財(cái)務(wù)部作業(yè)流程

1、目錄財(cái)務(wù)部標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程一、 總帳 3日常作業(yè)流程 3薪資發(fā)放作業(yè)流程 3月結(jié)作業(yè)流程 3稅收申報(bào)流程 4其它作業(yè)流程 4二、應(yīng)付會(huì)計(jì) 5應(yīng)付會(huì)計(jì)每日作業(yè)流程 5三、應(yīng)收會(huì)計(jì) 5應(yīng)收會(huì)計(jì)每日作業(yè)流程 5四、總出納 6總出納日常作業(yè)流程 6五、成本會(huì)計(jì) 7成本會(huì)計(jì)每日作業(yè)流程 7餐飲月成本核算作業(yè)流程 8標(biāo)準(zhǔn)酒水卡作業(yè)流程 9標(biāo)準(zhǔn)食譜作業(yè)程序 10盤點(diǎn)作業(yè)程序 10Mini吧銷售控制作業(yè)程 12物資報(bào)廢控制作業(yè)流程 13六、結(jié)算 14餐廳收銀結(jié)算作業(yè)流程 14客帳結(jié)算流程 15掛帳結(jié)算流程 15團(tuán)體帳單結(jié)算流程 16ENT 結(jié)算流程 16OC 結(jié)算流程 16支票結(jié)算流程 17職員帳結(jié)算流程 17轉(zhuǎn)

2、帳和團(tuán)帳結(jié)算作業(yè)流程 17七、其它相關(guān)流程 18銀行卡/酒店儲(chǔ)值卡收授程序 18發(fā)票開具操作流程 19收銀班結(jié)作業(yè)流程 20營收現(xiàn)金繳款作業(yè)流程 20八、審計(jì) 20前廳收入審計(jì)作業(yè)程序/日審 21F&B及Spa收入審計(jì)作業(yè)流程 22收入審計(jì)調(diào)帳及生成報(bào)表作業(yè)流程 23財(cái)務(wù)部標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程一、 總帳1、 日常作業(yè)流程11. 對(duì)酒店財(cái)務(wù)憑證，如收入憑證（應(yīng)收帳款）、付款憑證（應(yīng)付帳款）等進(jìn)行審核。111. 確保各會(huì)計(jì)科目、金額、立據(jù)日期、立據(jù)人簽章等會(huì)計(jì)事項(xiàng)的正確。112. 所有憑證有無更改，需由制單人重新錄入。113. 審核同一筆交易事項(xiàng)的原始和記帳憑證有無重復(fù)入帳的現(xiàn)象。114. 憑證上

3、的歸屬期間及費(fèi)用科目、費(fèi)用部門、計(jì)算方法是否正確。12. 根據(jù)審核無誤的憑證進(jìn)行系統(tǒng)入帳。13. 整理歸集各類帳表、憑證。14. 審核各類報(bào)銷款申請(qǐng)。15. 不定期對(duì)出納的現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)。2、 薪資發(fā)放作業(yè)流程21.依據(jù)人力資源部提交的員工薪資清單，考勤結(jié)果、人事通知單、離職通知單、請(qǐng)假單、加班申請(qǐng)表、住宿人員名單及其它扣薪相關(guān)資料進(jìn)行整理、復(fù)核，并與電腦上由人力資源部錄入的員工薪資報(bào)表核對(duì)。22.電腦薪資報(bào)表確認(rèn)核對(duì)無誤后，即列印相關(guān)薪資報(bào)表呈報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理及總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后交由應(yīng)付會(huì)計(jì)開具付款申請(qǐng)，由總出納開轉(zhuǎn)帳支票同薪資磁盤送至銀行轉(zhuǎn)帳至員工個(gè)人帳戶。23.依員工薪資報(bào)表資料，編制記帳憑證入

4、帳。3、 月結(jié)作業(yè)流程31.每月底審核固定資產(chǎn)的提取折舊是否遵循當(dāng)月增加不提，當(dāng)月減少照提的原則。32.歸集計(jì)算酒店當(dāng)月所有發(fā)生的收付款項(xiàng)等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，將所有費(fèi)用、成本依權(quán)責(zé)發(fā)生制及時(shí)入帳。33.根據(jù)成本部提供的成本報(bào)表核對(duì)餐飲成本結(jié)轉(zhuǎn)的準(zhǔn)確性。34.匯總當(dāng)月各部門的福利費(fèi)用，依員工人數(shù)或分配比例進(jìn)行分?jǐn)?，錄入電腦形成記帳憑證。35.對(duì)當(dāng)月所有的待攤費(fèi)用進(jìn)行分?jǐn)偅A(yù)提費(fèi)用進(jìn)行預(yù)提，進(jìn)行電腦入帳形成記帳憑證。36.結(jié)轉(zhuǎn)上月各類明細(xì)帳，通過系統(tǒng)試算平衡并結(jié)帳。37.根據(jù)各部門的收入、成本及費(fèi)用數(shù)據(jù)編制酒店本期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等各種財(cái)務(wù)報(bào)表并上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理，將經(jīng)審批后的財(cái)務(wù)報(bào)表裝訂成

5、冊(cè)存檔。38.向稅務(wù)局報(bào)送上月財(cái)務(wù)報(bào)表與各類所得稅申報(bào)表，向統(tǒng)計(jì)局報(bào)送有關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。39.編制各部門當(dāng)月?lián)p益表，為每月財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行檢討會(huì)議提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料。4、 稅收申報(bào)流程41.每月月初待月結(jié)后，按審批后的財(cái)務(wù)報(bào)表于每月15日前上網(wǎng)申報(bào)營業(yè)稅及地方教育費(fèi)附加。42.按損益表計(jì)算的本期盈利申報(bào)所得稅，每季15日于國稅網(wǎng)上進(jìn)行申報(bào)。43.依工資清單，于每月15日前上網(wǎng)申報(bào)員工個(gè)人所得稅。5、 其它作業(yè)流程51.每年6/30之前，持相關(guān)文件和證明辦理工商、稅務(wù)聯(lián)合年審。52.應(yīng)用財(cái)務(wù)分析方法，對(duì)酒店財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等作出分析檢討以加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，隨時(shí)為財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理提供所要求

