礦泉水飲料開發(fā)公司可行性實(shí)施報(bào)告

1、第一章 概述一、項(xiàng)目名稱：河北省承德市木蘭圍場(chǎng)烏蘇泉礦泉水飲料開發(fā)公司二、主要產(chǎn)品名稱：礦泉水、碳酸飲料、果茶飲料三、項(xiàng)目謀劃單位：河北省圍場(chǎng)滿族蒙古族自治縣四合永鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與企業(yè)工作辦公室四、技術(shù)依托單位：中國(guó)預(yù)防醫(yī)學(xué)科學(xué)院五、項(xiàng)目地址：設(shè)在圍場(chǎng)縣四合永鎮(zhèn)烏蘇溝村烏蘇泉旁六、擬建規(guī)模：年產(chǎn)礦泉水1500萬(wàn)瓶，合9000噸，果茶等飲料1000噸， 計(jì)年產(chǎn)總量10000噸。九、計(jì)劃總投資：700萬(wàn)元（人民幣）。其中固定資產(chǎn)投資500萬(wàn)元，分兩 期工程建設(shè)，第一期礦泉水工程投入 200萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)340萬(wàn)元， 流動(dòng)資金160萬(wàn)元。十、預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益：每年可創(chuàng)產(chǎn)值1400萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利稅280萬(wàn)元

2、（其中年 產(chǎn)礦泉水9000噸，可創(chuàng)產(chǎn)值1182萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利稅262萬(wàn)元，年產(chǎn)飲料1000 噸，可創(chuàng)產(chǎn)值218萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利稅18萬(wàn)元），其中增值稅82萬(wàn)元，所得稅 53.08萬(wàn)元，企業(yè)凈利潤(rùn)144.92萬(wàn)元。第二章 項(xiàng)目提出的歷史背景及客觀依據(jù)四合永鎮(zhèn)是河北省圍場(chǎng)縣重點(diǎn)發(fā)展鎮(zhèn)， 為縣屬工業(yè)小區(qū)，一九九六年被河北省政府批準(zhǔn)為全省鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)示范區(qū)，2001年又被河北省政府列為全省35個(gè)重點(diǎn)發(fā)展鎮(zhèn)之一。位于圍場(chǎng)縣南郡，平均海拔高度770米，屬于半季 風(fēng)濕寒氣候，全年無(wú)霜期為137天，平均氣溫47度，總面積153.2平方公 里，全鎮(zhèn)13個(gè)行政村，1個(gè)居委會(huì)，總?cè)丝?32000人。木蘭圍場(chǎng)地大物博、幅員遼闊

3、，總面積達(dá) 9220平方公里，是中國(guó)清王 朝唯一的皇家獵苑，四合永鎮(zhèn)烏蘇溝村村外有一雞冠山，距清朝康熙皇帝 入圍第一行宮一一廟宮五公里，又是通往皇家獵苑必經(jīng)之地，在該山腳下 有一清水如注的水泉，傳說(shuō)康熙皇帝一次到圍場(chǎng)行圍狩獵中，發(fā)現(xiàn)此泉， 回廟宮即派人取來(lái)此泉水品嘗后，感到清心、涼爽、可口、大為贊賞，隨 御賜此泉為“烏蘇泉”（滿語(yǔ)）。從此，康熙、乾隆皇帝每到圍場(chǎng)來(lái)秋彌狩 獵都用此水作為御膳用水和飲水，清朝光緒十六年（1890年）開始有人來(lái) 此定居，“烏蘇泉”附近居民因常飲此水很少有人得病， 無(wú)論春夏秋冬任何 時(shí)候以飲泉解渴者，都沒(méi)有壞作用，被當(dāng)?shù)鼐用褡u(yù)為“神泉”，特別是解放 后該村在“烏蘇泉”

4、旁建立小學(xué)校40多年來(lái)，小學(xué)生一直飲用此泉水，從 無(wú)由于飲水而影響身體健康。為了揭開此水之謎，開發(fā)資源，造福社會(huì)， 四合永鎮(zhèn)（原四棵樹鄉(xiāng)）于1994年初聘請(qǐng)北京地質(zhì)工程勘察院、 河北地質(zhì) 四隊(duì)等單位實(shí)地勘察，取樣化驗(yàn)，分析驗(yàn)證該水含有鍶、偏硅酸、鋅、鈣、 鉀、鎂、硒、重碳酸、硫酸根、氯根等二十余種人體所需微量元素，屬含 鍶偏硅酸的重碳酸鈣型飲用天然礦泉水，其中鍶含量每升為0.235毫克，偏硅酸含量為25.69毫克，并測(cè)定每秒涌水量為 3公升，每小時(shí)涌水量為 10.8-15噸，經(jīng)多年觀測(cè)該泉涌水量無(wú)變化，是最好的飲用水。根據(jù)飲 用天然礦泉水標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)方法（GB83538.16378檢驗(yàn)環(huán)境條件合格

