企業(yè)管理實(shí)務(wù)實(shí)訓(xùn)過(guò)程化考核冊(cè)DOC

1、 企業(yè)管理實(shí)務(wù)實(shí)訓(xùn)過(guò)程化考核記錄冊(cè)第一階段 團(tuán)隊(duì)建設(shè)一、組織準(zhǔn)備階段團(tuán)隊(duì)情況團(tuán)隊(duì)名稱慕伊珠寶有限公司CEO聯(lián)系方式首席執(zhí)行官CEO營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)CMO生產(chǎn)總監(jiān)COO財(cái)務(wù)總監(jiān)CFO人力總監(jiān)CHO物流總監(jiān)CLO*信息總監(jiān)CIO*采購(gòu)總監(jiān)CPO團(tuán)隊(duì)口號(hào)選你所愛(ài)，愛(ài)你所選團(tuán)隊(duì)LOGOLOGO釋義團(tuán)隊(duì)logo的右側(cè)是一個(gè)用水墨畫(huà)畫(huà)出的東方女性的圖像，代表公司的主要消費(fèi)群體為女性，公司的主題精神是帶有中國(guó)元素的中國(guó)風(fēng)。左側(cè)是公司名稱慕伊，表示“愛(ài)慕你”的含義。Logo的主要顏色是紫色，代表產(chǎn)品高端、尊貴。1、模擬公司的組織結(jié)構(gòu)1.1.組織結(jié)構(gòu)圖1.2部門(mén)主要職能職能部門(mén)企業(yè)任務(wù)工作內(nèi)容說(shuō)明市場(chǎng)部*營(yíng)銷(xiāo)規(guī)劃營(yíng)銷(xiāo)方

2、案市場(chǎng)開(kāi)拓開(kāi)拓本地市場(chǎng)，區(qū)域市場(chǎng)等營(yíng)銷(xiāo)投入確定市場(chǎng)投入成本營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略制定營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略并監(jiān)督實(shí)施生產(chǎn)部*組織生產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)負(fù)責(zé)新產(chǎn)品研發(fā)廠房購(gòu)買(mǎi)、出售與租賃負(fù)責(zé)廠房購(gòu)買(mǎi)出售與租賃生產(chǎn)線購(gòu)買(mǎi)與出售購(gòu)買(mǎi)及出售生產(chǎn)線產(chǎn)品生產(chǎn)負(fù)責(zé)產(chǎn)品生產(chǎn)物流部*采購(gòu)原料采購(gòu)提前期制定產(chǎn)品采購(gòu)提前期原料訂單制定原料采購(gòu)訂單庫(kù)存管理原料庫(kù)管理原料庫(kù)成品庫(kù)管理成品庫(kù)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)現(xiàn)金庫(kù)遵循現(xiàn)金管理?xiàng)l例管理現(xiàn)金庫(kù)銀行貸款按時(shí)歸還相應(yīng)貸款應(yīng)收應(yīng)付及時(shí)核算各項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付款綜合費(fèi)用管理好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支信息部制定戰(zhàn)略整合資源評(píng)估價(jià)值信息戰(zhàn)略制定信息化戰(zhàn)略形象宣傳整合企業(yè)信息資源評(píng)估價(jià)值評(píng)估信息對(duì)企業(yè)的價(jià)值人力資源部崗位設(shè)計(jì)人力規(guī)劃

3、績(jī)效考評(píng)崗位設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)各部門(mén)崗位職責(zé)職責(zé)范圍確定各部門(mén)各崗位職責(zé)績(jī)效考評(píng)對(duì)各部門(mén)員工進(jìn)行績(jī)效考評(píng)2、角色扮演者的崗位職責(zé)CEO對(duì)公司的一切重大經(jīng)營(yíng)運(yùn)作事項(xiàng)進(jìn)行決策,制定企業(yè)戰(zhàn)略和目標(biāo),創(chuàng)立企業(yè)文化，宣傳公司的整體形象；主持公司的日常業(yè)務(wù)活動(dòng)，負(fù)責(zé)公司運(yùn)營(yíng)；合理分配資金，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投融資計(jì)劃；定期報(bào)告運(yùn)營(yíng)情況，提交月度報(bào)告、季度報(bào)告、年度報(bào)告。CMO負(fù)責(zé)在企業(yè)中對(duì)營(yíng)銷(xiāo)思想進(jìn)行定位；把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)，制定市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略和實(shí)施計(jì)劃，完成企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)；協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)外部關(guān)系，對(duì)企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略計(jì)劃的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督控制；負(fù)責(zé)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)組織建設(shè)。COO負(fù)責(zé)參與制定公司發(fā)展戰(zhàn)略與年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，主持制定、調(diào)整年度生產(chǎn)計(jì)劃及