6、的財(cái)務(wù)核算及分析數(shù)據(jù)。53.根據(jù)預(yù)算資料編制年度預(yù)算損益表、資產(chǎn)負(fù)債表交由行政領(lǐng)導(dǎo)予以審議。54.依據(jù)審議分配后的預(yù)算結(jié)果編制各項(xiàng)收支、費(fèi)用預(yù)算表，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理核定后送交各部門據(jù)以執(zhí)行。55.在會(huì)計(jì)年度中如因酒店內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境變化而無法達(dá)成預(yù)期效益或產(chǎn)生較大差距時(shí)，根據(jù)經(jīng)評(píng)估核準(zhǔn)后的調(diào)整數(shù)據(jù)進(jìn)行相關(guān)預(yù)算數(shù)據(jù)變更。二、應(yīng)付會(huì)計(jì)應(yīng)付會(huì)計(jì)每日作業(yè)流程：1、審核每日收獲記錄匯總表，審核收獲記錄是否與采購訂單單價(jià)、數(shù)量相符，如有錯(cuò)誤及時(shí)查明原因，然后將相同的供應(yīng)商匯總。2、將審核過的收獲記錄單按供應(yīng)商匯總，在系統(tǒng)中錄入供應(yīng)商掛帳金額，并與成本部打印的收貨記錄匯總表核對(duì)。3、已經(jīng)付款的收貨記

7、錄單，在系統(tǒng)中應(yīng)及時(shí)沖減預(yù)付帳款。4、支付各種貨款時(shí)，需認(rèn)真核對(duì)有關(guān)憑證，付款依據(jù)收貨記錄（財(cái)務(wù)聯(lián)）為準(zhǔn)，如發(fā)現(xiàn)采購訂單、收貨記錄、購貨發(fā)票等互相之間有差異時(shí)，應(yīng)同有關(guān)部門及時(shí)核對(duì)清楚后，方可付款。5、支付除貨款以外的費(fèi)用，嚴(yán)格按照有關(guān)的付款制定執(zhí)行。6、采用托收承付方式支付的費(fèi)用，在接到銀行回單后，及時(shí)編制付款憑證，同有關(guān)部門核對(duì)確認(rèn)（此項(xiàng)費(fèi)用包括水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)等）。7、按照應(yīng)付款帳齡分析表，采用月結(jié)或根據(jù)實(shí)際狀況按分期的方式支付供貨商貨款(包括海鮮、蔬菜類、肉類及雜貨類貨商的欠款)。8、及時(shí)將現(xiàn)金、銀行存款付款憑證、收入憑證輸入電腦。三、應(yīng)收會(huì)計(jì)應(yīng)收會(huì)計(jì)每日作業(yè)流程：1、應(yīng)

8、收會(huì)計(jì)將營運(yùn)會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)來的掛帳帳單和當(dāng)日掛帳總表核對(duì)，并與電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對(duì)相符。2、核對(duì)帳單與訂單，要求訂單、更改單、傳真、證件手續(xù)齊全。3、核對(duì)信用卡刷卡記錄和營運(yùn)會(huì)計(jì)提交的信用卡收入?yún)R總表，并與POS機(jī)日結(jié)清機(jī)報(bào)表總數(shù)核對(duì)相符。4、如果核對(duì)有問題立即找營運(yùn)會(huì)計(jì)核查，要求當(dāng)日解決。5、帳單核對(duì)無誤后進(jìn)行應(yīng)收帳款的系統(tǒng)錄入，包括掛帳和信用卡項(xiàng)目。6、將入帳后的帳單及相應(yīng)匯總單據(jù)和報(bào)表整理存檔。7、工作中按要求時(shí)間發(fā)出對(duì)帳單并與客戶對(duì)帳，對(duì)逾期未收回款項(xiàng)及時(shí)發(fā)出催款函催收。8、根據(jù)掛帳情況及時(shí)進(jìn)行收款工作，編制收款收入報(bào)表和調(diào)整報(bào)告。9、根據(jù)應(yīng)收款收入報(bào)表在系統(tǒng)中逐筆核銷，根據(jù)應(yīng)收款收入調(diào)整報(bào)告在系

9、統(tǒng)中做調(diào)整，匯總制作系統(tǒng)會(huì)計(jì)憑證。10、及時(shí)與銀行核對(duì)信用卡應(yīng)收到帳情況，向總出納取回銀行入帳回單并分卡類作數(shù)據(jù)匯總與系統(tǒng)核銷。11、系統(tǒng)登記預(yù)收定金、押金，完成相關(guān)會(huì)計(jì)憑證，月末與總帳核對(duì)。12、負(fù)責(zé)給外出收款人員提供準(zhǔn)確無誤的帳單，要求有登記手續(xù)。四、總出納總出納日常作業(yè)流程：1、總出納每日早上8:45在日審及保安陪同下前往營業(yè)款投交處，根據(jù)營業(yè)點(diǎn)每日收款投交記錄會(huì)同日審共同取出保險(xiǎn)柜里的所有現(xiàn)金袋；2、返回總出納室，與日審一起開封錢袋，共同清點(diǎn)所交款項(xiàng)，總出納和日審須核對(duì)錢幣數(shù)量、錢幣真?zhèn)巍⑼鈳艃稉Q率等，核對(duì)無誤后共同在錢袋上簽名；3、整理當(dāng)日所有貨幣收入，屬當(dāng)日正常收入可一并填寫進(jìn)帳單

10、，其余應(yīng)根據(jù)來源不同填寫進(jìn)帳單交至開戶銀行。4、對(duì)外幣現(xiàn)鈔及外幣旅行支票，應(yīng)抄號(hào)碼存檔后連同兌換水單送至銀行兌回人民幣；5、將收到客戶的轉(zhuǎn)帳支票，在支票背書欄上蓋酒店銀行預(yù)留印簽后，當(dāng)日到銀行轉(zhuǎn)帳；6、收集當(dāng)日酒店其它部門交納的現(xiàn)金，分別開具進(jìn)帳單，一起繳存銀行；7、向銀行交納的款項(xiàng)憑銀行回單，登記銀行存款日記帳；8、編制當(dāng)日現(xiàn)金收入報(bào)表，將銀行回單粘貼在報(bào)表后，交會(huì)計(jì)經(jīng)理審核；9、每天應(yīng)從開戶行取得外單位轉(zhuǎn)帳的銀行收款回單，登記銀行存款日記帳后移交應(yīng)收會(huì)計(jì)處；10、所有支票應(yīng)視同現(xiàn)金進(jìn)行管理，支票應(yīng)按順號(hào)開具，若出現(xiàn)廢票應(yīng)同存根聯(lián)一同蓋作廢章，存根聯(lián)應(yīng)存檔保管；11、總出納取得從應(yīng)付帳款轉(zhuǎn)來