5、，適合 開采飲用，經(jīng)過(guò)中國(guó)預(yù)防醫(yī)學(xué)科學(xué)院環(huán)境衛(wèi)生監(jiān)測(cè)所測(cè)試化驗(yàn)，共對(duì)49項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行分析，其中陽(yáng)離子23項(xiàng)，陰離子13項(xiàng)，一般理化指標(biāo)和有害成 分13項(xiàng)，通過(guò)水質(zhì)分析，與飲用天然礦泉水標(biāo)準(zhǔn)(GB-8537-87)對(duì)比, 完全符合飲用天然礦泉水標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的界限指標(biāo)值。為使沉睡地下的自燃資源得到合理開發(fā)利用， 使自燃資源優(yōu)勢(shì)盡快轉(zhuǎn)化 為商品經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，創(chuàng)造應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，我鎮(zhèn)在經(jīng)過(guò)地質(zhì)等有 關(guān)部門實(shí)地勘察、測(cè)試、化驗(yàn)的基礎(chǔ)上，并依據(jù)專家評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的烏蘇泉(老水泉)水文地質(zhì)報(bào)告，經(jīng)過(guò)反復(fù)分析、考察、論證，決定創(chuàng)辦“河北 省承德市木蘭圍場(chǎng)烏蘇泉礦泉水飲料開發(fā)公司”開發(fā)礦泉水項(xiàng)目。第三章項(xiàng)目開發(fā)的有利

6、條件一是具備人才優(yōu)勢(shì)，四合永鎮(zhèn)是圍場(chǎng)縣重點(diǎn)工業(yè)小區(qū)，是河北省鄉(xiāng)鎮(zhèn)工 業(yè)示范區(qū)，全鎮(zhèn)共有各類工商企業(yè)2400多家，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)占全鎮(zhèn)農(nóng) 村經(jīng)濟(jì)的90%以上，是全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)的重要支柱。在多年來(lái)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展中， 培養(yǎng)、鍛煉和造就了一支懂經(jīng)營(yíng)、會(huì)管理、肯鉆研、重實(shí)干的企業(yè)管理隊(duì) 伍和工人隊(duì)伍，勇于拼搏進(jìn)取，具有較高的經(jīng)營(yíng)水平和管理能力，并在長(zhǎng) 期的實(shí)踐中探索和積累了比較豐富的經(jīng)驗(yàn)。對(duì)于開發(fā)新項(xiàng)目的積極性異常 高漲，人才基礎(chǔ)是項(xiàng)目開發(fā)的重要精神力量，也是能夠切實(shí)抓好此項(xiàng)目的 最大優(yōu)勢(shì)。二是區(qū)位優(yōu)勢(shì)突出，交通條件便利。四合永鎮(zhèn)是木蘭圍場(chǎng)的南大門，分別距歷史名城承德、全國(guó)文明城市赤峰和牧業(yè)之鄉(xiāng)的多倫縣三市

7、縣140公里，是三市縣交往的貫通之地，由于區(qū)位優(yōu)勢(shì)，這里自燃形成 了一川輻射三廊的自燃環(huán)境，交通條件可謂是四通八達(dá)，京通鐵路在 四合永建有二級(jí)火車站，年貨物吞吐量達(dá)150多萬(wàn)噸，四合永鎮(zhèn)建有自己的鐵路專用線一條，承赤西線、承圍公路、京圍二級(jí)公路、110國(guó)道貫穿全鎮(zhèn)，每天流動(dòng)人口達(dá)6-10萬(wàn)人次，客貨運(yùn)輸極其方便，是 連結(jié)東北、內(nèi)蒙和華北的物資集散地。三是華北供電局在四合永鎮(zhèn)建有13.5萬(wàn)伏變電站，本鎮(zhèn)建有5條電力專用線，供電能力為2.5萬(wàn)伏，供電能力有充分保障。四是能源、燃料供應(yīng)充足。鐵路貨場(chǎng)、承德燃料公司、圍場(chǎng)縣物資 局、承德市石油公司等都在四合永鎮(zhèn)建有供應(yīng)單位。該項(xiàng)目又屬于低能 耗項(xiàng)目，年

8、用量極少。五是電訊事業(yè)非常發(fā)達(dá)。移動(dòng)、聯(lián)通、有線電信已與國(guó)內(nèi)、國(guó)際聯(lián)網(wǎng)。六是有線電視、文化、教育、衛(wèi)生、娛樂(lè)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)比較完善。七是旅游資源優(yōu)勢(shì)獨(dú)特。木蘭圍場(chǎng)在92年被國(guó)務(wù)院列為全國(guó)40風(fēng)景區(qū) 之一，同年建設(shè)部通過(guò)論證將圍場(chǎng)森林、草原、古長(zhǎng)城、獵場(chǎng)評(píng)為國(guó)家一 級(jí)旅游資源，1993年林業(yè)部門批準(zhǔn)建立塞罕壩國(guó)家級(jí)森林公園，風(fēng)景 獨(dú)特的塞罕壩景區(qū)森林草原面積 1685平方公里，聞名遐邇的清代皇家獵 苑，與全國(guó)最大的皇家園林承德避暑山莊遙遙相對(duì)，已經(jīng)成為京北黃金旅 游線的重要組成部分，也是別具一格的避暑逍閑勝地，近年來(lái)到圍場(chǎng)觀光 考察，旅游度假的賓客絡(luò)繹不絕，每年以30%勺增幅上升，年接待量已達(dá)5