4、預(yù)算，計(jì)劃并指導(dǎo)與生產(chǎn)、工廠管理、原材料供應(yīng)及質(zhì)量相關(guān)的工作。CFO主要負(fù)責(zé)公司理財(cái)與金融市場(chǎng)交互、項(xiàng)目估價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理、產(chǎn)品研發(fā)、戰(zhàn)略規(guī)劃、企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的識(shí)別與建立以及洞悉信息技術(shù)及電子商務(wù)對(duì)企業(yè)的沖擊等。CHO具有制定集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)的公司人力資源的戰(zhàn)略規(guī)劃，并監(jiān)督執(zhí)行，負(fù)責(zé)建立暢通的溝通渠道和有效的激勵(lì)機(jī)制，全面負(fù)責(zé)人力資源部門(mén)的工作的職責(zé)。CIOCIO的職責(zé)是挖掘企業(yè)的信息資源、制定企業(yè)信息化戰(zhàn)略、為企業(yè)信息化合理布局、評(píng)估信息化對(duì)企業(yè)的價(jià)值等。信息資源規(guī)劃是CIO的首要職責(zé)。CLO制定物流長(zhǎng)、中、短期戰(zhàn)略，完成大型物流中心規(guī)劃設(shè)計(jì)及內(nèi)部資源整合，對(duì)公司物流、供應(yīng)鏈運(yùn)作模式及物流配送網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行

5、規(guī)劃設(shè)計(jì)等工作。二、企業(yè)基本情況描述慕伊珠寶有限公司主打中國(guó)風(fēng)，以中國(guó)臉譜、水墨畫(huà)、中國(guó)結(jié)、剪紙等中國(guó)元素為產(chǎn)品的主要特色，宣傳口號(hào)為選你所愛(ài)，愛(ài)你所選。品牌精神：愛(ài)情、品味、高貴典雅、永恒。公司追求至真、至善、至美的經(jīng)營(yíng)理念和服務(wù)理念。慕伊珠寶對(duì)設(shè)計(jì)元素的選取和首飾語(yǔ)義的表述需要深入的品味和領(lǐng)悟傳統(tǒng)文化，通過(guò)首飾的具體形態(tài)、材質(zhì)、色彩和工藝來(lái)表現(xiàn)傳統(tǒng)元素的內(nèi)涵展現(xiàn)中國(guó)風(fēng)的魅力。以中國(guó)傳統(tǒng)文化為載體以民族符號(hào)和圖案為具體形式，考究和推敲中華文明的精髓，挖掘和提升中國(guó)風(fēng)的品味。慕伊珠寶旨在將帶有中國(guó)風(fēng)的珠寶推向全世界，更好地宣揚(yáng)中國(guó)傳統(tǒng)文化。第二階段 仿真運(yùn)營(yíng)第一年經(jīng)營(yíng)實(shí)訓(xùn)一、第一年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)&#

6、178; 掌握模擬規(guī)則² 能夠準(zhǔn)確填寫(xiě)訂單登記表² 能夠準(zhǔn)確編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表² 能夠準(zhǔn)確編制綜合管理費(fèi)用明細(xì)表² 能夠準(zhǔn)確學(xué)會(huì)編制成品核算統(tǒng)計(jì)表² 學(xué)會(huì)進(jìn)行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計(jì)² 能夠分析成本公司產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率、本年度公司的市場(chǎng)投入與收益比重² 理解市場(chǎng)戰(zhàn)略、分析與預(yù)測(cè)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境、找準(zhǔn)市場(chǎng)的切入點(diǎn)、合理進(jìn)行市場(chǎng)投入、品牌建設(shè)的作用，以及深刻剖析你的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手出其不意，攻其不備的重要性。二、第一年經(jīng)營(yíng)規(guī)劃銷(xiāo)售預(yù)算銷(xiāo)售數(shù)量：2單價(jià)：5.57百萬(wàn)銷(xiāo)售收入：11百萬(wàn)最大可受訂單庫(kù)存：1個(gè)訂單生產(chǎn)能力：1個(gè)訂單經(jīng)營(yíng)規(guī)劃生產(chǎn)計(jì)劃

7、：2個(gè)產(chǎn)品采購(gòu)計(jì)劃：2個(gè)產(chǎn)品設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計(jì)劃：0設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購(gòu)或變賣(mài)計(jì)劃：2個(gè)生產(chǎn)線變賣(mài)營(yíng)銷(xiāo)策劃方案廣告方案：投入4000萬(wàn)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃：沒(méi)有產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃：開(kāi)發(fā)產(chǎn)品crystal資格認(rèn)證計(jì)劃：沒(méi)有融資計(jì)劃資金預(yù)算：2000萬(wàn)融資計(jì)劃：向銀行借入2000萬(wàn)短期貸款三、第一年經(jīng)營(yíng)實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃編制（生產(chǎn)人員填寫(xiě)）第一年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計(jì)成本合計(jì)產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量B0000225百萬(wàn)CRS上料數(shù)量及時(shí)間M10400045M2M3M4交貨數(shù)量B0000225CRS產(chǎn)品庫(kù)存剩余B0000000CRS表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）項(xiàng)目金額