11、已審批的付款申請(qǐng)，根據(jù)付款申請(qǐng)單上的公司名稱、費(fèi)用類別、金額開具轉(zhuǎn)帳支票和電匯單；12、轉(zhuǎn)帳支票和電匯單上蓋酒店銀行預(yù)留印簽后，填寫進(jìn)帳單至銀行轉(zhuǎn)帳，憑銀行回單登記銀行存款日記帳；13、總出納應(yīng)將手中待簽核的現(xiàn)金支票編制現(xiàn)金支票一覽表，注意支票流向避免支票遺失；14、按照?qǐng)?bào)銷程序執(zhí)行當(dāng)日的各項(xiàng)報(bào)銷工作，憑符合手續(xù)并完成審批的報(bào)銷單給予報(bào)銷；15、按規(guī)定要求補(bǔ)足備用金。五、成本會(huì)計(jì)1、成本會(huì)計(jì)每日作業(yè)流程11.上崗、簽到。12.從運(yùn)營會(huì)計(jì)處取得前一日餐飲各項(xiàng)營業(yè)收入報(bào)表。13.到各營業(yè)點(diǎn)收集前一日銷售點(diǎn)菜單，根據(jù)營業(yè)收入報(bào)表進(jìn)行核查并與營運(yùn)會(huì)計(jì)送來的帳單第二聯(lián)核對(duì)銷售數(shù)量，核銷點(diǎn)菜單據(jù)。14.整

12、理收貨部送來的前一日所有收貨記錄，檢查每筆收貨記錄的有效簽字、核對(duì)每日收貨匯總數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，并在系統(tǒng)中逐筆確認(rèn)。15.確認(rèn)中發(fā)現(xiàn)物品無編碼的，在系統(tǒng)中進(jìn)行該物品的編碼維護(hù)。16.如有采購固定資產(chǎn)和低值易耗品，在系統(tǒng)中進(jìn)行固定資產(chǎn)和低值易耗品登記錄入。17.根據(jù)營業(yè)收入報(bào)表與酒吧員（指定人員）核對(duì)每日酒水、香煙的銷售明細(xì)并統(tǒng)計(jì)。18.根據(jù)迷你吧收入報(bào)表與管家部（指定人員）核對(duì)每日管家部迷你吧銷售明細(xì)并統(tǒng)計(jì)。19.在系統(tǒng)中審核各廚房、吧臺(tái)、廳面之間的內(nèi)部調(diào)撥單，統(tǒng)計(jì)調(diào)撥數(shù)據(jù)。110.在系統(tǒng)中核查各廚房、吧臺(tái)、廳面前一日的領(lǐng)貨記錄，統(tǒng)計(jì)領(lǐng)貨數(shù)據(jù)。111.將核查過程發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)記下并報(bào)告成本主管處理

13、。112.整理當(dāng)日其它部門送來的報(bào)表、單據(jù)，按部門和種類歸屬存檔。113.將當(dāng)日產(chǎn)生的工作報(bào)表和工作記錄呈送成本主管。114.完成交辦的其它事項(xiàng)，簽退、離崗。2、餐飲月成本核算作業(yè)流程21.每月餐飲成本包括食品、飲品、香煙的出品成本。每月食品成本核算的基礎(chǔ)是以每個(gè)功能餐廳為單一成本中心核算出品成本，每月飲品、香煙成本核算的基礎(chǔ)是以酒水部為成本核算中心核算出品成本。22.核算公式： 實(shí)際耗用成本=期初中間倉存貨+直入部門原料成本+倉庫發(fā)貨成本+轉(zhuǎn)入調(diào)整數(shù)額轉(zhuǎn)出調(diào)整數(shù)額月末中間倉存貨 實(shí)際耗用成本=(食品/飲品/香煙)率=實(shí)際耗用成本÷當(dāng)月餐飲(食品/飲品/香煙)收入 月銷售成本=實(shí)際耗

14、用成本ENT與0/C成本其它成本調(diào)出（視實(shí)際情況而定） ENT與0/C成本=ENT與0/C收入×實(shí)際耗用成本率 月銷售成本率=月銷售成本÷（當(dāng)月餐飲收入ENT與0/C收入）23.名詞解釋： 轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出調(diào)整數(shù)額：為了營業(yè)需要從本部調(diào)出或從他部調(diào)入的食品、飲品等物料成本，以及自助餐（菜肴加工）需求的食品轉(zhuǎn)飲品或飲品轉(zhuǎn)食品的物料成本，此數(shù)據(jù)以完整簽批的物資轉(zhuǎn)貨單為依據(jù)。 其它成本調(diào)出：本月份因銷售推廣、員工活動(dòng)免費(fèi)供應(yīng)等所產(chǎn)生的不計(jì)入銷售的成本。24成本核算程序241.獲取基本數(shù)據(jù)（1）期初中間倉存貨：即為上月中間倉盤點(diǎn)所得數(shù)值。（2）月末中間倉存貨：即為本月中間倉盤點(diǎn)數(shù)值。（3）

15、直入部門原料成本：從直入部門收貨日?qǐng)?bào)表取得數(shù)據(jù)，即每月收貨日?qǐng)?bào)表匯總數(shù)（按各自分部匯總）。（4）倉庫發(fā)貨成本：根據(jù)倉庫領(lǐng)料單獲得，即當(dāng)月倉庫憑領(lǐng)貨單發(fā)貨的匯總數(shù)（按各自分部匯總）。（5）轉(zhuǎn)入調(diào)整數(shù)額：從本餐廳廳面/其它廚房/酒吧調(diào)入本廚房的食品、飲品（飲品轉(zhuǎn)入食品或食品轉(zhuǎn)入飲品）數(shù)額和其它部門調(diào)入的食品原料數(shù)額，根據(jù)系統(tǒng)轉(zhuǎn)貨單數(shù)據(jù)匯總。（6）轉(zhuǎn)出調(diào)整數(shù)額：從本廚房調(diào)入本餐廳廳面/其它廚房/酒吧的食品、飲品（飲品轉(zhuǎn)入食品或食品轉(zhuǎn)入飲品）數(shù)額和從其它部門調(diào)入的食品原料數(shù)額，根據(jù)系統(tǒng)轉(zhuǎn)貨單數(shù)據(jù)匯總。（7）其它成本調(diào)出：根據(jù)有關(guān)批文及廚房相應(yīng)轉(zhuǎn)貨單核算成本數(shù)據(jù)。（8）根據(jù)營運(yùn)會(huì)計(jì)部提供的當(dāng)月餐飲收入細(xì)

16、節(jié)分食品、飲品、香煙、ENT/OC收入數(shù)據(jù)。242.根據(jù)上述數(shù)據(jù)運(yùn)用上述公式計(jì)算出實(shí)際耗用成本、實(shí)際耗用成本率。243.根據(jù)實(shí)際耗用成本率計(jì)算出ENT與O/C成本。244.計(jì)算月銷售成本率。245.匯集各倉庫、收貨數(shù)據(jù)、中間倉盤點(diǎn)數(shù)據(jù)編制餐飲成本分析表，分為：食品、飲品、香煙等項(xiàng)目。246.制作每月餐飲成本報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括：當(dāng)月餐飲成本概述、食品成本分析表、飲品成本分析表、香煙成本分析表、各類物資庫存統(tǒng)計(jì)表、倉庫物資周轉(zhuǎn)狀況表、香煙和酒水進(jìn)銷存明細(xì)表、迷你吧進(jìn)銷存明細(xì)表、移動(dòng)緩慢物資一覽表。247.所完成的成本報(bào)告呈送財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)閱批，并報(bào)送總經(jīng)理、餐飲總監(jiān)，相關(guān)迷你吧分報(bào)行政管家。3

