1、預(yù)算目標(biāo)核定管理流程1

1、核心管理流程及相關(guān)制度文件文件類(lèi)別流程類(lèi)持有者文件編號(hào)CW-LC-001版本號(hào)01管理部門(mén)財(cái)務(wù)部生效日期2010.5.10發(fā) 布 令 本流程規(guī)定了財(cái)務(wù)系統(tǒng)有關(guān)的職責(zé)、核心管理活動(dòng)環(huán)節(jié)及相關(guān)規(guī)定，凡程序中涉及的部門(mén)或人員必須嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。 管理者代表： 二一年五月十日5目 錄編號(hào)名 稱(chēng)頁(yè)碼CW-LC-001預(yù)算目標(biāo)核定管理流程3-5CW-LC-002預(yù)算目標(biāo)調(diào)整管理流程6-8CW-LC-003預(yù)算考核與評(píng)價(jià)管理流程9-11CW-LC-004總部年度費(fèi)用預(yù)算管理流程12-14CW-LC-005項(xiàng)目收入確認(rèn)流程15-17CW-LC-006項(xiàng)目成本確認(rèn)流程18-20CW-LC-007應(yīng)收賬款確認(rèn)及預(yù)警

2、管理流程21-23CW-LC-008壞賬準(zhǔn)備核銷(xiāo)管理流程24-26CW-LC-009項(xiàng)目現(xiàn)金流策劃管理流程27-28CW-LC-010資金計(jì)劃審批流程29-31CW-LC-011支付流程32-34CW-LC-012與分供商的對(duì)賬流程35-37CW-LC-013內(nèi)部分包工程款審批支付流程38-40CW-LC-014項(xiàng)目借款審批流程41-43CW-LC-015資金管理考核流程44-46CW-LC-016資金集中支付審批流程47-49CW-LC-017分公司固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)審批流程50-52CW-LC-018分公司固定資產(chǎn)處置審批流程53-55CW-LC-019公司總部固定資產(chǎn)購(gòu)置流程56-58CW-L

3、C-020 CW-LC-001公司固定資產(chǎn)處置審批流程59-61CW-LC-021周轉(zhuǎn)材料購(gòu)置審批業(yè)務(wù)流程62-64CW-LC-022 CW-LC-001保函（保證金）業(yè)務(wù)管理流程65-67全面預(yù)算管理辦法68-74總部費(fèi)用預(yù)算管理辦法75-85項(xiàng)目收入成本核算管理辦法86-95應(yīng)收賬款管理辦法96-101應(yīng)付賬款管理辦法102-110公司資金管理辦法111-129公司內(nèi)部分包工程資金管理實(shí)施細(xì)則130-133項(xiàng)目現(xiàn)金流策劃管理辦法134-143項(xiàng)目目標(biāo)責(zé)任管理考核兌現(xiàn)辦法144-158應(yīng)收票據(jù)管理辦法159-160工程保函管理辦法161-167固定資產(chǎn)管理制度168-183備用金管理規(guī)定18

4、4-185內(nèi)部資料注意保密文件類(lèi)別流程類(lèi)密級(jí)文件名稱(chēng)預(yù)算目標(biāo)核定管理流程文件編號(hào)CW-LC-001版本號(hào)01管理部門(mén)財(cái)務(wù)部生效日期2010.5.10關(guān)聯(lián)文件全面預(yù)算管理辦法 作成： 審核： 關(guān)聯(lián)承認(rèn)： 批準(zhǔn)： 中建三局一公司預(yù)算目標(biāo)核定管理流程CW-LC-001-01一、 預(yù)算目標(biāo)核定管理流程圖中建三局一公司預(yù)算目標(biāo)核定管理流程CW-LC-001-01二、預(yù)算目標(biāo)核定管理流程釋義序號(hào)主要內(nèi)容時(shí)限要求1首先由公司財(cái)務(wù)部制定年度預(yù)算編制通知，并實(shí)施前期調(diào)研，形成調(diào)研報(bào)告。每年10月30日前2公司財(cái)務(wù)部將調(diào)研報(bào)告交公司預(yù)算管理辦公室，形成初步預(yù)算目標(biāo)，并交預(yù)算管理委員會(huì)審議。預(yù)算管理辦公室成員包括：組長(zhǎng)：公司總經(jīng)理、副組長(zhǎng)：公司總會(huì)計(jì)師、成員：綜合辦公室、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部、項(xiàng)目管理部、資金部、商務(wù)部、人力資源部、安全部、技術(shù)中心、紀(jì)監(jiān)審計(jì)部負(fù)責(zé)人。每年11月10 日前3通過(guò)后向分公司分解下發(fā)各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)，分公司依此編制下年度預(yù)算，并交公司財(cái)務(wù)部匯總。每年