會計核算中心工作總結及計劃

1、會計核算中心工作總結及計劃20XX年以來，會計核算中心（國庫收付中心）（以下簡稱中心）工作在縣委、政府的統(tǒng)一領導，在市財政局、市會計核算中心（國庫收付中心）的指導，在縣財政局的直接領導以及各預算單位的積極配合下，各項工作得以順利開展，取得了較好的成績，一年以來，中心將先進性教育進一步深化，認真實踐“三個代表”重要思想，以會計法及相關法律法規(guī)為準繩，明確工作重點，強化內部治理，促進勤政廉政建設，增強政府宏觀調控以及依法理財水平，推動黨風廉政建設，取得良好的社會效益，中心將全縣86個行政事業(yè)單位納入集中統(tǒng)一核算建財務賬套149個、資金賬套180個進行集中核算治理。（一）按時完成20XX年年終部門決

2、算工作。為使部門年終決算工作能及時、準確、全面完成，采取早布置早安排，首先做好年終決算的前期預備工作，在納入集中核算單位多，人員較少的情況下加班加點與財政對賬，為年終決算的順利完成夯實基礎。在年終決算期間，中心人員更是兢兢業(yè)業(yè)、任勞任怨、全力以赴投入到決算工作中，在保證質量的前提下，提前圓滿完成了單位部門決算及匯總工作，為完成我縣財政年終決算工作作出了應有的貢獻。（二）加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)零戶統(tǒng)管及村級財務工作指導力度。為了解鄉(xiāng)鎮(zhèn)零戶統(tǒng)管及村級財務開展情況，結合財政局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所的檢查考核工作，中心于20XX年2月21日起，由中心領導帶隊深入各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所，對零戶統(tǒng)管及村級財務工作進行檢查考核，并進行業(yè)務

3、指導，根據檢查結果所反映的問題，中心于3月16日舉行鄉(xiāng)鎮(zhèn)零戶會計、村級會計、出納業(yè)務及會計電算化業(yè)務培訓，對于增強財政所財務人員的業(yè)務素質起到積極促進作用，切實規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務行為。（三）會計集中核算工作與國庫集中收付工作緊密結合，加大財政資金監(jiān)控力度。中心在堅持納入集中核算單位資金使用權，財務審批權和會計責任主體不變的前提下，將納入統(tǒng)一核算單位的內部會計監(jiān)督與財政部門外部監(jiān)督有機地結合起來，嚴把報賬關，給腐敗現象亮起了紅燈。中心干部職工在人員少，工作任務繁重的情況下，齊心協(xié)力，勤奮工作，保持“廉潔、公正”的工作作風和“熱情、高效”的服務態(tài)度和工作方法，認真細致地辦理每一筆業(yè)務，在報賬的基礎上，規(guī)

4、范填制會計憑證和登記會計賬簿，以確保編制的報表數字真實，計算準確，內容完整，上報及時。會計信息的真實性、合法性、合規(guī)性有顯著提高，實現了對財政資金支出的全過程監(jiān)督，達到對單位財務治理的全方位監(jiān)控。截止12月底共辦理各項報賬業(yè)務7524筆，平均天天辦理業(yè)務28筆，最多一天辦理業(yè)務高達121筆，累計辦理收入業(yè)務金額401XX萬元，支出業(yè)務金額39086萬元，確保了納入集中核算單位報賬工作順利進行，保證會計單位正常運轉及工作業(yè)務開展的需要。同時結合實際情況，對各單位的部分公共支出實行代扣代繳，20XX年共代扣建安營業(yè)稅233萬元，個人所得稅9.3萬元，民兵練習費4.8萬元，醫(yī)療保險金94.4萬元，失

5、業(yè)保險金30.9萬元，植樹造林款16.2萬元，為單位提供切實的服務，減輕了報賬員的工作量，也提高了會計中心的工作效率。國庫集中收付工作與會計集中核算工作緊密結合，截止12月底，財政部門累計下達額度18034萬元，其中直接支付5740萬元，授權支付12294萬元，國庫收付中心累計辦理支付業(yè)務4681筆，共18034萬元，其中直接支付2XX9筆，5740萬元，授權支付2612筆，12294萬元。在縣人行、代理商業(yè)銀行及有關單位的大力支持配合下，國庫集中收付業(yè)務運行正常。國庫集中收付工作加大了從源頭上管好財政資金、防治腐敗的工作力度，對于財政資金在各個環(huán)節(jié)的運行起到了更強的監(jiān)督治理作用，同時加大了政