9、0多萬(wàn)人次，隨著旅游業(yè)的不斷發(fā)展，這一旅游勝地會(huì)更加引人 奪目，由于這些旅游資源的有事，也勢(shì)必會(huì)強(qiáng)有力的帶來(lái)經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，特別 是為礦泉水的開發(fā)帶來(lái)了更美好的前景。八是具備項(xiàng)目開發(fā)的基礎(chǔ)較好，四合永鎮(zhèn)為開發(fā)這一資源，已于95年 將“烏蘇泉”的使用權(quán)買下，取得了 “烏蘇泉”和荒地長(zhǎng)達(dá)50年的使用權(quán)， 建起了 120平方米的廠房，高壓供電線路已接到廠地，并裝置了 100KVA勺 變壓器一臺(tái)，總投資已達(dá)62萬(wàn)元，開發(fā)的基礎(chǔ)條件已經(jīng)具備。九是技術(shù)依托單位可靠，該項(xiàng)目聘請(qǐng)中國(guó)預(yù)防醫(yī)學(xué)科學(xué)院和圍場(chǎng)縣水 利局為技術(shù)依托單位，并聘請(qǐng)專家擔(dān)任顧問(wèn)。十是投資環(huán)境優(yōu)越，為擴(kuò)大開放、優(yōu)化內(nèi)引外聯(lián)環(huán)境，1996年9月10

10、日圍場(chǎng)滿族族自治縣人民政府發(fā)布了關(guān)于招商引資、擴(kuò)大開放若干優(yōu)惠 政策的規(guī)定，二00三年三月四日承德市人民政府又以承市政【2002】3 號(hào)文件發(fā)布了關(guān)于鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)外客商投資的規(guī)定，為投資者和引資者提供 了可靠的優(yōu)惠條件。第四章市場(chǎng)預(yù)測(cè)為了準(zhǔn)確了解礦泉水及其它飲料的市場(chǎng)和預(yù)測(cè)未來(lái)的銷售態(tài)勢(shì)，我們 重點(diǎn)考察、咨詢了飲用天然礦泉水，符合和利用地下水資源的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方 向，近年來(lái)國(guó)內(nèi)飲用天然礦泉水總的發(fā)展趨勢(shì)是每年以8-10%的幅度增長(zhǎng)，是被廣大消費(fèi)者普遍接收和歡迎的理想飲料，正在從城市、機(jī)關(guān)、單位向 城鎮(zhèn)、農(nóng)村企事業(yè)單位轉(zhuǎn)移，飲用范圍不斷拓寬，具有廣闊的開發(fā)前景。該項(xiàng)目計(jì)劃開發(fā)的主要產(chǎn)品為天然礦泉水，大黃

11、、小白樺、沙棘、楦 檬、鮮桃礦泉水、碳酸飲料和山楂、大黃、果茶飲料，屬于當(dāng)前市場(chǎng)的旺 銷產(chǎn)品。從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)來(lái)看，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展和人民生活水平的不斷提 高，消費(fèi)結(jié)構(gòu)和消費(fèi)水平也在不斷的改善， 對(duì)飲料的需求油漆是對(duì)純天然、 無(wú)污染、水質(zhì)清、口感好、味道純具有補(bǔ)充營(yíng)養(yǎng)、強(qiáng)身健體的優(yōu)質(zhì)礦泉水 飲料的需求將日益增加，“烏蘇泉”不但含有二十多種人體所需的微量元素， 經(jīng)醫(yī)療部門驗(yàn)證，還具有預(yù)防腸炎、胃炎、皮膚炎、肝硬化、肺腫、心臟 病的功效，對(duì)心血管硬化也有明顯的醫(yī)療作用，長(zhǎng)期飲用可延緩衰老，養(yǎng) 顏明目，增進(jìn)健康。因此，“烏蘇泉”礦泉水的面市將以豐富的營(yíng)養(yǎng)、良好 的質(zhì)量、多方面的功效贏得消費(fèi)者的歡迎，

