大學(xué)生建行市分行接受各類檢查的調(diào)查報(bào)告范文.doc

1、大學(xué)生建行市分行接受各類檢查的調(diào)查報(bào)告范文 一、調(diào)查對(duì)象：建設(shè)銀行分行及其分支機(jī)構(gòu) 二、調(diào)查時(shí)間：5月17日至6月15日 三、調(diào)查目的：金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外審應(yīng)如何有機(jī)的統(tǒng)一和結(jié)合，從而達(dá)到節(jié)約審計(jì)成本，有效掌握和防范金融風(fēng)險(xiǎn)。 四、調(diào)查內(nèi)容： 1、建行分行及其分支機(jī)構(gòu)接受檢查的總體情況 2、建行分行及其分支機(jī)構(gòu)接受檢查所支付的審計(jì)成本 3、建行分行及其分支機(jī)構(gòu)接受檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題情況 五、調(diào)查結(jié)論和體會(huì) 建議是由人民銀行、銀監(jiān)會(huì)以及審計(jì)署等相關(guān)機(jī)構(gòu)相互協(xié)調(diào)，建立一個(gè)能夠達(dá)到信息共享的“金融機(jī)構(gòu)檢查體系平臺(tái)”，在這個(gè)平臺(tái)上，在該平臺(tái)上集成相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的“基本情況信息庫(kù)”、“檢查、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題庫(kù)”、“已整改

2、問(wèn)題庫(kù)”等等，使各類檢查、審計(jì)機(jī)構(gòu)能夠更為清楚的掌握被檢查、審計(jì)機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息，這樣才能夠改變目前相對(duì)復(fù)雜且混亂的檢查、審計(jì)現(xiàn)狀，從而提高檢查、審計(jì)的效率。目前，商業(yè)銀行在開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的同時(shí)，不得不花費(fèi)大量的人力、物力來(lái)應(yīng)付各種審計(jì)和檢查，這些審計(jì)和檢查包括來(lái)自銀行內(nèi)外部的各類稽核、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、人民銀行、銀監(jiān)局、審計(jì)署、地方勞動(dòng)局、稅務(wù)以及局派駐的監(jiān)事會(huì)等。商業(yè)銀行接受各種形式的檢查是必要的，但是，上述機(jī)構(gòu)的檢查有相當(dāng)一部分是重復(fù)的、表面的、低效甚至無(wú)效的，其對(duì)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制及治理結(jié)構(gòu)的改善起到的效果不明顯，主要表現(xiàn)為各種案件、違規(guī)層出不窮?；谶@種情況，文作者對(duì)建設(shè)銀行市分行接受的各

3、類檢查進(jìn)行了調(diào)查和統(tǒng)計(jì)，并就調(diào)查和統(tǒng)計(jì)的結(jié)果進(jìn)行了簡(jiǎn)單分析。 一、調(diào)查對(duì)象概況 建設(shè)銀行作為中國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行之一，其經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)、產(chǎn)品以及長(zhǎng)期以來(lái)形成的管理模式在中國(guó)銀行業(yè)具有相當(dāng)?shù)拇硇?，特別是中國(guó)銀行、建設(shè)銀行的股改上市，已成為當(dāng)前金融業(yè)改革的焦點(diǎn)。建行作為建設(shè)銀行家一級(jí)分支機(jī)構(gòu)之一，其經(jīng)營(yíng)規(guī)模及盈利水平與兄弟行相比在近兩年來(lái)一直名列中等偏上的水平，目前下轄二級(jí)機(jī)構(gòu)個(gè)，正式員工多名。 二、調(diào)查方法 為了能夠節(jié)省調(diào)查對(duì)象的時(shí)間并能夠有針對(duì)性的獲得相關(guān)數(shù)據(jù)，文作者主要采用了問(wèn)卷的形式，對(duì)建行市分行本級(jí)及其個(gè)下轄二級(jí)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行了調(diào)查。 三、調(diào)查內(nèi)容 5月17日至6月15日，對(duì)建行市分行本級(jí)及

4、其下轄個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu)全年接受的各類檢查、審計(jì)的相關(guān)情況進(jìn)行了調(diào)查。通過(guò)調(diào)查我們得出以下數(shù)據(jù)： （一）市分行本級(jí)及下轄機(jī)構(gòu)接受的各類檢查、審計(jì)共計(jì)次，檢查機(jī)構(gòu)來(lái)人共計(jì)人次，用時(shí)共計(jì)個(gè)工作日。 （二）市分行全轄用于接待各類檢查、審計(jì)的費(fèi)用共計(jì)萬(wàn)元，其中車船費(fèi)支出萬(wàn)元，接待用餐費(fèi)支出萬(wàn)元，調(diào)查對(duì)象為配合檢查提供場(chǎng)地及相關(guān)配套設(shè)施等支出萬(wàn)元，其他支出萬(wàn)元。另外調(diào)查對(duì)象為配合各項(xiàng)檢查、審計(jì)，共動(dòng)用人次，用時(shí)共計(jì)個(gè)工作日。 （三）各類檢查、審計(jì)共計(jì)發(fā)現(xiàn)各類問(wèn)題個(gè)，去除多次檢查發(fā)現(xiàn)的同一個(gè)問(wèn)題的重復(fù)統(tǒng)計(jì)數(shù)目，各項(xiàng)檢查、審計(jì)共計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題個(gè)，涉及金額共計(jì)億元，其中調(diào)查對(duì)象的內(nèi)部審計(jì)、檢查沒(méi)有發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題共計(jì)個(gè)，涉及金