6、府對于財政資金的宏觀調控能力，最大限度避免財政資金“庫外沉淀”，促進了財政工作全面、協(xié)調和可持續(xù)發(fā)展。（四）配合縣財政局積極開展政府采購工作。政府采購是財政工作的重大改革，對于提高資金使用效益，遏制采購中的腐敗現象具有積極作用，中心按照X府辦發(fā)（20XX）X號文件精神，結合縣財政局有關規(guī)定，積極配合縣財政局做好政府采購工作，于20XX年5月在中心開設“政府采購資金專戶”，加強了對采購資金的監(jiān)管力度，對治理政府采購領域的商業(yè)賄賂從制度得到保證。（五）扎實做好政府收支分類改革工作。政府收支分類改革是20XX年財政工作的一件頭等大事，對于提高財政預算治理的透明度，規(guī)范財政財務治理，建立與國際接軌的財

7、政統(tǒng)計新體系具有十分重要的意義。改革將于20XX年1月正式進入實施階段，由于改革時間緊迫,任務繁重，需要在XX年下半年較短時間內完成多項預備工作，而做好20X義年預算執(zhí)行分月數據新舊科目轉換工作是推進改革的要害環(huán)節(jié)，為抓好分月數據新舊科目轉換工作，中心精心安排，切實做好各納入中心核算單位分月數據轉換編報工作，并確保數據準確，為改革正式實施奠定堅實基礎。（六）加強內部稽核工作。在做好會計規(guī)范核算的同時，今年中心加強了內部稽核工作，稽核部增加人員，擬訂具體的稽核計劃，對各會計部核算的單位共抽取55套會計業(yè)務進行稽核，占全部會計業(yè)務的30,并每季度對結算部、支付部的資金治理情況進行稽核。一年以來共出

8、具稽核報告5份，通過內部稽核實施有效的事后監(jiān)督，保證了會計信息的真實性、準確性、完整性及資金的安全性。（七）加強重要空白憑證及印鑒治理，進一步完善內控制度。對于財政直接支付匯總清算額度通知單、財政直接支付憑證財政授權支付憑證等重要空白憑證，由稽核部專人專柜負責治理，領用時登記號碼，定期核銷，確保重要票據的安全。會計核算中心及國庫收付中心使用的財務印鑒及支票等憑證由結算部三名工作人員分別保管，加強內部控制，嚴格杜絕重要空白憑證及支票簽發(fā)由一人經辦的現象，嚴密的內部牽制制度，確保了業(yè)務處理的合法、規(guī)范，客觀上既保證了資金使用的安全性，又起到了保護干部的作用，確保了業(yè)務處理的合法、規(guī)范與資金的安全，

9、使各項治理工作規(guī)范有序，為中心制度化、規(guī)范化、科學化治理提供了保證。（八）寓監(jiān)督于服務之中，嚴厲財經紀律。中心在牢固樹立服務意識的同時，始終以財經法紀為準繩，在工作中以滿腔的熱情，扎實的作風和認真的態(tài)度搞好服務，同時把服務與監(jiān)督有機地結合起來，寓監(jiān)督于服務之中，既規(guī)范財務支出，同時做好財務分析服務，處理好集中核算與財務治理的關系，充分調動單位的理財積極性，為各單位理好財，為縣委、政府把好關。實行會計集中核算后，強化了會計人員的監(jiān)督職能，依照財經法規(guī)實施會計監(jiān)督職能，有利于規(guī)范預算治理和財政資金使用，加強國有資產治理，堵塞財務治理漏洞，節(jié)約行政成本，從源頭上預防和治理腐敗。（九）專項資金監(jiān)管進一

10、步加強。20XX年下半年將專項資金納入中心集中統(tǒng)一核算后，根據項目資金的性質歸口設立專戶，建立專項資金專戶65個，”專戶儲存、專戶治理、?？顚Ｓ谩保瑢嵭锌h級報賬制。實行縣級報賬制杜絕了專項資金脫離財政部門監(jiān)管的狀況，中心今年進一步健全和完善了專項資金報賬制，加強對專項資金的監(jiān)督和治理，對專項資金使用進行跟蹤監(jiān)督，及時把握資金的使用情況，確保專項資金?？顚Ｓ?，嚴防出現挪作他用或擠占專項資金的情況，充分發(fā)揮其使用效益。專項資金全部納入集中核算有力加強了監(jiān)督，提高了專項資金的使用效率，對于建立健全財政專項資金治理制度，規(guī)范財政專項資金治理，提高資金使用效率，確保?？顚Ｓ茫A防干部越軌行為，遏制腐敗現