17、、標(biāo)準(zhǔn)酒水卡作業(yè)流程31.餐飲部（酒吧主管/調(diào)酒師）在系統(tǒng)中完成標(biāo)準(zhǔn)酒水卡規(guī)定的需輸入的相關(guān)數(shù)據(jù)（與標(biāo)準(zhǔn)食譜類似），列明調(diào)制酒水所需的各種原料的名稱、使用量數(shù)量、滴漏損耗、制作方法、標(biāo)準(zhǔn)份量、杯具和酒水飾品及其它必要信息經(jīng)報(bào)送餐飲總監(jiān)系統(tǒng)批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)發(fā)成本部。32.成本會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中核查相關(guān)原材料價(jià)格（價(jià)格由系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)用相關(guān)飲品庫存物資最新價(jià)格）是否完整，若出現(xiàn)某些原材料無定價(jià)，成本會(huì)計(jì)即通知采購部進(jìn)行即時(shí)詢價(jià)并據(jù)此錄入系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)酒水卡中。33.將完成審核的標(biāo)準(zhǔn)酒水卡轉(zhuǎn)發(fā)成本主管審核批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后的標(biāo)準(zhǔn)酒水卡轉(zhuǎn)發(fā)餐飲總監(jiān)制定售價(jià)。34.餐飲總監(jiān)完成售價(jià)制定后將標(biāo)準(zhǔn)酒水卡轉(zhuǎn)發(fā)成本主管復(fù)核，成本主管根據(jù)餐飲

18、飲品毛利率政策，在系統(tǒng)審核批準(zhǔn)后返送餐飲部。35.餐飲部按系統(tǒng)審批流程轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。36.經(jīng)批準(zhǔn)后，餐飲部執(zhí)行相關(guān)前期作業(yè)工作，發(fā)文通知具體執(zhí)行日期。37.電腦部在具體執(zhí)行日期前將標(biāo)準(zhǔn)酒水卡導(dǎo)入餐飲操作系統(tǒng)。4、標(biāo)準(zhǔn)食譜作業(yè)流程41.餐飲部（各廚房廚師長）在系統(tǒng)中完成標(biāo)準(zhǔn)食譜模塊規(guī)定的需輸入的相關(guān)數(shù)據(jù)，列明生產(chǎn)所需的各種原料的名稱、數(shù)量、取成率、制作方法、標(biāo)準(zhǔn)份量、裝盤工具和添飾的配菜及其它必要信息，經(jīng)報(bào)送餐飲總監(jiān)系統(tǒng)批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)發(fā)成本部。42.成本會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中核查相關(guān)原材料價(jià)格（價(jià)格由系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)用當(dāng)期每日菜單定價(jià)）是否完整，若出現(xiàn)某些原材料無定價(jià)，成本會(huì)計(jì)即通知采購部進(jìn)行即

19、時(shí)詢價(jià)并據(jù)此錄入系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)食譜中。43.將完成審核的標(biāo)準(zhǔn)食譜轉(zhuǎn)發(fā)成本主管審核批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后的標(biāo)準(zhǔn)食譜轉(zhuǎn)發(fā)餐飲總監(jiān)制定售價(jià)。44.餐飲總監(jiān)完成售價(jià)制定后將標(biāo)準(zhǔn)食譜轉(zhuǎn)發(fā)成本主管復(fù)核，成本主管根據(jù)餐飲食品毛利率政策，在系統(tǒng)審核批準(zhǔn)后返送餐飲部。45.餐飲部按系統(tǒng)審批流程轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。46.經(jīng)批準(zhǔn)后，餐飲部執(zhí)行相關(guān)前期作業(yè)工作，發(fā)文通知具體執(zhí)行日期。47.電腦部在具體執(zhí)行日期前將標(biāo)準(zhǔn)食譜導(dǎo)入餐飲操作系統(tǒng)。5、盤點(diǎn)作業(yè)流程51.倉庫盤點(diǎn)511.成本部在每月25日前將具體盤點(diǎn)日期發(fā)文通知酒店各部門，告知盤點(diǎn)日將停止發(fā)貨；512.成本部做好盤點(diǎn)日的盤點(diǎn)人員安排；513.倉庫主管在盤點(diǎn)日跟進(jìn)

20、各倉庫打印出最新的物品庫存清單；514.倉管員和盤點(diǎn)人一同對(duì)每個(gè)倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)，實(shí)際記錄盤點(diǎn)實(shí)數(shù)；515.盤點(diǎn)人將盤點(diǎn)實(shí)數(shù)按系統(tǒng)要求錄入電腦，打印出實(shí)際盤點(diǎn)表；516.倉庫主管審核盤點(diǎn)表并報(bào)送成本主管審核確認(rèn)；517.如有差異，成本主管須查清事實(shí)原因，根據(jù)財(cái)務(wù)制度要求進(jìn)行盤盈盤虧處理；518.成本部審驗(yàn)盤點(diǎn)清單后，通知倉庫主管進(jìn)行電腦系統(tǒng)月結(jié)。52.中間倉盤點(diǎn)521.成本部在每月25日前將具體的盤點(diǎn)日期發(fā)文通知酒店設(shè)立中間倉的各部門，主要是餐飲部、管家部，通知盤點(diǎn)的具體時(shí)間，并要求部門派工作人員配合盤點(diǎn)；522.成本部將各中間倉的上月物資庫存清單分部門打印，提交各部門做好盤點(diǎn)準(zhǔn)備；523.成本部

21、做好盤點(diǎn)日的盤點(diǎn)人員安排；524.成本部盤點(diǎn)人在規(guī)定時(shí)間到部門中間倉進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，將實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳細(xì)記錄盤點(diǎn)表上；525.盤點(diǎn)結(jié)束，部門人員和成本部盤點(diǎn)人共同在盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)；526.成本會(huì)計(jì)將實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)按系統(tǒng)要求錄入電腦，并分部門打印出當(dāng)月中間倉物資庫存清單分發(fā)各部門。53.固定資產(chǎn)盤點(diǎn)531.成本部在每年11月將具體的盤點(diǎn)日期和盤點(diǎn)事項(xiàng)發(fā)文通知酒店各部門，同時(shí)將當(dāng)年度固定資產(chǎn)自查表按部門分別打印發(fā)送給各部門；532.酒店各部門在12月15日前完成固定資產(chǎn)自查，并將自查表返還成本部；533.成本部指派盤點(diǎn)人員在盤點(diǎn)日前往各部門進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，部門須派工作人員配合固定資產(chǎn)盤點(diǎn)；534.

