信貸從業(yè)資格考試模擬試題

1、信貸從業(yè)資格考試模擬試題單位：姓名：分數(shù)：一、單項選擇題、下列各題只有一個答案是正確的，請在答題卡上填涂正確答案。（每題1分）1、抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因滅失所得賠償金，應當作為（）。A、抵押人所有不帶任何條件B、抵押人所有C、抵押財產(chǎn)D、抵押人或抵押權(quán)人共有財產(chǎn)2、向法院請求民事權(quán)利得訴訟時效期間為（）。A、一年B、兩年C、三年D、五年3、現(xiàn)代風險科學認為（）。A、風險是不確定的，因此不可能去測量它B、風險是確定的，因此可以去測量它C、風險具有不確定性，但同時也是可測量的D、風險是確定的，但是不可能去測量它4、對最大一家客戶貸款余額不得超過（）。A、本社資本總額的10%B、本社資本總額的

2、30%C、本社資本總額的20%D、本社資本總額的40%5、抵押人不履行合同時，抵押權(quán)人有權(quán)（）。A、變現(xiàn)抵押物優(yōu)先受償B、占有并使用抵押物C、沒收抵押物D、退還抵押物6、某企業(yè)總資產(chǎn)10000萬元，其中流動資產(chǎn)7500萬元；總負債6700萬元，其中流動負債3000萬元，該企業(yè)屬于哪種資本結(jié)構(gòu)？()A、保守型資本結(jié)構(gòu)B、激進型資本結(jié)構(gòu)C、適中型資本結(jié)構(gòu)D、信息不足，無法判斷7、某公司2007年應收票據(jù)增加600萬元，則該公司現(xiàn)金流量表中。()A、經(jīng)營活動現(xiàn)金流入減少600萬元B、經(jīng)營活動現(xiàn)金流出增加600萬元C、籌資活動現(xiàn)金流入增加600萬元D、信息不全，無法確定8、借款人必須符合，除國務院規(guī)定

3、外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額不得超過其凈凈資產(chǎn)總額的。()A、55%B、60%C、50%D、45%9、評價企業(yè)的短期償債能力，最合適的指標是。()A、流動比率B、銷售毛利率C、應收帳款周轉(zhuǎn)率D、利息保障倍數(shù)1、農(nóng)村信用社貸款發(fā)放和使用應當符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應當遵循的原則有()。A、安全性、計劃性、效益性B、計劃性、擇優(yōu)性、償還性C、安全性、計劃性、擇優(yōu)性D、安全性、流動性、效益性8、票據(jù)行為是指。()A、出票、背書、承兌、保證B、出票、背書、保證、承兌C、背書、托收、轉(zhuǎn)讓、付款D、出票、背書、轉(zhuǎn)讓、付款9、以下關(guān)于票據(jù)變造的表述中，不

4、正確的是（）。A、票據(jù)上的任何變造都會使票據(jù)無效B、在變造之前簽章的人，對原記載事項負責C、在變造之后簽章的人，對變造后的記載事項負責10、根據(jù)人民銀行規(guī)定，現(xiàn)行商業(yè)貸款利率向下浮動的最大比例是（）。A、5%B、10%C、15%D、20%11、按貸款期限劃分短期貸款是指（）。A、六個月以內(nèi)（含六個月）B、六個月以內(nèi)C、一年以內(nèi)（含一年）D、一年以內(nèi)12、新巴塞爾協(xié)議提出的衡量一家銀行抵御風險能力指標的最低資本充足率要求為。（）A、5%B、8%C、10%D、15%13、根據(jù)我國商業(yè)銀行存貸款比例指標，各項貸款與各項存款之比（）。A、不超過75%B、不超過120%C、不超過100%D、不超過70%