11、象的發(fā)生起到了積極的作用。（十）加強學習，造就高素質干部隊伍。每周一上午堅持理論業(yè)務學習，加強對黨的路線、方針、政策以及財經法規(guī)的學習，不斷提高其政治理論水平和專業(yè)技術水平。為了適應信息時代和迎接知識經濟的挑戰(zhàn)，增強行業(yè)競爭實力，提高干部科技文化素質，積極鼓勵干部職工加強文化理論的深造學習。多數青年干部參加財會方面學歷提升進修學習，全單位17名職工共有注冊資產評估師1名，會計師2名，經濟師1名，助理會計師9名。今年以來又有多位同志參加高級會計師、注冊會計師等學習考試，單位上下掀起了學科學、學文化、鉆研業(yè)務、愛崗敬業(yè)的熱潮，為促進文明建設奠定了堅實基礎。在工作中引導干部職工加強學習，善于思考，在

12、實際工作中多做調查研究，理論聯系實際，以“三個代表”重要思想為指南，認真貫徹落實XX大及XX全會精神，真正建立一支能吃苦，高素質，高效益的干部職工隊伍。二、存在的問題與建議。（一）搞好系統(tǒng)維護工作是保證財政國庫改革順利進行的重要前提，因此必須進一步提高系統(tǒng)維護工作質量，建議加強對系統(tǒng)維護員的業(yè)務技能培訓，以利于系統(tǒng)維護工作科學化、正規(guī)化。（二）鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務及會計電算化工作有待加強，建議加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務人員業(yè)務及計算機技能培訓，以提高業(yè)務素質，電子財務數據作為會計檔案的重要組成部分，備份工作應引起高度重視。三、下年度工作安排。（一）加強干部職工隊伍的自身建設。有計劃地組織干部職工參加政治和業(yè)務學習，以

13、XX大及XX全會精神為主導，加強對干部職工的理論學習，提高其政治素質和業(yè)務素質。調動全體職工的積極性、主動性和創(chuàng)造性，集思廣益，認真聽取各方面的意見和建議，不斷改進我們的服務態(tài)度和工作方法，搞好優(yōu)質、高效服務，強化對財政資金的監(jiān)督治理。（二）進一步健全和完善專項資金報賬制，加強專項資金的監(jiān)督和治理，充分發(fā)揮其使用效益，對專項資金使用進行跟蹤監(jiān)督，及時把握資金的使用情況，確保專項資金?？顚Ｓ茫瑖婪莱霈F挪作他用或擠占專項資金的情況，充分發(fā)揮其使用效益。（三）進一步強化對鄉(xiāng)鎮(zhèn)零戶統(tǒng)管及村級財務工作的指導力度。按照中心對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所零戶統(tǒng)管及村級財務工作的具體考核要求，加強對零戶統(tǒng)管及村級財務工作的業(yè)務

14、指導，幫助解決工作運行中的困難和問題，使工作趨向正規(guī)化，進一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務工作。（四）規(guī)范會計檔案治理工作。按照會計檔案治理辦法、安順市會計核算中心（國庫收付中心）檔案治理暫行辦法規(guī)定，認真做好各種檔案的整理、立卷、歸檔、保管工作，為檔案的規(guī)范治理及每年會計檔案移交會計單位治理工作奠定基礎。（五）加強會計中心內部稽核工作，稽核部按照稽核計劃，加大稽核力度，完善內部監(jiān)督機制，使證、賬、表、業(yè)務處理的每個環(huán)節(jié)和報賬程序都達到標準規(guī)范的要求，并對國庫集中收付工作的稽核進行積極探索，以確保財政資金安全（六）繼續(xù)完善國庫集中收付工作。國庫集中收付工作運行僅兩年，許多工作尚處于摸索階段，需要在進一步的工作中加強、完善、研究、探討、解決，中心將在以往取得的扎實基礎上，繼續(xù)加強學習，認真總結經驗，為國庫集中收付制度改革取得圓滿成功奠定堅實基礎。（七）進一步加強系統(tǒng)維護工作。實行國庫集中收付制度改革以來，在原有會計集中核算的基礎上，對于系統(tǒng)維護工作提出了更新、更高的要求，中心將加強系統(tǒng)維護工作，以利于系統(tǒng)維護工作的正規(guī)化、科