22、盤點(diǎn)人將實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)記錄在盤點(diǎn)表上，并要求部門工作人員簽字確認(rèn)；535.如有差異，成本部主管須查清事實(shí)原因，根據(jù)財(cái)務(wù)制度要求進(jìn)行盤盈盤虧處理；536.盤點(diǎn)結(jié)束，成本會(huì)計(jì)將實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)按系統(tǒng)要求錄入電腦，打印出盤點(diǎn)后的酒店固定資產(chǎn)清冊(cè)；537.將固定資產(chǎn)清冊(cè)分送各部門經(jīng)理簽字；538.將簽字確認(rèn)的部門固定資產(chǎn)清冊(cè)匯總上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽核。6、 Mini吧銷售控制作業(yè)流程61.為合理控制客房Mini吧銷售，特制訂該控制程序以減少在領(lǐng)料、補(bǔ)料環(huán)節(jié)之人為損耗，以有效降低Mini吧成本率。62.財(cái)務(wù)成本控制部具體負(fù)責(zé)Mini吧食品、飲品的查核與發(fā)放，管家部指定專人負(fù)責(zé)領(lǐng)取Mini吧成品原料并與

23、財(cái)務(wù)成本控制部進(jìn)行Mini吧銷售與結(jié)存校核。63.Mini吧銷售控制日常作業(yè)流程631.管家部指定專人每日9:30前向財(cái)務(wù)成本會(huì)計(jì)遞交上日Mini吧銷售明細(xì)表，明細(xì)表應(yīng)注明已售Mini吧品名、規(guī)格、數(shù)量、房號(hào)及經(jīng)手人簽名。632.成本會(huì)計(jì)根據(jù)管家部遞交的銷售明細(xì)表與日核審對(duì)上日Mini吧銷售數(shù)據(jù)，如有誤差，應(yīng)要求管家部及時(shí)說明原因，屬明細(xì)表填寫失誤的，即時(shí)由管家部修改，屬于漏帳現(xiàn)象的，經(jīng)查實(shí)后由當(dāng)事人即時(shí)按售價(jià)賠償入帳。633.成本部完成當(dāng)日Mini吧核對(duì)后，將銷售明細(xì)表歸檔備查。634.管家部日常工作中及時(shí)核查Mini吧食品、飲品的保質(zhì)期，飲品在保質(zhì)期前三個(gè)月與總倉進(jìn)行調(diào)換，食品過期即作報(bào)廢

24、處理。64.Mini吧銷售月末控制作業(yè)流程641.成本部于每月盤點(diǎn)日對(duì)Mini吧物品進(jìn)行分樓層（區(qū)域）全面盤點(diǎn)，盤點(diǎn)工作在管家部對(duì)客房、樓層（區(qū)域）服務(wù)間Mini吧物品補(bǔ)給工作結(jié)束后進(jìn)行。642.樓層（區(qū)域）盤點(diǎn)表經(jīng)樓層主管、成本會(huì)計(jì)簽署有效，總盤點(diǎn)表經(jīng)行政管家、成本部主管簽署有效。643.若產(chǎn)生盤點(diǎn)差異，管家部應(yīng)在盤點(diǎn)表簽署后兩個(gè)工作日內(nèi)查明原因，并作出賠償方案，方案經(jīng)帳務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)交人力資源部進(jìn)行責(zé)任人個(gè)人扣款，賠償標(biāo)準(zhǔn)為Mini吧銷售單價(jià)。7、 物資報(bào)廢控制作業(yè)流程需辦理報(bào)廢手續(xù)的物品原料包括固定資產(chǎn)與營業(yè)物品（低值易耗品）71.固定資產(chǎn)申請(qǐng)報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)程序711.申報(bào)部

25、門填列報(bào)廢申請(qǐng)單附相關(guān)鑒定部門（工程部或電腦部）之鑒定意見表送成本部。712.成本部派員至固定資產(chǎn)所在現(xiàn)場核實(shí)，據(jù)不同報(bào)廢原因作出處理。（1）由外力原因造成的固定資產(chǎn)報(bào)廢。a、由外力原因造成的報(bào)廢，如在保險(xiǎn)索賠范圍內(nèi)按出險(xiǎn)程序操作。b、由外力原因造成的報(bào)廢，如不在保險(xiǎn)索賠范圍內(nèi)，由成本部簽署同意報(bào)廢意見后報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批（超酒店審批額度報(bào)管理公司批準(zhǔn)），申報(bào)部門憑已獲簽批的報(bào)廢申請(qǐng)單作采購申請(qǐng)，報(bào)廢物品作其它用途或報(bào)采購部處理。（2）由自然損耗造成的固定資產(chǎn)報(bào)廢，程序同2.1.2。（3）由于相關(guān)人員操作失誤造成的固定資產(chǎn)報(bào)廢，程序同2.1.2，同時(shí)由申報(bào)部門出具核查報(bào)告提交財(cái)務(wù)總監(jiān)，財(cái)務(wù)

26、總監(jiān)簽署處罰意見報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)人力資源部及當(dāng)事部門處理。72.營業(yè)物品（低值易耗品）報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)程序721.營業(yè)物品（低值易耗品）分為餐飲易耗品及食品、酒水與客房布草易耗品。722.相關(guān)部門定期將需報(bào)損物品（原料）及物品報(bào)送單送成本部核實(shí)，成本部派員實(shí)地核查并簽署意見。723.成本部據(jù)此做帳務(wù)核減并根據(jù)物品（原料）受損情況，判斷是否有其它利用價(jià)值或作廢品處理。724.財(cái)務(wù)部季末對(duì)物品進(jìn)行全面盤點(diǎn)，損耗率超標(biāo)按制度進(jìn)行處理。六、結(jié)算1、餐廳收銀結(jié)算作業(yè)流程11.客人結(jié)帳時(shí)根據(jù)臺(tái)號(hào)打印出帳單交與餐廳服務(wù)員，由服務(wù)人員負(fù)責(zé)收款和客人簽字。12.如因各種原因餐廳需更改或更替帳單，須由權(quán)限人員在系統(tǒng)中完成

27、此更改或更替，并須注明理由。13.打印出相應(yīng)帳單交服務(wù)人員向客人結(jié)算。14.根據(jù)收回的帳單，按不同的結(jié)算方式結(jié)算。141.現(xiàn)金結(jié)算：檢驗(yàn)貨幣真?zhèn)?，需找零的找零，接收現(xiàn)金結(jié)算必須唱收唱付。142.支票結(jié)算：注意支票的類別，同城市的轉(zhuǎn)帳支票方為可接收的支票，檢查支票有效日期和印簽的清晰度，按銀行規(guī)定正確填寫結(jié)算金額，接收支票需按酒店有關(guān)制度執(zhí)行，否則需由值班經(jīng)理（總值）簽字擔(dān)保，防止惡意跑單現(xiàn)象發(fā)生。143.信用卡、銀行卡、酒店儲(chǔ)值卡結(jié)算：核對(duì)卡的類別、有效日期、客人簽名，正確 操作POS機(jī)、酒店卡讀卡機(jī)，如有任何疑問，及時(shí)致電相應(yīng)的銀行（酒店發(fā)卡部門或財(cái)務(wù)部）詢問并獲確認(rèn)。144.客帳結(jié)算：接獲