8、備注管理費(fèi)4廣告費(fèi)4維修費(fèi)2租金0變更費(fèi)0市場(chǎng)準(zhǔn)入開(kāi)拓0區(qū)域 國(guó)內(nèi) 亞洲 國(guó)際ISO資格認(rèn)證0IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)1C( 1 )R( )S( )合計(jì)11表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）生產(chǎn)線編號(hào)位置原值本期折舊累計(jì)折舊變動(dòng)1新華廠區(qū)5M1M5M變賣(mài)2新華廠區(qū)5M1M4M3新華廠區(qū)5M1M4M4新華廠區(qū)10M2M10M變賣(mài)表1-5損益表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）損 益 表編報(bào)單位：百萬(wàn)元項(xiàng)目1年初1年末銷(xiāo)售收入+3611直接成本-125毛利=246綜合費(fèi)用-814折舊前利潤(rùn)=折舊-52支付利息前利潤(rùn)=8-10財(cái)務(wù)收入/支出+/-30額外收入/支出+/-稅前利潤(rùn)=19-10所得稅-5

9、凈利潤(rùn)=14-10表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）資 產(chǎn) 負(fù) 債 表編報(bào)單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)1年初1年末負(fù)債和所有者權(quán)益1年初1年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑(含在建工程)+4040長(zhǎng)期負(fù)債4040機(jī)器和設(shè)備+72短期負(fù)債20固定資產(chǎn)合計(jì)4742應(yīng)付款流動(dòng)資產(chǎn)：應(yīng)交稅5現(xiàn)金+8241負(fù)債合計(jì)6540應(yīng)收款+11所有者權(quán)益：在制品+股東資本5050成品+利潤(rùn)留存14原料+年度凈利14-10流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)8252所有者權(quán)益6454資產(chǎn)總計(jì)12994負(fù)債和權(quán)益總計(jì)12994第二年經(jīng)營(yíng)實(shí)訓(xùn)一、第二年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)² 熟練掌握實(shí)訓(xùn)規(guī)則² 能夠熟練填寫(xiě)訂單登記表² 能夠熟練編制資產(chǎn)負(fù)債

10、表² 能夠熟練編制損益表² 能夠熟練編制綜合管理費(fèi)用明細(xì)表² 能夠熟練學(xué)會(huì)編制成品核算統(tǒng)計(jì)表² 能夠進(jìn)行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計(jì)² 理解企業(yè)的“血液系統(tǒng)”現(xiàn)金流控制的重要性，體驗(yàn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理全部流程以及貨款、融資、速動(dòng)比率等因素對(duì)績(jī)效考核的作用。² 能夠分析應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)次數(shù)并帳齡分析。² 掌握固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的分析。二、第二年經(jīng)營(yíng)規(guī)劃銷(xiāo)售預(yù)算銷(xiāo)售數(shù)量：2單價(jià)：5.08M銷(xiāo)售收入：10M最大可受訂單庫(kù)存：2個(gè)產(chǎn)品生產(chǎn)能力：2個(gè)訂單經(jīng)營(yíng)規(guī)劃生產(chǎn)計(jì)劃：2個(gè)產(chǎn)品采購(gòu)計(jì)劃：5個(gè)產(chǎn)品設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計(jì)劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購(gòu)或變賣(mài)計(jì)劃：

11、買(mǎi)進(jìn)生產(chǎn)線營(yíng)銷(xiāo)策劃方案廣告方案：投入2M市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃：開(kāi)發(fā)區(qū)域市場(chǎng)產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃：無(wú)資格認(rèn)證計(jì)劃：無(wú)融資計(jì)劃資金預(yù)算：20M融資計(jì)劃40M三、第二年經(jīng)營(yíng)實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃編制（生產(chǎn)人員填寫(xiě)）第二年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計(jì)成本合計(jì)產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量B0200024CRS上料數(shù)量及時(shí)間M1336M2M3M4交貨數(shù)量B224CRS產(chǎn)品庫(kù)存剩余B0000000CRS表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)4廣告費(fèi)2維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開(kāi)拓1區(qū)域 國(guó)內(nèi) 亞洲 國(guó)際ISO資格認(rèn)證IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)C( )R( )S( )合計(jì)7表1-