12、輔以有利的宣傳、廣告，定會(huì) 走俏國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，進(jìn)而進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)。根據(jù)考察情況準(zhǔn)備從以下四個(gè)方面加強(qiáng)市場(chǎng)銷售工作。一是以近求活?！盀跆K泉”地距四合永鎮(zhèn)繁榮大街市場(chǎng)僅 5公里，而四 合永的每天固定人口總合可達(dá)10萬(wàn)人次，每天銷售1萬(wàn)瓶，每年6-9月份 四個(gè)月的高溫暑期可銷售120萬(wàn)瓶，廠址距圍場(chǎng)縣城25公里，縣城內(nèi)包括 流動(dòng)人口在內(nèi)每天可達(dá)20萬(wàn)人次，日銷2.5萬(wàn)瓶，四個(gè)月可銷500萬(wàn)瓶， 爭(zhēng)取全部占領(lǐng)圍場(chǎng)的礦泉水的消費(fèi)市場(chǎng)。二是向旅游找銷路，每年有50萬(wàn)人次的國(guó)內(nèi)外賓客來(lái)木蘭圍場(chǎng)觀光考 察，旅游度假，以人均兩日計(jì)算可達(dá) 100萬(wàn)人次，爭(zhēng)取每二人買一瓶礦泉 水，即可銷售50萬(wàn)瓶。三是以靈活的營(yíng)銷策略擠

13、入承德，具有燦爛文化的歷史名城承德， 倍受國(guó)內(nèi)外有人的青睞，觀光旅游者長(zhǎng)年不斷，千方百計(jì)擠入承德市場(chǎng)， 爭(zhēng)取每年銷售450萬(wàn)瓶。四是搞聯(lián)合打入京、津、唐。在互惠互利的原則下開展聯(lián)合，爭(zhēng)取一 批商業(yè)用戶搞經(jīng)銷（或代銷），同時(shí)與北京鐵路服務(wù)部門合作，由火車開展 銷售服務(wù)，另外搶占津、唐市場(chǎng)每年?duì)幦≡诰⒔?、唐銷售 500萬(wàn)瓶。第五章技術(shù)合作單位及采用產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)和工藝技術(shù)方案一、技術(shù)依托單位國(guó)家規(guī)定飲用天然礦泉水與中國(guó)預(yù)防醫(yī)學(xué)科學(xué)院環(huán)境衛(wèi)生監(jiān)測(cè)所、輕 工業(yè)部食品發(fā)酵工業(yè)科學(xué)研究所、地質(zhì)礦產(chǎn)部水文地質(zhì)司歸口作為主管部 門。因此，我們聘請(qǐng)了中國(guó)預(yù)防醫(yī)學(xué)科學(xué)院環(huán)境監(jiān)測(cè)所為技術(shù)依托單位。二、采用標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)飲用天

14、然礦泉水采用中華人民共和國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn) GB8537-87 檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)采用GB8538.1 8538 87飲用天然礦泉水檢測(cè)方法 標(biāo)簽采用GB7718-87食品標(biāo)簽通用標(biāo)準(zhǔn)三、按照GB8537-87標(biāo)準(zhǔn)要求和烏蘇溝礦泉水實(shí)際化驗(yàn)指標(biāo)對(duì)照表一飲用天然礦泉水的界限指標(biāo) mg/l烏蘇泉水化驗(yàn)結(jié)果項(xiàng)目指標(biāo)指標(biāo)鋰>=0.2<0.033鍶>=0.20.235鋅>=0.20.012溴>=10.081碘>=0.2<0.01偏硅酸>=2525.9游離二氧化碳>=250礦化度>=1000302硒>=0.010.00025完全合格注：凡符合表一各項(xiàng)指標(biāo)之一

15、者，可稱為飲用天然礦泉水 某些元素和組分的限量指標(biāo)對(duì)照表二標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定 指標(biāo)值烏蘇礦泉水化驗(yàn)結(jié)果項(xiàng)目指標(biāo)指標(biāo)鋰<：5<0.033鍶<50.235碘<1<0.01鋅<50.012銅<1<0.0017鋇<5<0.0762鎘<0.01<0.00013鉻<0.05<0.004鋁<0.05<0.00043汞<0.001<0.0001銀<0.05<0.00014硼酸<30<0.57硒<0.05<0.00025砷<0.05<0.01氟化物<2.50.5

16、8耗氧量<30.57硝酸鹽<4535.70鐳226放射性 <1.1Ba/l完全合格污染物指標(biāo)對(duì)照表三標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定指標(biāo)值烏蘇泉水化驗(yàn)結(jié)果項(xiàng)目指標(biāo)指標(biāo)酚類化合物<氰化物<亞硝酸鹽<總B總性<0.002mg/l0.01mg/l0.005mg/l1.5Ba/l<0.002<0.0020.0016完全合格微生物對(duì)照表四標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定指標(biāo)值烏蘇泉水化驗(yàn)結(jié)果項(xiàng)目指標(biāo)指標(biāo)細(xì)菌總數(shù)<大腸桿菌<100 個(gè)/ml3個(gè)/l86<3完全合格四、生產(chǎn)工藝流程1、礦泉水工藝流程原礦水 一 水泵提升儲(chǔ)水罐過(guò)濾消毒 裝罐檢驗(yàn)包裝成品2、碳酸飲料和果茶飲料工藝流程五、