5、14、農(nóng)村信用社年末存貸比例不得高于（）。A、70%B、75%C、80%D、65%15、短期貸款展期期限累計不得超過（）。A、一年B、半年C、原借款期限D(zhuǎn):原借款期限的一半16、在下列哪種情況下，合同債務人可不承擔違約責任（）。A、不可抗力B、意外事故C、標的物滅失D、逾期履行17、下列那個擔保形式不屬于物權(quán)擔保（）。A、抵押B、質(zhì)押C、留置D、保證18、信用社再貼現(xiàn)業(yè)務是指（）A、信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向其他商業(yè)銀行請求貼現(xiàn)B、信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向非銀行融資機構(gòu)請求貼現(xiàn)C、信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行請求貼現(xiàn)D、信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向企業(yè)請求貼現(xiàn)19、如果一個企業(yè)連續(xù)三年每

6、年利潤以20%的平均速度穩(wěn)定增長，銷售規(guī)模以每年25%的平均速度高速增長，而經(jīng)營活動現(xiàn)金流量每年只以15%的平均相對緩慢增長，在其他經(jīng)營財務數(shù)據(jù)沒有明顯與這三個指標不相符的情況下，對這個企業(yè)你最能接受以下哪一句評價？（）A、企業(yè)主要靠大量賒銷追求資產(chǎn)和利潤的擴張，潛在的風險是比較大的。B、企業(yè)利潤、銷售、現(xiàn)金流量都呈現(xiàn)比較良好的發(fā)展態(tài)勢，可以作為潛在優(yōu)質(zhì)客戶進行培植。C、企業(yè)現(xiàn)金流量增長跟不上銷售規(guī)模的增長，說明在成長過程中，需要通過債務增長來支持這種成長，對銀行來說，考慮貸款時要注意企業(yè)的貸款總量。D、銷售增長速度高于利潤增長速度，說明盈利水平在逐步下降；而現(xiàn)金流量增長速度低于利潤增長速度，

7、說明現(xiàn)金回籠存在問題，因此銀行在考慮貸款時，一定要審慎。20、信貸業(yè)務審批機構(gòu)審批信貸業(yè)務應遵循以下規(guī)則。（）A、信貸業(yè)務審批實施按權(quán)限審批制度，對按審批權(quán)限屬于上級審批的信貸業(yè)務，可不經(jīng)過本級審批機構(gòu)同意直接上報審批。B、必須有貸款審批機構(gòu)的負責人或其授權(quán)人召集。C、信貸業(yè)務審批機構(gòu)決議，須經(jīng)出席審批機構(gòu)會議半數(shù)以上（含）成員同意方為有效。D、信貸業(yè)務審批機構(gòu)會議須有三分之二以上（含）的成員出席才能召開。21、根據(jù)商業(yè)銀行授信業(yè)務盡職指引，商業(yè)銀行應對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務狀況等資料的真實性、（）有效性進行認真核實，并將核實過程和結(jié)果以書面形式記載。A、合法性B、合理性C、合

8、規(guī)性22、某企業(yè)2007年末流動資產(chǎn)5000萬元，其中貨幣資金800萬元,短期投資700萬元（其中短期有價證券500萬元），應收賬款1000萬元；總負債6000萬元，其中流動負債4000萬元，長短期貸款2500萬元。請問該司2007年末現(xiàn)金比率為多少？（）A、20%B、32%C、32.5%D、37.5%23、有時把銀行的業(yè)務分為表內(nèi)業(yè)務和表外業(yè)務，你認為下列哪句話最正確？（）A、表內(nèi)業(yè)務在資產(chǎn)負債表上反映，表外業(yè)務不在資產(chǎn)負債表上反映。B、表內(nèi)業(yè)務和表外業(yè)務同時在資產(chǎn)負債表上反映。C、表內(nèi)業(yè)務是銀行自營業(yè)務，表外業(yè)務是非自營的業(yè)務。D、表內(nèi)業(yè)務和表外業(yè)務的概念是模糊和交叉的，是商業(yè)銀行根據(jù)核算

9、需要設置的。24、對政府土地儲備機構(gòu)的貸款應以（）方式發(fā)放。A、擔保貸款B、信用貸款C、抵押貸款D、信用貸款25、土地儲備貸款額度不得超過所收購土地的評估價值的（）。A、50%B、60%C、70%D、80%26、2007年人民銀行共進行了（）次貸款利率調(diào)整。A、5B、6C、7D、827、甲因業(yè)務需要，以其提供在市中心的一棟房屋（價值200萬元）作抵押，分別從乙銀行申請貸款100萬元，甲與乙銀行于6月3日簽訂抵押合同，6月6日辦理抵押登記，與丙銀行于6月8日簽訂抵押合同，同日辦理抵押登記，因甲無力還款，乙銀行、丙銀行行使抵押權(quán)，對甲的公司依法拍賣，拍得價款150萬元，下列拍賣的分配方案中正確的是