28、由服務(wù)人員送遞的感應(yīng)門卡，核對(duì)房號(hào)與客簽，并將此卡通過刷卡器完成掛帳，服務(wù)員需要求賓館在帳單上簽署房號(hào)與姓名，并及時(shí)將帳單前掛帳聯(lián)送至前臺(tái)接待處，發(fā)現(xiàn)不符及時(shí)通知廳面經(jīng)理處理。145.團(tuán)體帳單結(jié)算:核對(duì)發(fā)出的有關(guān)資料，核對(duì)帳單和餐卡上的團(tuán)號(hào)和簽名，符合要求給予結(jié)帳。146.掛帳結(jié)算：依酒店的信貸資料核對(duì)客人簽名和公司的名稱是否與資料一致，符合要求給予結(jié)帳。147.ENT結(jié)算：根據(jù)批準(zhǔn)后的宴請(qǐng)單核對(duì)有效簽字，宴請(qǐng)單要附在帳單后。148.O/C結(jié)算：根據(jù)酒店的規(guī)定核對(duì)有效人士的簽名。149.票劵結(jié)算：根據(jù)票劵所屬的消費(fèi)類型和金額抵扣消費(fèi)，不足部分現(xiàn)付結(jié)算，超過消費(fèi)金額的不予退現(xiàn)。1410.結(jié)帳時(shí)發(fā)

29、現(xiàn)任何不符要求的情況，立即通知廳面經(jīng)理（值班經(jīng)理）給予解決后方可結(jié)算。2、客帳結(jié)算流程21.請(qǐng)客人在帳單上用正楷書寫姓名和房號(hào)，并請(qǐng)?zhí)峁┓靠ā?2.在電腦中輸入客帳結(jié)算，在系統(tǒng)提示欄內(nèi)核查客人的姓名和房號(hào)是否符合，并查詢所掛金額是否在允許范圍之內(nèi)。（即系統(tǒng)提示客人入住消費(fèi)余額和所交押金情況）23.如果客人姓名或房號(hào)不一致的，將帳單退還服務(wù)員并說明情況；若消費(fèi)金額不在允許掛帳的范圍內(nèi)，退還帳單并請(qǐng)用其它方式結(jié)帳。24.若客人疑義即請(qǐng)DM（Duty Manager）出面解決，若DM同意掛帳即請(qǐng)其在帳單上加簽并注明原因。 25.在系統(tǒng)中將消費(fèi)通過房卡讀卡確認(rèn)后掛客帳，將房卡交還客人。26.及時(shí)將客人

30、聯(lián)移交前臺(tái)。3、掛帳結(jié)算流程31.接收客人簽字帳單，核查客人簽字和所寫的公司名是否清楚。32. 在系統(tǒng)中按掛帳結(jié)算，在系統(tǒng)提示中核查所提示的公司名是否符合，簽字樣板是否一致。33. 如果條件符合，即用掛帳結(jié)算方式在系統(tǒng)中結(jié)帳。34.如果名稱或簽字樣板不符，及時(shí)退還帳單并說明情況，請(qǐng)客人用其它方式結(jié)算。35.如果無法解決即電告DM前來處理，DM同意掛帳的，請(qǐng)其簽字并注明原因，收銀員將此帳單掛入相應(yīng)的公司帳中。4、團(tuán)體帳單結(jié)算流程41.接收已簽字的結(jié)帳單，核查上面所簽字人員的簽字式樣、團(tuán)體名稱（編號(hào)）是否與市場銷售部有關(guān)發(fā)文或銷售通知書的團(tuán)體名稱（編號(hào)）和簽字相符。42.根據(jù)發(fā)文或銷售通知書所注明

31、的結(jié)算方式進(jìn)行結(jié)算。421.現(xiàn)付的，按相關(guān)結(jié)算程序操作，（現(xiàn)金、信用卡、銀行卡、支票等方式）422.與房帳一并結(jié)算的，按客帳結(jié)算方式結(jié)算，將帳目掛入該團(tuán)所屬的主房內(nèi)。43.結(jié)算方式不明確或與相關(guān)通知不符，立刻電告DM前來處理解決，DM同意掛帳的須簽名確認(rèn)并注明原因，按DM注明的掛帳方式完成結(jié)算掛帳。5、ENT（ENTERTAIN 招待帳）結(jié)算流程51.接收已簽字的帳單，并要求提交相關(guān)宴請(qǐng)批準(zhǔn)授權(quán)單。52.核對(duì)宴請(qǐng)單和帳單金額、地點(diǎn)是否符合標(biāo)準(zhǔn)，符合標(biāo)準(zhǔn)的給予按ENT方式結(jié)帳。53.不符合標(biāo)準(zhǔn)的先將帳單帳目全額用ENT結(jié)帳，另外將不符要求的部分用小條記錄附訂于帳單上說明，由日審隔日追查原因并調(diào)查

32、。54.將結(jié)帳單和宴請(qǐng)單合訂一并送交營運(yùn)會(huì)計(jì)審核。6、OC結(jié)算流程 （ON/COMPLIMENTARY 高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)招待帳）61.接收已簽字的結(jié)帳單，核查上面所簽字人員的簽字式樣是否與財(cái)務(wù)部發(fā)出的高級(jí)職員名單和簽字相符。62.核查該單用餐時(shí)段與地點(diǎn)是否符合有關(guān)發(fā)文規(guī)定，若不符則按職員帳掛入該員工帳目。63.若相符則按OC方式結(jié)帳。64.帳單留存送交營運(yùn)會(huì)計(jì)審核。7、支票結(jié)算流程71.收取服務(wù)員交來的支票，驗(yàn)證是否是同一城市的轉(zhuǎn)帳支票，即本酒店只接受懷寧、安慶市的轉(zhuǎn)帳支票。72.核查該支票的接收是否符合酒店相關(guān)規(guī)定要求，即是否有相關(guān)發(fā)文（銷售部/酒店允許接收的文件）73.符合要求給予接收并要求索取客

33、人名片，不符要求的退還服務(wù)員并說明原因，若是無法解決的電話報(bào)告值班經(jīng)理前來處理，值班經(jīng)理同意受理即請(qǐng)其簽字說明。74.核對(duì)支票上的單位名稱與名片上的單位是否相符，檢查支票上的印章是否清晰、是否有公司章和法人章。75.檢查支票是否有填寫日期，若有應(yīng)在有效期內(nèi)（支票結(jié)算期自填日期起10日內(nèi)）。76.檢查支票是否有限額，消費(fèi)結(jié)算金額應(yīng)小于等于限額。77.確定支票無問題后，用黑色碳素墨水筆按支票填寫要求填寫消費(fèi)金額。78.如有支票頭，將支票頭金額填寫（小寫）后沿撕線撕下交服務(wù)員交與客人。79.在系統(tǒng)中結(jié)帳，并將客人聯(lián)交與服務(wù)員交與客人。710.將支票與營業(yè)款存放一起待繳款時(shí)一并繳交。8、 職員帳結(jié)算流

