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管體系下,各種建議、指導(dǎo)或指引是更基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)糾正措施。因此,可以是監(jiān)管人員在現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中、或者在離點(diǎn)會(huì)談中向銀行的管理人員提出的口頭建議,也可以是以電話或信函的形式向銀行傳達(dá)的監(jiān)管部門(mén)的意見(jiàn)。這些措施形式上雖然是非正式的,但這并不表示措施是隨意的,相反,行為必須經(jīng)過(guò)授權(quán),而且內(nèi)容應(yīng)該是監(jiān)管部門(mén)希望向商業(yè)銀行傳達(dá)的謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)的理念和具體改正措施。謹(jǐn)慎的監(jiān)管措施還可以是一些正式的指導(dǎo)、指引和改正建議,包括監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)中所列的一系列建議。我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)可以采取的風(fēng)險(xiǎn)糾正措施包括行政手段和非行政手段兩類:非行政手段靈活性強(qiáng),但約束力

21、和強(qiáng)制性小些；行政法律手段,約束力大,但靈活性差些。選擇實(shí)施監(jiān)管措施的方式,一般要考慮兩方面因素。一個(gè)是銀行的風(fēng)險(xiǎn)程度和違規(guī)情況。銀行風(fēng)險(xiǎn)程度越高,實(shí)施監(jiān)管措施的方式就越要正式,越要有約束力。當(dāng)監(jiān)管人員指出商業(yè)銀行的問(wèn)題后,如果銀行管理人員表示馬上改正,監(jiān)管人員只要口頭提示即可；如果監(jiān)管雙方在討論過(guò)程中,有意見(jiàn)分歧,合作意愿低,那么監(jiān)管部門(mén)應(yīng)該以正式的書(shū)面形式要求銀行限期改正；如果銀行不釆取措施,沒(méi)有按期改正,監(jiān)管部門(mén)應(yīng)該采取進(jìn)一步的行動(dòng),如在市場(chǎng)準(zhǔn)入和高管任職資格方面給予一定限制等。（三）改良風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)制評(píng)級(jí)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)本身是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的評(píng)估,其目標(biāo)不在于銀行之間的橫向比較,而是對(duì)一家

22、個(gè)體銀行的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和變化趨勢(shì)進(jìn)行一個(gè)判定,從而確定需對(duì)其采取的風(fēng)險(xiǎn)糾正措施?？v觀國(guó)際實(shí)踐,大多采用五分制,五檔級(jí)差足以表述清楚銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。我們現(xiàn)行的百分制的評(píng)級(jí)系統(tǒng),通過(guò)眾多量化指標(biāo),得出精確到小數(shù)點(diǎn)以后幾位的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)得分,其實(shí)偏離了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)本身的目標(biāo)。同時(shí),目前主要依靠非現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)采集進(jìn)行的評(píng)級(jí),信息來(lái)源的深度和廣度均有不足,更造成評(píng)級(jí)結(jié)果的偏差。而且,既有精確的得分,就必然會(huì)有排序、攀比,更是背離了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的宗旨。今后的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng),其改革方向應(yīng)盡量舍百分而取五分制,將工作重心放到評(píng)級(jí)后的風(fēng)險(xiǎn)糾正和處置措施方面,才有助于提高銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)責(zé)制體系的有效性。（四）開(kāi)展監(jiān)管有效性的后評(píng)價(jià)工作為了強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管權(quán)力約束,進(jìn)一步規(guī)范監(jiān)管行為,有效配置監(jiān)管資源,提高監(jiān)管效能和監(jiān)管公信力,確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),我國(guó)銀行監(jiān)管部門(mén)應(yīng)積極探索建立全系統(tǒng)的監(jiān)管后評(píng)價(jià)體系。通過(guò)建立一系列標(biāo)準(zhǔn)與辦法,對(duì)監(jiān)管團(tuán)隊(duì)在監(jiān)管過(guò)程中的履職盡職行為和監(jiān)管工作質(zhì)量進(jìn)行客觀評(píng)價(jià),提出改進(jìn)工 作意見(jiàn)和監(jiān)管問(wèn)責(zé)建議。通過(guò)監(jiān)管后評(píng)價(jià),及時(shí)糾正監(jiān)管偏差與失當(dāng)行為,促進(jìn)監(jiān)管工作高效運(yùn)轉(zhuǎn),實(shí)現(xiàn)監(jiān)管效能最優(yōu)化,進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)督制約機(jī)制,防止監(jiān)管權(quán)力濫用。監(jiān)管后評(píng)價(jià)的評(píng)價(jià)范圍主要包括準(zhǔn)入監(jiān)管、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、行政處罰等四項(xiàng)監(jiān)管業(yè)務(wù)。監(jiān)管后評(píng)