10、：A、乙75萬元，丙75萬元；B、乙100萬元，丙50萬元；C、丙100萬元，乙50萬元；D、丙80萬元；乙70萬元；E、以上都不正確。28、下列哪些權(quán)利不可以質(zhì)押：A、公民王某持有的兩年期儲蓄存單；B、A公司董事李某持有的本公司股票；C、鄉(xiāng)、（鎮(zhèn)）企業(yè)的廠房占用的土地使用權(quán)D、公路橋梁的收益權(quán)；29、在審查一筆銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務時，最重要的是審查下列哪個因素：A、承兌銀行的資信；B、貼現(xiàn)申請人的資信；C、承兌銀行與本行的往來關(guān)系；D、貼現(xiàn)申請人與本行的往來關(guān)系；30、A企業(yè)有一筆資金，B企業(yè)有一個擬建項目需要資金，銀行接受A企業(yè)的委托，把資金貸給B企業(yè)，同時承諾一旦B企業(yè)不能還款，銀行將承

11、擔代償責任，請問這是以下哪一項性質(zhì)的貸款：A、自營貸款；B、委托貸款；C、信托貸款；D、違規(guī)貸款；二、判斷題、下列各題的表述是否正確，正確的請在答題卡上涂A,錯識的涂B。(每題目1分)31、借款人資產(chǎn)負債率指資產(chǎn)總額與負債總額的比率，該比率越高越好，企業(yè)償債有保障，貸款不會有太大的風險。()32、以依法取得的國有土地的房屋抵押的，該房屋占用范圍內(nèi)國有土地使用權(quán)同時抵押()33、短期貸款展期累計不得超過原定期限；中期貸款展期累計不超過原定期限的一半；長期貸款展期累計不超過三年。()34、信貸人員外出清收貸款，可以攜帶預先加蓋公章的還款憑證備用。()35、對于信用社發(fā)放貸款用于收回借款人所欠利息的

12、做法應予以禁止，未造成損失的，可以不予追究有關(guān)人員的責任。()36、對所有的有逃廢債行為或嫌疑的債務人的債務，無論惡意與否，均應以債務人是否能償還債務為基礎(chǔ)進行分類，至少分為關(guān)注類。()38、票據(jù)的轉(zhuǎn)讓背書行為、貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)都可以認為發(fā)生了票據(jù)權(quán)利行為轉(zhuǎn)移。()39、按照人民銀行的規(guī)定，在貸款質(zhì)量五級分類中，不良貸款指次級、可疑和損失的貸款。()40、只要購買建筑面積不足90平方米的住房，就可以只支付房價20%的首期款。()41、對項目資本金(所有者權(quán)益)比例不到35%或未取得土地使用權(quán)證書、建設用地規(guī)劃許可證，建設工程規(guī)劃許可證和施工許可證的項目，商業(yè)銀行不得發(fā)放任何形式的貸款。()42、從

13、2019年起，人民銀行對我國各類銀行全面實行貸款質(zhì)量五級分類管理，即把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類。()43、信用社社區(qū)內(nèi)的貸款農(nóng)戶必須是具有完全民事行為能力，有勞動生產(chǎn)或經(jīng)營能力的自然人。()44、土地儲備貸款期限最長不得超過2年()。45、對已利用貸款購買住房、又申請購買第二套(含(以上住房的，貸款首付款比例不得低于30%,貸款利率不得低于中國人民銀行公布的同期同檔次基準利率的1.1倍。()46、信用貸款，系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。()47、對單一集團客戶授信總額不能超過該商業(yè)銀行資本余額10%以上。()48、信用社不良貸款管理實行新老劃段、明確責任、兩級管理、共同清收的原