34、程81.接收已簽字的職員掛帳單，核對(duì)上面的簽名和所屬部門。82.符合酒店相關(guān)規(guī)定折扣的，給予相應(yīng)打折，若不符折扣要求的全額結(jié)算。83.按電腦掛帳程序?qū)つ繏炻殕T帳。84.將帳單留存一并送交財(cái)務(wù)營運(yùn)會(huì)計(jì)部審核。9、 轉(zhuǎn)帳和團(tuán)帳結(jié)算作業(yè)流程91.轉(zhuǎn)帳結(jié)算911.賓客結(jié)帳時(shí)，其帳目由其他住店客人或公司代為支付，需經(jīng)付款人填寫帳目承付單，注明承付類別、承付方式并簽署姓名。912.請(qǐng)賓客在結(jié)算帳單上客簽確認(rèn)，所有相關(guān)消費(fèi)簽單須全部附于帳單后作為必要附件。913.按轉(zhuǎn)帳類型將帳單消費(fèi)金額轉(zhuǎn)至與承付單相符的住店客或外客帳上，立即打印帳單，完成付款人客簽確認(rèn)。92.團(tuán)客結(jié)帳921.將結(jié)帳團(tuán)隊(duì)的名稱、團(tuán)號(hào)通知客

35、房服務(wù)中心，以便檢查客房酒水的使用情況。922.查看團(tuán)隊(duì)預(yù)訂單上的付款方式以及是否有特殊要求，做到旅行社支付與賓客自行支付分開。923.未經(jīng)許可掛帳的旅行社，其團(tuán)隊(duì)費(fèi)用一律采用現(xiàn)結(jié)方式付款。924.團(tuán)隊(duì)延時(shí)離店，須市場營銷部總監(jiān)批準(zhǔn)，否則按延時(shí)計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)收取房價(jià)；系統(tǒng)操作，使用團(tuán)隊(duì)結(jié)帳程序，打印該團(tuán)隊(duì)所有客人帳目；為有自付帳目之賓客打印帳單、收款；客房消費(fèi)的酒水應(yīng)及時(shí)輸入電腦，并打印帳單；結(jié)帳過程中，如出現(xiàn)帳目上的爭議，及時(shí)請(qǐng)前臺(tái)接待主管人員或大堂副理協(xié)助解決。七、其它相關(guān)流程1、銀行卡/酒店儲(chǔ)值卡收授程序11.接收卡，辨別卡類，酒店可接收的國內(nèi)信用卡有：長城卡、牡丹卡、建行卡、金穗卡等；國際信

36、用卡有：大萊卡、萬事達(dá)卡、維薩卡、美國運(yùn)通卡、JCB卡；各銀行發(fā)行的銀聯(lián)標(biāo)志儲(chǔ)蓄卡；酒店發(fā)行的儲(chǔ)值卡等。12.信用卡收授：121.檢查卡的外觀、辨別真?zhèn)?，檢查簽名條是否簽字和日期是否在有效期內(nèi)。122.在銀行POS機(jī)上刷卡確認(rèn)，按銀行要求操作程序操作。123.獲得授權(quán)后即可自動(dòng)打印出結(jié)算單；將單據(jù)交由服務(wù)員送交客人簽字，留下客人卡核查。124.核查單據(jù)上的客人簽字是否符合信用卡的簽字樣本，符合要求即在收銀系統(tǒng)中完成結(jié)帳。125.將客人聯(lián)、信用卡和帳單客人聯(lián)交還服務(wù)員交與客人。126.將卡單和帳單裝訂一起存放。13.銀行卡（儲(chǔ)蓄卡等）收授131.程序同信用卡收授，但在POS機(jī)上刷卡確認(rèn)前需要求客

37、人前來輸入密碼確認(rèn)。132.若客人簽名條沒有簽字，但輸入密碼可獲確認(rèn)的，即可接受。14.酒店儲(chǔ)值卡收授141.在酒店儲(chǔ)值卡讀卡器上辯讀儲(chǔ)值卡上的有效性，如系統(tǒng)提示有效，即輸入相應(yīng)結(jié)算金額，并打印出結(jié)算單據(jù)，如有密碼知會(huì)服務(wù)員請(qǐng)客人前來輸入密碼。142.將結(jié)算單據(jù)交由服務(wù)員請(qǐng)客人簽字，收銀員將簽字與儲(chǔ)值卡核對(duì)，符合要求后在系統(tǒng)上確認(rèn)并完整收銀系統(tǒng)結(jié)帳。143.將客人帳單聯(lián)合儲(chǔ)值卡、結(jié)算單客聯(lián)交由服務(wù)員給予客人。144.將結(jié)算單和帳單一起裝訂存放。2、發(fā)票開具操作流程21.一般情況下可在結(jié)帳時(shí)開發(fā)票的結(jié)帳方式有：現(xiàn)金、信用卡（銀行卡）、酒店儲(chǔ)值卡及支票付款；若客人采用掛公司帳單或掛房帳時(shí)其所需要的

38、發(fā)票在公司完成結(jié)帳或前臺(tái)退房完成結(jié)帳后方可開出。22.酒店現(xiàn)有的發(fā)票分：定額發(fā)票及服務(wù)業(yè)統(tǒng)一發(fā)票；定額發(fā)票適用于餐廳，服務(wù)業(yè)統(tǒng)一發(fā)票適用于前臺(tái)及商務(wù)中心等酒店其它的營業(yè)場所；前臺(tái)可視客人的需求情況而定是否在前臺(tái)也放置定額發(fā)票，若客人在結(jié)帳時(shí)要求開據(jù)定額發(fā)票時(shí)，只允許開客人帳上屬餐飲部分的金額，嚴(yán)禁多開超額。23.所有開據(jù)發(fā)票須按以下程序辦理：231.當(dāng)客人在結(jié)帳時(shí)要求開發(fā)票時(shí)，發(fā)票一式三聯(lián)（發(fā)票聯(lián)、記帳聯(lián)及存根聯(lián)）要填寫完整。232.發(fā)票聯(lián)撕下給客人，記帳聯(lián)撕下附在帳單上，存根聯(lián)保留于發(fā)票本上。233.在存根聯(lián)要注明帳單號(hào)碼。234.帳單的客戶聯(lián)要蓋上“發(fā)票已開”章連同發(fā)票聯(lián)一同交給服務(wù)員交至