17、礦泉水瓶裝規(guī)格為每瓶600克。第六章建設(shè)規(guī)模及設(shè)備選購(gòu)一、擬建規(guī)模設(shè)計(jì)年產(chǎn)礦泉水和各種飲料10000噸，其中礦泉水150萬(wàn)瓶，合9000 噸，年產(chǎn)碳酸飲料及果茶飲料 1000噸。二、設(shè)備考察及造型選購(gòu)對(duì)于生產(chǎn)設(shè)備方面我們?cè)敿?xì)考察了山東安丘輕工機(jī)械廠和安徽合肥 輕工機(jī)械廠兩重點(diǎn)企業(yè)，其它省市亦有生產(chǎn)廠家，其中山東安丘輕工機(jī)械 廠是國(guó)家輕工部釀酒飲料包裝機(jī)械定點(diǎn)生產(chǎn)廠，具有多年生產(chǎn)液體灌裝機(jī) 械的成熟經(jīng)驗(yàn)，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，應(yīng)用范圍廣。該廠生產(chǎn)的“甘泉牌GXZ70型回收瓶洗瓶機(jī)。QSS5型塑料沖瓶機(jī)、GFP型系列灌裝機(jī)、FY12型皇冠蓋 壓機(jī)、FG6型防盜蓋封口機(jī)JYY5型異物檢驗(yàn)機(jī)TB6型和TB8

18、型貼標(biāo)機(jī)、SP 系列輸瓶機(jī)組成。可用于白酒、果酒、醬油、牛奶、農(nóng)藥、豆奶、礦泉水、 果茶、油類等不含氣液體的灌裝。即是礦泉水產(chǎn)品生產(chǎn)的理想設(shè)備、又具 有一機(jī)多用，有利于靈活轉(zhuǎn)產(chǎn)的特點(diǎn)，到目前為止，已銷往國(guó)內(nèi)30個(gè)省市自治區(qū)，900多個(gè)廠家，同時(shí)還銷售東南亞地區(qū)及俄羅斯等國(guó)家，該生產(chǎn) 線最大瓶裝能力為70瓶/分，而我們預(yù)計(jì)產(chǎn)量每小時(shí)只是6000瓶，略低于 設(shè)計(jì)能力，該產(chǎn)品屬于省部?jī)?yōu)質(zhì)產(chǎn)品，曾多次獲省和國(guó)家科技成果獎(jiǎng)。因 此，我們初步將此列為首選設(shè)備廠家。主要設(shè)備選型一覽表主要設(shè)備選型-覽表設(shè)備名稱型號(hào)功率功能特點(diǎn)噴沖式?jīng)_瓶機(jī)QST型電機(jī)功率95KW噴水輪7個(gè)，適應(yīng)瓶頸88mm沖瓶能力60 瓶/分

19、朔料瓶沖瓶機(jī)QSS5型功率1.5KW瓶子移動(dòng)速度5米/分，適應(yīng)瓶頸65-90mm,瓶咼190-315mm殺菌率100%回收瓶洗瓶機(jī)XP8型功率1.5KW瓶頸能力2500瓶/時(shí)，每次間歇洗瓶個(gè)數(shù)8個(gè)，適應(yīng)瓶頸70、72、75mm灌裝機(jī)GZDP3型功率 1.1KW灌裝能力2600-8000瓶/時(shí)，無(wú)緩調(diào)速易子 調(diào)整，適應(yīng)瓶頸60-90mm瓶咼160-310mm壓蓋機(jī)FY12型功率1.1KW壓蓋頭12個(gè)，自動(dòng)供蓋，封蓋能力 3600 個(gè)/時(shí)，適用瓶頸62-82mm瓶高170-320mm異物檢驗(yàn)機(jī)JYY5型 功率1.5KW無(wú)緩調(diào)整，檢驗(yàn)?zāi)芰?600瓶/時(shí)，適用瓶頸 35-82mm瓶咼 225-310m

20、m貼標(biāo)機(jī)TB6型 功率1.1KW自動(dòng)貼標(biāo)，貼標(biāo)能力為3600瓶/時(shí)，適用 瓶頸 65-82mm瓶咼 210-310mm第七章當(dāng)?shù)刭Y源供應(yīng)能力一、 礦泉水資源狀況前文已述，每小時(shí)流量為 10.8-15噸，各種微量 元素含量豐富，其保健藥理作用明顯，據(jù)專家勘探分析儲(chǔ)量在 100萬(wàn)噸以 上，供應(yīng)年產(chǎn)10000噸礦泉水的企業(yè)生產(chǎn)可供100年，日產(chǎn)用水僅是礦泉 日出量的八分之一，可謂“取之不盡，用之不飲”。二、大黃資源。大黃（地名大葉菊亦稱酸饃，又稱待皇）是圍場(chǎng)縣久負(fù)盛名的野生植物，1992年全國(guó)大黃利用研討會(huì)在圍場(chǎng)召開，會(huì)上將“圍 場(chǎng)大黃”確定為中國(guó)唯一使用大黃，它具有溫腎，消積，散瘀，止泄和防 癌等