14、則。()49、2007年末光明公司A材料期末余額為100萬元，以后將全部用于生產(chǎn)甲產(chǎn)品20件。將A材料加工成甲產(chǎn)品，估計每件尚需投入成本為每件12萬元，假設銷售稅費為售價的5%,甲產(chǎn)品的一般售價為18萬元。年末甲產(chǎn)品尚未投入生產(chǎn)。按新企業(yè)會計準則計算，期末A材料的可變現(xiàn)凈值為102萬元，光明公司不用計提A材料的減值準備。()50、票據(jù)貼現(xiàn)系指貸款人以購買借款人票據(jù)持有人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。51、在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的企事業(yè)法人授信必須按集團客戶授信辦理。()52、短期貸款系指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。()53、經(jīng)批準展期

15、貸款的展期加上原期限達到新的利率檔次時，從展期之日起，貸款利息按照新的期限檔次利率計收。()54、五級分類的對象為表內(nèi)各類信貸資產(chǎn)(包括本外幣貸款、進出口貿(mào)易融資項下的貸款、貼現(xiàn)、信用卡透支、信用墊款等)，不含表外信貸資產(chǎn)。()55、五級分類口徑比一逾兩呆口徑能夠更清晰、更準確地反映銀行貸款質(zhì)量。（）56、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過6個月，從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。（）57、人民法院對銀行承兌匯票保證金只能凍結(jié)，不能扣劃。（）58、企業(yè)出租給本企業(yè)職工居住的宿舍，間接為企業(yè)自身的生產(chǎn)經(jīng)營服務，故即使按照市場價格收取租金，也不屬于投資性房地產(chǎn)。（）60、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量通常可以采用間接

16、法和直接法兩種方法反映。（）三、論述題（40分）（一）請論述進行集團客戶授予信及單一客戶授信業(yè)務審查時，在審查工作中的異同。（10分）（二）貸后檢查中發(fā)現(xiàn)違約情況如何處理？（10分）（三）案例題。（20分）長風公司為國內(nèi)某空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)，空調(diào)主要配件除壓縮機之外，其余能夠自行生產(chǎn)。銷售渠道包括家電連鎖店（如國美、蘇寧）及各省市代理商。近年來公司財務狀況如下（各年份財務報表經(jīng)審計，20042007年共更換3家審計機構(gòu)）：貨幣資金短期投資應收票據(jù)應收賬款壞賬準備應收賬款凈額24165預付賬款應收補貼款其他應收款存貨待攤費用流動資產(chǎn)合計227288長期投資固定資產(chǎn)原價58927累計折舊固定資產(chǎn)凈值46

17、041在建工程固定資產(chǎn)合計56453無形資產(chǎn)合計20408無形資產(chǎn)資產(chǎn)總計流動負債短期借款應付票據(jù)應付賬款預收賬款應付工資應付福利費應交稅金其他應付款預提費用長期負債負債合計實收資本資本公積盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計2004年末726955030166242861212005年末7996150418463207025531815171936240719631220742582102871661361931246824155516237519714343170158039320681112121371210838776275145056015803937742150489747122594

18、1851312006年末12227415583784740637147035299164746991077462785346570072502253794712319926670491904043265918445726116142840136651103716090632806101844573774244310131281530212482012007年末12019608719259621421592003759168842851536378884306557516812113189549316182016751718367524055256186603891825461109324274

19、326259514030202561863531446739167721690442678693905036318876539112472112886104123065701450592404210075016080105592932736306101450593774263569705107708161511項目主營業(yè)務收入58140主營業(yè)務利潤73075營業(yè)利潤投資收益利潤總額凈利潤2004年末2005年末6231448933523887032101304282006年末6796481057682761616536151338072007年末72676810901327757637069364402561603135830034項目經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額經(jīng)營活動現(xiàn)金流入經(jīng)營活動現(xiàn)金流出投資活動現(xiàn)金流量凈額投資活動現(xiàn)金流入投資活動現(xiàn)金流出2004年末2005年末20052006年末88022007年末-962122482561459559454-23799614762592280-12798659545650743-7671698197707818-144797598313970127983071107422114500籌資活動現(xiàn)金流量凈額籌資活動現(xiàn)金流入籌資活動