企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理沙盤演練

1、F組組管理管理團(tuán)隊(duì)團(tuán)隊(duì)財(cái)務(wù)主管：陳興、湯娜財(cái)務(wù)主管：陳興、湯娜營(yíng)銷主管：鄧連琪營(yíng)銷主管：鄧連琪生產(chǎn)主管：鐘琴生產(chǎn)主管：鐘琴供應(yīng)主管：楊鎰銘供應(yīng)主管：楊鎰銘總經(jīng)理：周立麗總經(jīng)理：周立麗象棋式運(yùn)營(yíng) F組F組 從第一年開始，逐步開拓區(qū)域、國(guó)內(nèi)、亞 洲市場(chǎng)，并根據(jù)不同情況投放產(chǎn)品。并同步開發(fā)ISO認(rèn)證，產(chǎn)品在后3年將以P2、P3為主，投放產(chǎn)品優(yōu)先考慮市場(chǎng)需求、市場(chǎng)價(jià)格和應(yīng)收賬款的期數(shù)等等，并爭(zhēng)取拿下每年的市場(chǎng)老大的位置。營(yíng)銷目標(biāo)營(yíng)銷目標(biāo)生產(chǎn)目標(biāo)生產(chǎn)目標(biāo) 由于前期其他產(chǎn)品不能生產(chǎn)，在前期P1產(chǎn)品將保持穩(wěn)定不變，到中期后P1產(chǎn)品將不會(huì)在生產(chǎn)，而P2、P3產(chǎn)品將成為我們的主打產(chǎn)品。項(xiàng)目金額管理費(fèi)4M廣告費(fèi)3

2、M維修費(fèi)4M租金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)開拓1MISO認(rèn)證1M產(chǎn)品研發(fā)4M合計(jì)17M項(xiàng)目上年本年銷售收入32M14M直接成本12M6M毛利20M8M綜合費(fèi)用9M17M折舊前利潤(rùn)11M-19M折舊4M4M利息前利潤(rùn)7M-13M財(cái)務(wù)支出4M4M稅前利潤(rùn)3M-17M所得稅1M凈利潤(rùn)2M-17M綜合費(fèi)用綜合費(fèi)用利潤(rùn)表利潤(rùn)表第一年第一年資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：庫(kù)存現(xiàn)金42M14M長(zhǎng)期負(fù)債40M40M應(yīng)收賬款8M短期負(fù)債在制品6M8M應(yīng)收賬款庫(kù)存商品2M12M應(yīng)交稅金1原材料5M一年內(nèi)到期的負(fù)債合計(jì)58M34M負(fù)債合計(jì)41M40M固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑40M40M股東資本50

3、M50M機(jī)器設(shè)備9M15M利潤(rùn)留存14M16M在建工程年度凈利2M-17M合計(jì)49M55M所有者權(quán)益合計(jì)67M49M資產(chǎn)總計(jì)107M89M總計(jì)107M89M資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目金額管理費(fèi)4M廣告費(fèi)14M維修費(fèi)5M租金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)1M市場(chǎng)開拓2MISO認(rèn)證2M產(chǎn)品研發(fā)8M合計(jì)36M項(xiàng)目上年本年銷售收入14M35M直接成本6M17M毛利8M18M綜合費(fèi)用17M36M折舊前利潤(rùn)-19M-18M折舊4M-2M利息前利潤(rùn)-13M-20M財(cái)務(wù)支出4M4M稅前利潤(rùn)-17M-24M所得稅凈利潤(rùn)-17M-24M綜合費(fèi)用綜合費(fèi)用利潤(rùn)表利潤(rùn)表第二年第二年資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：庫(kù)存

4、現(xiàn)金14M65M長(zhǎng)期負(fù)債40M90M應(yīng)收賬款短期負(fù)債40M在制品8M13M應(yīng)收賬款庫(kù)存商品12M12M應(yīng)交稅金原材料一年內(nèi)到期的負(fù)債合計(jì)34M90M負(fù)債合計(jì)40M130M固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑40M40M股東資本50M50M機(jī)器設(shè)備15M14M利潤(rùn)留存16M-1M在建工程11M年度凈利-17M-24M合計(jì)55M66M所有者權(quán)益合計(jì)49M25M資產(chǎn)總計(jì)89M155M總計(jì)89M155M資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目金額管理費(fèi)4M廣告費(fèi)12M維修費(fèi)6M租金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)開拓2MISO認(rèn)證1M產(chǎn)品研發(fā)7M合計(jì)32M項(xiàng)目上年本年銷售收入35M70M直接成本17M27M毛利18M43M綜合費(fèi)用36M32M折