39、客人。3、收銀班結(jié)作業(yè)流程31.班結(jié)前編制收銀班結(jié)報(bào)表，通過系統(tǒng)打印并與帳單核對(duì)準(zhǔn)確無誤，退出系統(tǒng)。32.按班結(jié)報(bào)表收入金額繳交營業(yè)款，將所收的現(xiàn)金、支票分別在收銀員繳款報(bào)告封袋上按要求如實(shí)填列，然后將現(xiàn)金與支票裝入封包。要求內(nèi)裝現(xiàn)金、支票與封包上記錄面值數(shù)目、金額完全一致。33.清點(diǎn)交接物品登記，將工作事項(xiàng)記錄于工作記錄本上。34.須交接的完整交接手續(xù)。35.按繳款程序繳交營業(yè)款。36.將當(dāng)班所屬報(bào)表、帳單整理裝入帳袋中，繳交至指定場所。37.清潔整理工作場所，最后一班人員應(yīng)將物品鎖入工作柜內(nèi)，關(guān)閉電腦系統(tǒng)。4、營收現(xiàn)金繳款作業(yè)流程41.當(dāng)班的營業(yè)收入款項(xiàng)的實(shí)際清點(diǎn)數(shù)必須與營業(yè)工作報(bào)表相一致

40、，收款員認(rèn)真檢查所要裝入的現(xiàn)金、票據(jù)的真?zhèn)?，認(rèn)真填寫繳款報(bào)告上的內(nèi)容；42.所有的現(xiàn)金、票據(jù)等必須按“收款員繳款報(bào)告”封袋上所印制的表格填寫并全部封裝入袋；43.收款員將封口裝訂，在封口處簽名，并用透明膠帶將封口連接處粘牢已確保風(fēng)口安全；44.檢查“收款員繳款報(bào)告”封袋是否嚴(yán)密完整無破損，如有破損必須重新更換；45.在見證人的監(jiān)督下，收款員將完整的“收款員繳款報(bào)告”封袋投入制定的投幣箱內(nèi)并在繳款登記表上登記和簽名，見證人必須在見證人欄填上時(shí)間和簽字作實(shí)。八、審計(jì)1、前廳收入審計(jì)作業(yè)程序/日審11.日審每日9:00前在系統(tǒng)中打印出上日前廳部收銀日?qǐng)?bào)表，并將所有前廳接待員的班結(jié)報(bào)表及所附的帳單憑證

41、從報(bào)表箱中取出。12.日審對(duì)所有已收集的上日帳單進(jìn)行審核：121.將結(jié)帳帳單分別按不同的結(jié)帳方式歸類用計(jì)算器計(jì)算出匯總的金額，與收銀班結(jié)報(bào)表核對(duì)，包括人民幣、支票、信用卡、銀行卡、客帳、公司和旅行社等的掛帳。系統(tǒng)班結(jié)報(bào)表所反映的不同結(jié)帳方式金額須用計(jì)算器計(jì)算出匯總的金額一致。122.將收銀班結(jié)報(bào)表分科目類別與系統(tǒng)昨日總收入報(bào)表核對(duì)，數(shù)據(jù)必須一致，如有差異，即聯(lián)系IT主管/前廳經(jīng)理查找原因。123.審核每張結(jié)帳帳單所反映的所有消費(fèi)項(xiàng)目與金額，同時(shí)查對(duì)每張結(jié)帳帳單所附的原始憑證附件。124.根據(jù)房價(jià)設(shè)置與客用使用時(shí)間，審核由DM簽署的系統(tǒng)房租收入日?qǐng)?bào)表，核對(duì)房態(tài)及系統(tǒng)自動(dòng)生成累加的房價(jià)是否一致，房

42、價(jià)調(diào)整有無正確依據(jù)、手工輸入的房費(fèi)是否正確，服務(wù)費(fèi)有無加收、延遲退房的客人有無加收半日房費(fèi)等，如有差異，即聯(lián)系前廳經(jīng)理查找原因。13.調(diào)閱房態(tài)及感應(yīng)鑰匙卡的前臺(tái)系統(tǒng)記錄，針對(duì)房費(fèi)收入的異常情況作出分析，考察房費(fèi)收入的準(zhǔn)確性。14.調(diào)閱溫泉園區(qū)賓客更衣柜、湯屋鑰匙卡記錄，針對(duì)收入的異常情況作出分析，考察收入的準(zhǔn)確性。15.審核總機(jī)、洗衣房、商場和商務(wù)中心等部門收費(fèi)單據(jù)的計(jì)算和過帳是否正確，核查總機(jī)上日話費(fèi)日?qǐng)?bào)，核查洗衣房客衣洗衣匯總表與前臺(tái)系統(tǒng)自動(dòng)報(bào)表進(jìn)行核對(duì)。16.檢查在前臺(tái)系統(tǒng)中的預(yù)定金的記錄，審核所反映的內(nèi)容是否正確。17.核對(duì)信用卡受理是否正確，并將信用卡分類匯總后與系統(tǒng)核對(duì)是否相符。1

43、8.審核前廳的各類調(diào)整、取消(主要為房費(fèi)、迷你吧、小件賠償?shù)?、雜項(xiàng)收費(fèi)、現(xiàn)金退款、折扣項(xiàng)目等單據(jù)是否手續(xù)完備，有無有效人士之簽署，是否符合酒店權(quán)限規(guī)定。19.審核前廳收銀員的掛帳部分，是否符合酒店有關(guān)的信貸政策規(guī)定，有無將不應(yīng)轉(zhuǎn)帳處理的其它費(fèi)用誤做轉(zhuǎn)帳處理，所附的單據(jù)、憑證是否齊全，有無掛帳單位授權(quán)人員的簽名確認(rèn)，核查和統(tǒng)計(jì)超信貸報(bào)表，交應(yīng)收會(huì)計(jì)處理。110.審核現(xiàn)金及支票的付款電腦系統(tǒng)記錄是否與“投款記錄”中前廳收銀員的記錄相符。111.審核完畢后，立即根據(jù)審核數(shù)據(jù)匯總完成每日收入報(bào)告附系統(tǒng)試算平衡表交營運(yùn)會(huì)計(jì)經(jīng)理審核。112.每日將營運(yùn)會(huì)計(jì)主管審核后的當(dāng)日收入?yún)R總表交總帳會(huì)計(jì)以便及時(shí)入帳。2、F&B及Spa收入審計(jì)作業(yè)流程21.每日9:00前從報(bào)表箱接獲酒店各餐飲點(diǎn)與溫泉園之上日收銀班結(jié)報(bào)表（含銷售數(shù)、付款數(shù)、客人數(shù)、平均消費(fèi)額）報(bào)表所附之原始帳單憑證。22.從后臺(tái)F&B及SPA系統(tǒng)中打印出上日收銀日?qǐng)?bào)