銀行案件風(fēng)險(xiǎn)防控試題

1、案件風(fēng)險(xiǎn)防控試題（一）一、填空題（每空1分，共10分）1、在案件專項(xiàng)治理工作中，銀監(jiān)會提出的各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須執(zhí)行的四項(xiàng)制度是干部交流、崗位輪換、親屬回避和（）2、我國的儲蓄原則是存款自愿、（）、存款有息和為儲戶保密。3、 農(nóng)村信用社“三防一?！惫ぷ髦?，“三防”是指（）、防搶劫、防詐騙。4、根據(jù)貸款通則第八條的規(guī)定，農(nóng)村信用社貸款按期限可劃分為短期貸款、中期貸款和（）。5、農(nóng)村信用社會計(jì)核算質(zhì)量要求的“五無”是指帳務(wù)無積壓、結(jié)算無事故、記帳無串戶、計(jì)息無差錯(cuò)和（）6、農(nóng)村信用社貸款，按風(fēng)險(xiǎn)分類法可分為正常、關(guān)注、次級、可疑和（）五個(gè)檔次。7、在辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)時(shí)，必須堅(jiān)持：現(xiàn)金收入先收款，后

2、記賬；現(xiàn)金付出（）。8、存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算帳戶為單位銀行結(jié)算帳戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款、一般存款、專用存款和（）賬戶。）元起存。）分管。9、人民幣整存整取定期儲蓄存款（10、出納工作分管制度，主要是指（二、判斷題（每題1分，共10分。正確的在括號內(nèi)打“/” ，錯(cuò)誤 的在括號內(nèi)打“X”）1、按照反洗錢法的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或 者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記。（）2、 安全保衛(wèi)夜間檢查時(shí)，只準(zhǔn)查崗不允許查庫。（）3、擔(dān)保法第二十三條規(guī)定，保證期

3、間債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意； 保證人對經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任。（）4、 借貸記賬法的記賬規(guī)則是“有收必有付，收付必相等”。（）5、儲蓄管理?xiàng)l例規(guī)定，儲蓄機(jī)構(gòu)及其工作人員對儲戶的存款 情況負(fù)有保密責(zé)任。（）6、守庫員的職責(zé)是保衛(wèi)守衛(wèi)目標(biāo)的安全，在遇到不法分子侵襲時(shí)要機(jī)智勇敢地實(shí)施正當(dāng)防衛(wèi)。（）7、農(nóng)村信用社會計(jì)檔案按保管期限分為紙介質(zhì)和磁介質(zhì)兩種。（）8、全省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)上線后，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)微機(jī) 操作人員應(yīng)定期或不定期更換自己的柜員密碼，以防止密碼泄 漏。（）9、本位幣以下的供日常零星交易和找零之用的小額貨幣，統(tǒng)稱為主幣。（）10、基本存款賬戶只

4、能辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不能辦理現(xiàn)金支取。（）三、單選題（每題1分，共20分）1、 中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法自（）起施行。A、2004年1月1日B、2004年2月1日C、2004年3月1日D、2004年5月1日2、 銀監(jiān)會2007年全國合作金融監(jiān)管工作會議提出的防范“三險(xiǎn)”內(nèi)容具體是指（）。A、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和人為風(fēng)險(xiǎn)C、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)3、 殘缺人民幣兌換標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，票面殘缺不超過（），其余部分的圖案、文字能照原樣連接者，應(yīng)全額兌換。A、二分之一一B、三分之一C、四分之一D、五分之一一4、按照貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)定， 借

5、款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，這類貸款屬于（ ）°A、正常貸款B、關(guān)注貸款C、次級貸款D、可疑貸款5、 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守（）經(jīng)營規(guī)則。A、審慎、B、自主、C、穩(wěn)健D、創(chuàng)新6、儲蓄存款掛失登記簿屬于（）保管的會計(jì)檔案。A、10 年B、15 年C、20 年D、永久7、農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)按折舊年限劃分中，房屋及建筑物類資產(chǎn)的折舊年限規(guī)定為（）。A、10 年；B、20 年；C、30 年。D、40 年8、 會計(jì)帳簿包括（）、明細(xì)帳、日記帳和其他輔助性帳簿。A、總帳；B、余額表；C、日計(jì)表；D、統(tǒng)計(jì)表9、 信用社會計(jì)年度是指（）A、公歷1月1日

6、至12月31日；B、公歷1月1日至12月20日；C、公歷上年12月31日至本年12月31日；D、公歷上年2月1日至本年12月31日；10、“三農(nóng)”是指：（）、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民。A、農(nóng)村；B、農(nóng)戶；C、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)；D、農(nóng)業(yè)發(fā)展。四、多選題（每題1分，共10分，多選、少選均不得分）1、信用社下列開支不能計(jì)入成本的有（）。A、對外投資支出及分配給投資者的利潤；B、提取呆帳準(zhǔn)備；C、繳納營業(yè)稅；D、差旅費(fèi)支出；E、被沒收的財(cái)產(chǎn)、支付的滯納金、罰款、罰息、違約金以及贊助等支出2、中華人民共和國票據(jù)法中所稱票據(jù)，是指（A、匯票；B、本票;C、股票；D、期票；E、支票。3、借款人與貸款人的借貸活動應(yīng)當(dāng)遵循（）原則A