5、舊前利潤(rùn)-18M11M折舊-2M2M利息前利潤(rùn)-20M9M財(cái)務(wù)支出4M9M稅前利潤(rùn)-24M所得稅凈利潤(rùn)-24M0M綜合費(fèi)用綜合費(fèi)用利潤(rùn)表利潤(rùn)表第三年第三年資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：庫(kù)存現(xiàn)金65M24M長(zhǎng)期負(fù)債90M70M應(yīng)收賬款34M短期負(fù)債40M40M在制品13M19M應(yīng)收賬款庫(kù)存商品12M8M應(yīng)交稅金原材料3M一年內(nèi)到期的負(fù)債20M合計(jì)90M88M負(fù)債合計(jì)130M130M固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑40M40M股東資本50M50M機(jī)器設(shè)備14M27M利潤(rùn)留存-1M-25M在建工程11M年度凈利-24M0M合計(jì)66M67M所有者權(quán)益合計(jì)25M25M資產(chǎn)總計(jì)

6、155M155M總計(jì)155M155M資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目金額管理費(fèi)4M廣告費(fèi)7M維修費(fèi)6M租金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)開拓1MISO認(rèn)證1M產(chǎn)品研發(fā)12M合計(jì)31M項(xiàng)目上年本年銷售收入70M108M直接成本27M47M毛利43M61M綜合費(fèi)用32M31M折舊前利潤(rùn)11M30M折舊2M5M利息前利潤(rùn)9M25M財(cái)務(wù)支出9M11M稅前利潤(rùn)14M所得稅凈利潤(rùn)0M14M綜合費(fèi)用綜合費(fèi)用利潤(rùn)表利潤(rùn)表第四年第四年資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：庫(kù)存現(xiàn)金24M19M長(zhǎng)期負(fù)債70M70M應(yīng)收賬款34M91M短期負(fù)債40M90M在制品19M19M應(yīng)收賬款庫(kù)存商品8M4M應(yīng)交稅金原材料3M4M一年

7、內(nèi)到期的負(fù)債20M合計(jì)88M137M負(fù)債合計(jì)130M160M固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑40M40M股東資本50M50M機(jī)器設(shè)備27M22M利潤(rùn)留存-25M-25M在建工程年度凈利0M14M合計(jì)67M67M所有者權(quán)益合計(jì)25M39M資產(chǎn)總計(jì)155M199M總計(jì)155M199M資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目金額管理費(fèi)4M廣告費(fèi)6M維修費(fèi)6M租金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)1M市場(chǎng)開拓ISO認(rèn)證產(chǎn)品研發(fā)3M合計(jì)20M項(xiàng)目上年本年銷售收入108M57M直接成本47M25M毛利61M32M綜合費(fèi)用31M20M折舊前利潤(rùn)30M12M折舊5M5M利息前利潤(rùn)25M7M財(cái)務(wù)支出11M18M稅前利潤(rùn)14M-1M所得稅凈利潤(rùn)14M-1M綜

8、合費(fèi)用綜合費(fèi)用利潤(rùn)表利潤(rùn)表第五年第五年資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：庫(kù)存現(xiàn)金19M14M長(zhǎng)期負(fù)債70M70M應(yīng)收賬款91M26M短期負(fù)債90M50M在制品19M23M應(yīng)收賬款庫(kù)存商品4M13M應(yīng)交稅金原材料4M5M一年內(nèi)到期的負(fù)債合計(jì)137M81M負(fù)債合計(jì)160M120M固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑40M40M股東資本50M50M機(jī)器設(shè)備22M27M利潤(rùn)留存-25M-11M在建工程年度凈利14M-1M合計(jì)67M67M所有者權(quán)益合計(jì)39M28M資產(chǎn)總計(jì)199M148M總計(jì)199M148M資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目金額管理費(fèi)4M廣告費(fèi)10M維修費(fèi)6M租金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)開拓ISO認(rèn)證產(chǎn)品研發(fā)合計(jì)20M項(xiàng)目上年本年銷售收入57M116M直接成本25M56M毛利32M60M綜合費(fèi)用20M20M折舊前利潤(rùn)12M40M折舊5M7M利息前利潤(rùn)7M33M財(cái)務(wù)支出18M12M稅前利潤(rùn)-1M21M所得稅凈利潤(rùn)-1M21M綜合費(fèi)用綜合費(fèi)用利潤(rùn)表利潤(rùn)表第六年第六年資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：庫(kù)存現(xiàn)金14M4M長(zhǎng)期負(fù)債70M70M應(yīng)收賬款26M83M短期負(fù)債50M60M在制品23M23M應(yīng)收賬款庫(kù)存商品13M7M應(yīng)交稅金原材料5M2M一年內(nèi)到期的負(fù)債合計(jì)81M119M負(fù)債合計(jì)12