建筑財(cái)務(wù)工作流程

1、精選資料一、資金計(jì)劃：1、上報時間及編制要求： 各項(xiàng)目經(jīng)理每月28日上報下月資金 計(jì)劃至工程部。 資金計(jì)劃按照財(cái)務(wù)部規(guī)定的格式填寫， 要求 所填數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)、合理、完整，不得有缺項(xiàng)。2、每月1日前，由工程部組織相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，研究并審批 資金計(jì)劃支付金額，將審批結(jié)果報財(cái)務(wù)部（同時傳給項(xiàng)目 部），財(cái)務(wù)部根據(jù)審批的資金計(jì)劃按照付款時間安排支付。二、付款流程：1、依據(jù)審批的資金計(jì)劃， 按照付款時間， 填寫支付申請（需要 單筆填寫），要求支付憑證填寫內(nèi)容完善，不得有缺項(xiàng)，特 別是合同金額， 已支付金額， 付款依據(jù)必須填寫齊全， 填寫 不齊全的一律退回， 不預(yù)付款。當(dāng)月支付申請事項(xiàng)未在資金 計(jì)劃包括的

2、不予支付（特殊情況除外）2、付款流程：項(xiàng)目經(jīng)理申報工程部經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部會計(jì)審 核預(yù)算部經(jīng)理審核資源部經(jīng)理審核財(cái)務(wù)副總審核 總經(jīng)理批準(zhǔn)。三、簽字審核責(zé)任：1、 項(xiàng)目經(jīng)理： 每月各項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展及回款情況， 合理 制定下個月付款計(jì)劃， 計(jì)劃的編制要依據(jù)材料采購合同和勞 務(wù)班組承包合同的具體內(nèi)容， 根據(jù)項(xiàng)目回款情況， 做出合理 的付款計(jì)劃，付款比例盡可能掌握均衡。2、 工程部副總： 審核付款計(jì)劃內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性， 根據(jù)項(xiàng) 目回款財(cái)務(wù)部資金計(jì)劃及支付流程精選資料及支付比例給出合理建議。3、成本會計(jì)：對項(xiàng)目提交的付款計(jì)劃中涉及的材料供貨廠家以 及施工班組名單， 依據(jù)合同約定， 審核確認(rèn)已支付的

3、金額和 尚欠的金額。4、預(yù)算部經(jīng)理：審核各施工班組當(dāng)月和累計(jì)實(shí)現(xiàn)的產(chǎn)值金額。5、資源部經(jīng)理：審核材料供貨商及施工班組的付款比例情況。6、財(cái)務(wù)副總： 審核本次支付比例情況是否合理， 根據(jù)公司資金 情況提出付款建議。7、總經(jīng)理：根據(jù)付款計(jì)劃以及上述簽字意見做最后的審批。四、簽字時效：簽字流程按上述順序依次傳遞，要求簽批人寫明簽 字具體日期和時間，每一個簽字人的簽批時間不得超過2小時， 如出差不在公司，由上一個簽字人將計(jì)劃拍照片發(fā)至微信，審 批后微信回復(fù)（之后補(bǔ)簽）交給下一個簽字人。無任何理由超 過2小時未簽批的，由該領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)責(zé)任。五、如當(dāng)月計(jì)劃未能支付的款項(xiàng)可結(jié)轉(zhuǎn)到下月重新納入資金計(jì)劃。項(xiàng)目備用金

4、及應(yīng)急款項(xiàng)支付仍參照上述規(guī)定及流程執(zhí)行！財(cái)務(wù)部2017年8月25日費(fèi)用報銷制度及流程一、 借款單規(guī)定：因公出差或購買物品需要臨時借款的，填寫 借款單，精選資料寫明借款理由和金額，由總經(jīng)理審批（總經(jīng)理不在可 電話聯(lián)系）。自借款之日起必須在六個工作日內(nèi)辦理完報銷手 續(xù)，超過規(guī)定時間（指借款日財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字之日） 辦理的， 每超一天罰款十元，并在報銷金額中扣除。二、 費(fèi)用報銷規(guī)定：1、 原始憑證要求：經(jīng)辦人提供的報銷費(fèi)用票據(jù)不允許有白條 （除餐費(fèi)按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報銷外） ，對應(yīng)該取得的有效 發(fā)票（填寫抬頭必須是公司全稱） 而未取得的， 一律不許報 銷；因個人原因丟失的票據(jù)不予報銷。 對實(shí)際發(fā)生的業(yè)

5、務(wù)因 特殊原因未能取得票據(jù)的，可用其他有效票據(jù)代替使用。2、 費(fèi)用報銷單的填寫要求： 報銷部門按照業(yè)務(wù)發(fā)生歸屬的部門 填寫；報銷時間是指報賬時間； 報賬項(xiàng)目按照財(cái)務(wù)規(guī)定的科 目填寫；摘要必須要寫明費(fèi)用的詳細(xì)內(nèi)容、時間、地點(diǎn)、人 員等；報銷金額要求大小寫不得涂改； 原始單據(jù)及附件按實(shí) 際報銷的單張數(shù)據(jù)填寫。3、費(fèi)用報銷單簽字流程： 經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報銷單部門負(fù)責(zé)人 簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字總經(jīng)理簽字。4、簽字審核要求： 相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性及合理性； 財(cái)務(wù) 部除審核上述內(nèi)容外， 還要審核票據(jù)是否合規(guī)、 金額是否正 確、報銷單與原始憑證是否一致等內(nèi)容。5、付款要求： 出納對報銷人支付付款項(xiàng)時， 由報銷