21、作用，顏色鮮美，酸甜可口，清熱爽神，風(fēng)味獨(dú)特，早已將其做成罐 頭食品搬上了餐桌。據(jù)木蘭圍場(chǎng) 我可愛(ài)的家鄉(xiāng)-書中記載，一 年夏天，乾隆皇帝率八旗兵士來(lái)圍場(chǎng)行獵，行至御道口時(shí)，口渴難忍，有 無(wú)凈水，正當(dāng)烈日當(dāng)空，愁眉緊鎖之際，深熟物產(chǎn)的御前侍衛(wèi)賈進(jìn)良送來(lái) 了以大葉菊燒成似粥的紅湯，乾隆皇帝服下后，感到酸甜可口，味道甚佳, 龍顏大悅，當(dāng)即命人拿來(lái)筆硯，寫下了“帶皇有功”四個(gè)大字，流傳至今， 大黃在圍場(chǎng)縣分布面積70萬(wàn)畝，年產(chǎn)量達(dá)250萬(wàn)公斤，本項(xiàng)目年量?jī)H20 萬(wàn)公斤。三、山楂、胡蘿卜是本項(xiàng)目制作果茶產(chǎn)品的主要原料，按年產(chǎn) 1000噸 計(jì)算，需要鮮山楂6.25萬(wàn)公斤，胡蘿卜1萬(wàn)公斤，而四合永鎮(zhèn)又是山楂

22、和 胡蘿卜生產(chǎn)地，山楂年產(chǎn)量達(dá) 300萬(wàn)公斤以上，胡蘿卜在5萬(wàn)公斤以上， 果品原料來(lái)源有充足保障。四、礦泉水的其它原料也易采購(gòu)，朔料瓶、蓋等在北京和承德等地均 有生產(chǎn)廠家。第八章環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)衛(wèi)生安全一、該項(xiàng)目屬于高度衛(wèi)生的項(xiàng)目，在建廠和生產(chǎn)過(guò)程中必須遵循“工 業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)”進(jìn)行，產(chǎn)品無(wú)毒無(wú)味，生產(chǎn)過(guò)程無(wú)污染，無(wú)廢渣，無(wú)噪 音，只有少量的洗瓶水排放但不產(chǎn)生任何有害物質(zhì)可以用來(lái)澆灌農(nóng)田。不 產(chǎn)生環(huán)境污染的危害。二、環(huán)境保護(hù)的設(shè)計(jì)依據(jù)及采用標(biāo)準(zhǔn)1、 總的環(huán)保工作原則執(zhí)行中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法。2、 執(zhí)行建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定（87國(guó)環(huán)字第002號(hào)）。3、 執(zhí)行國(guó)家關(guān)于生產(chǎn)性項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)

23、察的暫行規(guī)定（勞字 199846 號(hào)）。4、執(zhí)行國(guó)家于1997年發(fā)布的中華人民共和國(guó)工業(yè)企業(yè)界噪聲標(biāo)準(zhǔn)。三、在衛(wèi)生治理方面將嚴(yán)格執(zhí)行GB8537-87飲用天然礦泉水標(biāo)準(zhǔn)。1、在“鳥蘇泉”周圍150米遠(yuǎn)處設(shè)立衛(wèi)生防護(hù)墻，并設(shè)立固定的防護(hù)標(biāo)志。2、防護(hù)墻內(nèi)嚴(yán)禁排放工業(yè)、生活廢水和使用農(nóng)藥，企業(yè)內(nèi)部洗瓶用水 也將采取密封式的管道排放。3、在防護(hù)墻內(nèi)外嚴(yán)禁修建滲水廁所， 滲水坑、堆放廢渣或鋪設(shè)污水管 道并不得有破壞水源地水文地質(zhì)條件的活動(dòng)。4、認(rèn)真執(zhí)行中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法，在生產(chǎn)職工個(gè)人衛(wèi)生方 面也要嚴(yán)格要求，認(rèn)真執(zhí)行衛(wèi)生檢驗(yàn)制度，堅(jiān)持經(jīng)常體檢，完全持衛(wèi)生體 檢健康證上崗。在生產(chǎn)操作過(guò)程中配備齊應(yīng)

24、有的衛(wèi)生防護(hù)設(shè)施。四、建立健全安全生產(chǎn)保衛(wèi)制度和生產(chǎn)操作規(guī)程，加強(qiáng)安全生產(chǎn)教育,確保安全生產(chǎn)。第九章投資估算及資金籌措一、投資做算該項(xiàng)目計(jì)劃總投資700萬(wàn)元，其中固定投資500萬(wàn)元，分兩期工程建 設(shè)，第一期工程主要依靠投資開發(fā)年產(chǎn) 3360噸飲用天然礦泉水產(chǎn)品和碳酸 飲料及果茶項(xiàng)目，在投產(chǎn)第一年?duì)幦∵€清借款，第二年積累，第三年以自 有積累資金擴(kuò)大礦泉水生產(chǎn)規(guī)模。第一期工程建設(shè)3360噸的飲用天然礦泉水項(xiàng)目需要總投資 200萬(wàn)元' 其中固定資產(chǎn)投資160萬(wàn)元，流動(dòng)資金40萬(wàn)元。1、固定資產(chǎn)投資估算如下：（1）征地15畝，每畝土地使用費(fèi)1萬(wàn)元，計(jì)15萬(wàn)元；（2） 需要建廠房240平方米，每