12、4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）生產(chǎn)線編號(hào)位置原值本期折舊累計(jì)折舊變動(dòng)1新華廠區(qū)10M2M2M2新華廠區(qū)5M1M5M變賣(mài)3新華廠區(qū)5M1M5M變賣(mài)4新華廠區(qū)10M2M2M表1-5損益表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）損 益 表編報(bào)單位：百萬(wàn)元項(xiàng)目1年初1年末銷(xiāo)售收入+1110直接成本-54毛利=66綜合費(fèi)用-149折舊前利潤(rùn)=折舊-24支付利息前利潤(rùn)=-10-7財(cái)務(wù)收入/支出+/-24額外收入/支出+/-稅前利潤(rùn)=-10-7所得稅-凈利潤(rùn)=-10-7表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）第 二 年 度 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表編報(bào)單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑(含在建

13、工程)+4040長(zhǎng)期負(fù)債4040機(jī)器和設(shè)備+216短期負(fù)債20固定資產(chǎn)合計(jì)4256應(yīng)付款流動(dòng)資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+4141負(fù)債合計(jì)應(yīng)收款+1110所有者權(quán)益：在制品+股東資本5050成品+利潤(rùn)留存144原料+年度凈利-10-7流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)5251所有者權(quán)益5447資產(chǎn)總計(jì)94107負(fù)債和權(quán)益總計(jì)94107第三年經(jīng)營(yíng)實(shí)訓(xùn)一、第三年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)² 掌握控制現(xiàn)金流的方法² 學(xué)會(huì)避免采購(gòu)的盲目性² 學(xué)會(huì)制訂生產(chǎn)計(jì)劃² 結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略，進(jìn)行企業(yè)各項(xiàng)成本分析和控制：理解企業(yè)的“消化系統(tǒng)”銷(xiāo)售訂單、原材料采購(gòu)、產(chǎn)品銷(xiāo)售、生產(chǎn)、庫(kù)存等物流管理的相互協(xié)調(diào)、以及產(chǎn)銷(xiāo)排程、成本控制、合

14、理開(kāi)支、JIT生產(chǎn)等概念的理論和方法二、第三年經(jīng)營(yíng)規(guī)劃銷(xiāo)售預(yù)算銷(xiāo)售數(shù)量：3單價(jià)：5.34M,11.26M銷(xiāo)售收入：21M最大可受訂單庫(kù)存：3個(gè)產(chǎn)品生產(chǎn)能力：4個(gè)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)規(guī)劃生產(chǎn)計(jì)劃：2個(gè)產(chǎn)品采購(gòu)計(jì)劃：5個(gè)產(chǎn)品設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計(jì)劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購(gòu)或變賣(mài)計(jì)劃：購(gòu)買(mǎi)生產(chǎn)線營(yíng)銷(xiāo)策劃方案廣告方案：投入2M市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃：產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃資格認(rèn)證計(jì)劃融資計(jì)劃資金預(yù)算：40M融資計(jì)劃:40M三、第三年經(jīng)營(yíng)實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃編制（生產(chǎn)人員填寫(xiě)）第三年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計(jì)成本合計(jì)產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量B2136C112RS上料數(shù)量及時(shí)間M1M2M3M4交貨數(shù)量BCRS產(chǎn)品庫(kù)存

15、剩余BCRS表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)4廣告費(fèi)2維修費(fèi)4租金變更費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開(kāi)拓區(qū)域 國(guó)內(nèi) 亞洲 國(guó)際ISO資格認(rèn)證IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)C( )R( )S( )合計(jì)10表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）生產(chǎn)線編號(hào)位置原值本期折舊累計(jì)折舊變動(dòng)1新華產(chǎn)區(qū)10M2M4M2新華產(chǎn)區(qū)10M2M2M新購(gòu)入3新華產(chǎn)區(qū)10M2M2M新購(gòu)入4新華產(chǎn)區(qū)10M2M4M表1-5損益表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）損 益 表編報(bào)單位：百萬(wàn)元項(xiàng)目1年初1年末銷(xiāo)售收入+1021直接成本-48毛利=613綜合費(fèi)用-910折舊前利潤(rùn)=折舊-48支付利息前利潤(rùn)=-7-5財(cái)務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤(rùn)=-7-5所得稅-凈利潤(rùn)=-7-5表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)）資 產(chǎn) 負(fù) 債 表編報(bào)單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑(含在建工程)+4040長(zhǎng)期負(fù)債4020機(jī)器和設(shè)備+1628短期負(fù)債2020固定資產(chǎn)合計(jì)5668應(yīng)付款流動(dòng)資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+413負(fù)債合計(jì)6040應(yīng)收款+1011所有者權(quán)益：在制品+股東資本5050成品+利潤(rùn)留存4-3原料+年度凈利-7-5流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)5114所有者權(quán)益4742資產(chǎn)總計(jì)10782負(fù)債和權(quán)益總計(jì)10782一四、總結(jié)總