7、、平等;B、自愿;C、公開;D、公平;E、誠實(shí)信用4、貸款“三查”制度是指（）A、貸前調(diào)查；B、貸時(shí)審查;C、貸后檢查；D、貸中暗查；E、貸后追查。5、下列屬于會計(jì)核算質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)中“六相符”的內(nèi)容是：( )°A、帳折相符；B、帳款相符；C、帳據(jù)相符；D、帳表相符；E、內(nèi)外帳相符。6、 儲蓄利息在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中主要具體的作用有()A、鼓勵(lì)作用；B、報(bào)酬作用；C、補(bǔ)償作用;D、杠桿作用；E、投資作用。7、下列哪些屬于農(nóng)村信用社資產(chǎn)類科目（）。A、活期存款科目；B、庫存現(xiàn)金科目；C、應(yīng)付利潤科目；D、其他應(yīng)收款科目；E、固定資產(chǎn)科目。8、自2008年1月1日起施行的中華人民共和國勞動合同法規(guī)

8、定：訂立勞動合同，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。A、合法；B、公平;C、平等自愿;D、協(xié)商一致;E、誠實(shí)信用。9、 庫房管理的質(zhì)量要求達(dá)到“六無”即：（）A、無火災(zāi)，無霉?fàn)€；B、無蟲蛀，無鼠咬；C、無水淹，無白條抵庫；D、無盜竊、無差錯(cuò)事故。10、 農(nóng)村信用社值班值宿人員應(yīng)做到：（）A、按時(shí)到崗；B、不擅離職守；C、不遲到、不早退；D、不私自串崗頂崗。五、簡答題（每題5分，共計(jì)20分）1、1、農(nóng)村信用社的基本會計(jì)憑證有幾種，都是什么?2、出納工作的基本制度有那些?3、我國的儲蓄政策、原則是什么?4、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)三年案件防控治理工作的目標(biāo)?六、案例分析（20分）2009年3月25日。W市r農(nóng)村信用社聯(lián)

9、社 F儲蓄所儲蓄員曲某自殺。該社立即對曲謀所經(jīng)辦業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查，發(fā)現(xiàn)曲謀通過違規(guī)辦理掛失和違規(guī)抹帳等手段，侵占資金5筆、金額18萬元，其中，違規(guī)掛失 2筆、金額14萬元，違規(guī)抹帳3筆、金額4萬元，該社立即查封了曲謀的股 金、公積金、應(yīng)發(fā)工資等彌補(bǔ)資金損失。分析此案例發(fā)案原 因及違反哪些制度？七、論述題（20分）1、結(jié)合實(shí)際談?wù)勅绾螐淖约簫徫怀霭l(fā)做好案件防控工作。案件風(fēng)險(xiǎn)防控試題答案一、填空題1、強(qiáng)制休假2、取款自由3、防盜竊4、長期貸款5、存款無透支6、損失7、先記賬，后付款8、臨時(shí)存款9、五十10、錢帳二、判斷題14、X5、“67、X8、“9、x10、x三、單選題1、B2、A3、D4、D5

10、、A6、D7、B8、A9、A10、A四、多選題1、AE2、ABE 3、ABDE4、ABC5、BCDE6、ABCD7、BDE8、ABCDE9、ABD10、ABCD五、簡答題1、 答：農(nóng)村信用社基本記帳憑證按其記帳性質(zhì)分為8種， 具體為：現(xiàn)金收入憑證、現(xiàn)金付出憑證、轉(zhuǎn)帳借方憑證、轉(zhuǎn) 帳貸方憑證、特種轉(zhuǎn)帳借方憑證、特種轉(zhuǎn)帳貸方憑證、表外科目收入憑證和表外科目付出憑證。2、答：根據(jù)出納工作的性質(zhì)和任務(wù)，出納工作的主要有以下10項(xiàng)基本制度：分管制度、四雙制度、復(fù)核制度、雙先 制度、登記制度、日清日結(jié)制度、交接制度、查庫制度、報(bào) 告制度和持證上崗制度。3、 答：（1）我國實(shí)行統(tǒng)一的利率政策；（2）我國對儲蓄存 款實(shí)行保護(hù)和鼓勵(lì)的政策；（3）我國的儲蓄原則是：存款自 愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密。4、2009年至2011年，經(jīng)過三年努力，使農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案 件風(fēng)險(xiǎn)管理意識普遍增強(qiáng)， 制度流程基本完善，內(nèi)控管理明顯進(jìn) 步，風(fēng)險(xiǎn)管理水平持續(xù)提高，案件防控長效機(jī)制有效建立