25、平方米造價(jià)600萬(wàn)元。計(jì)14.4萬(wàn)元；（3）灌裝生產(chǎn)線設(shè)備一套，總投資70萬(wàn)元；（4）化驗(yàn)檢測(cè)儀器儀表5萬(wàn)元；（5）運(yùn)輸設(shè)施投資20萬(wàn)元；（6）供電設(shè)施5萬(wàn)元；（7）自治非標(biāo)設(shè)備需要投資3萬(wàn)元；（8）開辦費(fèi)10萬(wàn)元；（9）其它不可預(yù)見費(fèi)8萬(wàn)元；2、流動(dòng)資金估算經(jīng)成本預(yù)算分析，每噸礦泉水的經(jīng)營(yíng)成本為1257.06元，日產(chǎn)24噸，每年需要流動(dòng)資金3萬(wàn)元，根據(jù)三臺(tái)運(yùn)輸車輛發(fā)運(yùn)和企業(yè)廠房的儲(chǔ)備能力 以及日產(chǎn)24噸的生產(chǎn)能力分析，本著不賒欠、現(xiàn)錢銷售的原則，按照邊供 應(yīng)、邊生產(chǎn)、邊銷售、連回收貨款的經(jīng)營(yíng)辦法測(cè)定，只要保障10天的定額流動(dòng)資金30萬(wàn)元進(jìn)行周轉(zhuǎn)即可滿足企業(yè)的需要。同時(shí)果茶和飲料需要定額 流動(dòng)

26、資金10萬(wàn)元。二、資金籌措按第一期工程設(shè)計(jì)需要總投資200萬(wàn)元，由主辦單位從現(xiàn)有存量資產(chǎn)和自 我資金中解決固定資產(chǎn)投資 62萬(wàn)元，占總投資的31%對(duì)于缺口資金138 萬(wàn)元（其中固定資金98萬(wàn)元，流動(dòng)資金40萬(wàn)元）。需要通過(guò)招商引資或者 借款途徑解決請(qǐng)?jiān)斠姟肮潭ㄙY產(chǎn)投資及流動(dòng)資金結(jié)構(gòu)表”固定資產(chǎn)投資及流動(dòng)資金結(jié)構(gòu)表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量需< 投資其中其中已有或自籌需要引資或 借款一固定資產(chǎn)1征地15畝15152廠房240M214.477.43罐裝生產(chǎn)設(shè)備1套70704檢測(cè)儀器1套555運(yùn)輸汽車3臺(tái)20206供電設(shè)備和用電權(quán)100KVA557自制非標(biāo)設(shè)備3218開辦費(fèi)10559不可預(yù)見費(fèi)6.

27、63310投資方向調(diào)解稅656.61112合計(jì)160629813二.流動(dòng)資金404014151617總合計(jì)20062138第十章綜合效益分析及經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)一、成本估算第一期工程計(jì)劃全年總成本為613.67萬(wàn)元，其中：根據(jù)市場(chǎng)考察情況 和當(dāng)?shù)匚飪r(jià)水平，本著偏高預(yù)測(cè)，留有余地，增強(qiáng)承受風(fēng)險(xiǎn)能力的原則， 第一期工程估算年產(chǎn)3360噸飲用天然礦泉水的成本如下：1、全年總成本為495.67萬(wàn)元，單噸成本為1475.62元，其中原材 料、包裝成本占73.5%,動(dòng)力成本占1%活勞動(dòng)成本占2.7%，折舊和修理占3.6%，期間費(fèi)用、銷 售費(fèi)用和不可預(yù)見費(fèi)用成本占12.4%,銷售稅金及附加成本占6.8%。2、經(jīng)營(yíng)成本

28、每噸為1257.06元，全年為422萬(wàn)元占總成材的85.2%3、全年可變成本為451.27萬(wàn)元，固定成本為44.4萬(wàn)元，分別占全 年總成本的91呀口9% （后附成本估算表）。二、銷售收入（一）據(jù)考察，當(dāng)前礦泉水市場(chǎng)銷售價(jià)格一般在每瓶（容量為600克）2元左右，批發(fā)價(jià)格在1.50元以上，各大城市、火車上在暑期零售價(jià)格達(dá) 到3.003.50元以上，而我們按每瓶1.00元的出場(chǎng)銷售價(jià)格預(yù)算收入，每 噸為1667.00元，全年可實(shí)現(xiàn)銷售總收入 560萬(wàn)元（二）果茶飲料年收入可達(dá)140萬(wàn)元三、經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)1、利潤(rùn)總額二總銷售收入700萬(wàn)元-年總成本613.67萬(wàn)元=86.33萬(wàn)元2、 繳納增值稅及附加4