6、人提供銀行 信息，通過銀行卡轉(zhuǎn)賬支付，報銷人在費(fèi)用報銷單上簽字； 以現(xiàn)金形式支付的，報銷人除簽字外，還要寫明支取現(xiàn)金xx元字樣。精選資料以上規(guī)定僅限于公司各部室， 所發(fā)生的費(fèi)用， 必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)逐 級審批后方可付款， 嚴(yán)格執(zhí)行總經(jīng)理一支筆簽字原則， 未經(jīng)總經(jīng)理批 審的費(fèi)用一律不允許報銷。各項(xiàng)目備用金的使用，參照上述規(guī)定及流程執(zhí)行！財(cái)務(wù)部2017年3月13日精選資料工資編制及支付流程每月5日前，辦公室將各部門及各項(xiàng)目部考勤匯總表、人員異 動表、工資調(diào)整表提交給財(cái)務(wù)部，有財(cái)務(wù)部編制工資表。每月10日前，財(cái)務(wù)部將編制、復(fù)核好的項(xiàng)目工資表傳給各項(xiàng) 目經(jīng)理，由該項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)無誤后，13日前傳回財(cái)務(wù)部。每

7、月15日前，財(cái)務(wù)部將確認(rèn)的工資表走審批流程，項(xiàng)目部的 工資由工程副總簽批， 所有工資表再由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字， 最終 總經(jīng)理簽字，15日前發(fā)放。財(cái)務(wù)部2018/8/251、2、3、精選資料一單多用流程一、 提料單：1、由項(xiàng)目部根據(jù)施工總計(jì)劃，分解到月施工計(jì)劃，每周五以提料單 形式做出下周的材料計(jì)劃（提料人、工長、技術(shù)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目經(jīng)理簽 字），提料單以電子版形式傳給工程部，工程部經(jīng)理根據(jù)該項(xiàng)目施工 計(jì)劃做出審批意見（審核材料提貨數(shù)量是否符合施工計(jì)劃要求） ，審 批時效2小時內(nèi)，簽批后將紙質(zhì)版交給預(yù)算部。2、 預(yù)算部根據(jù)該項(xiàng)目提料單在工程造價主材清單上分批次登記 備查賬， 主要審核主材數(shù)量不超過預(yù)算總

8、數(shù) （主材審核臺賬設(shè)置超量 預(yù)警標(biāo)識）以及產(chǎn)品規(guī)格型號要求， 審批時效2小時內(nèi)，審批后交資 源部。3、 資源部根據(jù)提料單的內(nèi)容做出采購計(jì)劃， 經(jīng)過貨比三家后最終 將確認(rèn)采購的數(shù)量和單價登記在提料單上， 將電子版的提料單傳給項(xiàng) 目部出納，印紙質(zhì)版提料單資源部復(fù)印留存，原件月末交至財(cái)務(wù)部。4、 資源部確定采購的商品明細(xì)電子版發(fā)給項(xiàng)目出納后， 出納根據(jù) 傳回的電子版提料單將標(biāo)頭改為收貨單打印出來交給庫管員， 庫管員 憑收貨單、 供貨商的發(fā)貨清單與現(xiàn)場收到的貨物進(jìn)行核對無誤后， 收 貨人和庫管簽字交給出納 （庫管員和項(xiàng)目收貨人未清點(diǎn)數(shù)量、 未簽字 的，財(cái)務(wù)一律不予掛賬） ，每月25日之前票據(jù)上交公司財(cái)

9、務(wù)。5、 項(xiàng)目出納員建立材料采購電子信息備查檔案， 第一個文檔是供 貨商信息（單位名稱、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、主要材料名稱） ，第二個 以后為每一個供貨商采購明細(xì) （材料名稱、 規(guī)格、型號、數(shù)量、單價、 金額、施工要求、精選資料使用項(xiàng)目、合同付款時間、實(shí)際支付時間等） 。每 次采購明細(xì)累計(jì)登記電子信息， 通過備查檔案可以看到每一個供貨商 的累計(jì)采購信息和欠款數(shù)額以及支付情況。6、 項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案傳給預(yù)算部， 作為報價 依據(jù)，遇到投標(biāo)的項(xiàng)目可以參考備查檔案的所有采購信息， 需要進(jìn)一 步了解的可以通過第一個供貨商信息直接與供貨商詢價， 節(jié)省了報價 詢價環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)資源共享。7、 項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案傳給財(cái)務(wù)部， 財(cái)務(wù)部依 據(jù)項(xiàng)目報票記賬后， 與提供的材料商欠款情況進(jìn)行核對， 避免重復(fù)記 賬，同時還滿足了在記賬過程中電子版材料明細(xì)數(shù)據(jù)共享 （可將材料 明細(xì)直接復(fù)制粘貼記賬憑證，提高工作效率） 。8、 項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案傳給工程部， 及時了解 項(xiàng)目成本和欠款情況，在審批項(xiàng)目資金計(jì)劃支付時作為參考依據(jù)。9、 項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案傳給資源部， 資源部依 據(jù)備查檔案，結(jié)合采購合同做出材料支付資金計(jì)劃。通過上