5、額萬(wàn)元。 四、調(diào)查結(jié)論 通過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，建行市分行接受的各類檢查、審計(jì)從整體上看存在以下幾個(gè)值得注意的方面： （一）各類檢查、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題具有較強(qiáng)的重復(fù)性，例如對(duì)于同一筆業(yè)務(wù)的同一個(gè)問(wèn)題，重復(fù)檢查、審計(jì)發(fā)現(xiàn)了余次。 （二）調(diào)查對(duì)象為了接待各類檢查付出的人力、財(cái)力過(guò)多，且國(guó)家目前沒(méi)有對(duì)相關(guān)的檢查事項(xiàng)進(jìn)行系統(tǒng)的約束或管理。 （三）檢查、審計(jì)單位的信息共享不夠，致使相當(dāng)一部分檢查雖然付出了大量的精力，發(fā)現(xiàn)的卻是其他檢查單位已經(jīng)發(fā)現(xiàn)過(guò)的問(wèn)題。更深入的分析可以看出，主要原因是來(lái)自調(diào)查對(duì)象外部的檢查、審計(jì)整體上難以協(xié)調(diào)，特別是一些地市、縣級(jí)金融管理機(jī)構(gòu)的檢查，往往帶有明顯的功利性。 五、調(diào)查體會(huì) 通過(guò)調(diào)查

6、和分析我們知道，各項(xiàng)檢查、審計(jì)還是發(fā)現(xiàn)了一些值得調(diào)查對(duì)象關(guān)注的問(wèn)題，因此，我們并不主張將現(xiàn)有的檢查、審計(jì)體系推倒重建。 我們的建議是由人民銀行、銀監(jiān)會(huì)以及審計(jì)署等相關(guān)機(jī)構(gòu)相互協(xié)調(diào)，建立一個(gè)能夠達(dá)到信息共享的“金融機(jī)構(gòu)檢查體系平臺(tái)”，在這個(gè)平臺(tái)上，在該平臺(tái)上集成相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的“基本情況信息庫(kù)”、“檢查、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題庫(kù)”、“已整改問(wèn)題庫(kù)”等等，使各類檢查、審計(jì)機(jī)構(gòu)能夠更為清楚的掌握被檢查、審計(jì)機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息，這樣才能夠改變目前相對(duì)復(fù)雜且混亂的檢查、審計(jì)現(xiàn)狀，從而提高檢查、審計(jì)的效率。調(diào)查報(bào)告一般由標(biāo)題和正文兩部分組成。（一）標(biāo)題。標(biāo)題可以有兩種寫法。一種是規(guī)范化的標(biāo)題格式，即“發(fā)文主題”加“文種”

7、，基本格式為“××關(guān)于××××的調(diào)查報(bào)告”、“關(guān)于××××的調(diào)查報(bào)告”、“××××調(diào)查”等。另一種是自由式標(biāo)題，包括陳述式、提問(wèn)式和正副題結(jié)合使用三種。（二）正文。正文一般分前言、主體、結(jié)尾三部分。1前言。有幾種寫法：第一種是寫明調(diào)查的起因或目的、時(shí)間和地點(diǎn)、對(duì)象或范圍、經(jīng)過(guò)與方法，以及人員組成等調(diào)查本身的情況，從中引出中心問(wèn)題或基本結(jié)論來(lái)；第二種是寫明調(diào)查對(duì)象的歷史背景、大致發(fā)展經(jīng)過(guò)、現(xiàn)實(shí)狀況、主要成績(jī)、突出問(wèn)題等基本情況，進(jìn)而提出中心問(wèn)題或主要觀點(diǎn)來(lái)；第三種是開(kāi)門見(jiàn)山，直接概括出調(diào)查的結(jié)果，如肯定做法、指出問(wèn)題、提示影響、說(shuō)明中心內(nèi)容等。前言起到畫(huà)龍點(diǎn)睛的作用，要精練概括，直切主題。2主體。這是調(diào)查報(bào)告最主要的部分，這部分詳述調(diào)查研究的基本情況、做法、經(jīng)驗(yàn)，以及分析調(diào)