29、2萬(wàn)元，經(jīng)分析估算實(shí)際稅賦為銷售收入的6% 左右。3、利稅總額=86.33萬(wàn)元+42萬(wàn)元=128.33萬(wàn)元4、應(yīng)繳納稅所得二利潤(rùn)總額86.33萬(wàn)元X應(yīng)繳納稅稅率33%=28.5萬(wàn)元5、企業(yè)凈利潤(rùn)二利潤(rùn)總額64.33萬(wàn)元-應(yīng)納所得稅21萬(wàn)元=43.33萬(wàn)元四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析（一）評(píng)價(jià)分析依據(jù)1、執(zhí)行國(guó)家財(cái)政部1995年推出的企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)指標(biāo)要求。2、執(zhí)行1993年7月1日國(guó)家實(shí)行的工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度和工業(yè)企 業(yè)會(huì)計(jì)通則3、執(zhí)行增值稅法規(guī)。4、其他有關(guān)文件和規(guī)定。（二）評(píng)價(jià)分析1、第一期工程全部投資利稅率 二利稅總和+全部投資總額X100%=128.33 萬(wàn)元200 萬(wàn)元 X100%=64.2%2

30、、 固定投資利稅率二利稅總額寧固定投資額 X100%=128.33萬(wàn)元寧130 萬(wàn)元 X100%=80.2%3、銷售利潤(rùn)率二利稅總額寧產(chǎn)品銷售收入 X100%=86.33萬(wàn)元寧700萬(wàn)元X100%=12.3%4、總投資報(bào)酬率二（利稅總額+利息支出）寧平均資產(chǎn)總額X100%=（86.33+11.76） - 200 萬(wàn)元 X100%=49.1%5、社會(huì)貢獻(xiàn)率二企業(yè)社會(huì)貢獻(xiàn)+平均資產(chǎn)總額 X100%=（工作福利+ 利息+增值稅附加+所得稅+凈利潤(rùn)）+平均資產(chǎn)總額X100%=（13.79+11.76+42+28.5+57.83 ） 萬(wàn)元+ 200 萬(wàn)元 X100%=153.88+ 200X100%=7

31、6.94%6、社會(huì)積累率二上繳國(guó)家財(cái)政總額+企業(yè)社會(huì)貢獻(xiàn) X100%=（ 42+28.5）-153.88X100%=48.5%第十一章投資回收、償還借款計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)性、敏感性分析一、投資回收期用于收回投資的資金來(lái)源1、企業(yè)取得的凈利潤(rùn)2、折舊率3、按縣委、縣政府圍字（2003）57號(hào)文件的規(guī)定“免征企業(yè)所得 稅3年”1、總投資回收期=200-（ 57.83+13+28.5 ）=2.07年2、固定投資回收期=130- 77.33=1.68年二、清償項(xiàng)目借款能力分析設(shè)計(jì)預(yù)算項(xiàng)目借款需要138萬(wàn)元，其中固定資金98萬(wàn)元，流動(dòng)資金借 款40萬(wàn)元，用企業(yè)的凈利潤(rùn)、折舊費(fèi)和所得稅部分作為償還借款資金 來(lái)源，

32、借款的償還期為1.5年（包括建設(shè)期0.5年），償還借款的資金 來(lái)源包括：凈利潤(rùn)57.83萬(wàn)元，折舊費(fèi)13萬(wàn)元，所得稅免稅資金還28.5 萬(wàn)元；貸款利息計(jì)入成本費(fèi)用，從財(cái)務(wù)費(fèi)用中列支，在借款還清后，減 少的財(cái)務(wù)費(fèi)用成本即時(shí)轉(zhuǎn)化為企業(yè)利潤(rùn)四、不確定分析盈虧平衡分析（保本量）礦泉水生產(chǎn)能力利用率=總固定成本/ (銷售收入可變成本銷售銳金及附加)X100%=44.4/(560-417.67-33.6)X100%=40.8%即年生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 40.8% (3360TX40.8%= 1371噸)時(shí)企業(yè) 效益可以保本持下。五、敏感性分析選擇銷售收入、生產(chǎn)成本、建設(shè)投資三種不確定因素，每種不確定因素分 別按增加減少10%進(jìn)行敏感性分析(見表)。單位：萬(wàn)元指標(biāo)名稱基數(shù)銷售收入生產(chǎn)成本建設(shè)投資10%-10%10%-10%10%-10%銷售收入700770生產(chǎn)成本614675.4558建設(shè)投資16017614.5增值稅4246.238.2利潤(rùn)861561674.6142所得稅28.551.65.4內(nèi)部收益率32.3%67.3%5%1%62.9%32%32.9%通過(guò)上述選擇三種不確定因素對(duì)收益狀況的敏感性分析表明，對(duì)收益水平 影響最大的是銷售收入，生產(chǎn)成本的高低對(duì)其影響也非常關(guān)鍵，建設(shè)投資 影