小額貸款風險評估講義

1、小額貸款風險評估講義I I小額貸款風險定義和類別小額貸款風險定義和類別IIII小額貸款評估風險小額貸款評估風險IIIIII審貸委員會建設(shè)和風險把控審貸委員會建設(shè)和風險把控 審貸委員會風險識別內(nèi)容審貸委員會風險識別內(nèi)容 貸后風險防控措施貸后風險防控措施小額信貸風險管理與交流討論小額信貸風險管理與交流討論 目目 錄錄I I 小額貸款風險定義和類別小額貸款風險定義和類別（一）小額貸款定義和特點（一）小額貸款定義和特點（二）小額貸款風險定義（二）小額貸款風險定義（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險類別（一）小額貸款定義和特點（一）小額貸款定義和特點v小額貸款定義小額貸款定義小額貸款小額貸款 根據(jù)中

2、國人民銀行個人貸款管理辦法，貸款發(fā)放方式是可以直接發(fā)放給個人賬戶的貸款貸款發(fā)放對象：貸款發(fā)放對象： 微小企業(yè)主、個體工商戶、無獨立營業(yè)執(zhí)照的商場租賃經(jīng)營者貸款額度：貸款額度： 個人使用：小于30萬元（含） 生產(chǎn)經(jīng)營使用：小于50萬元（含） （一）小額貸款定義和特點（一）小額貸款定義和特點2. 小額貸款特點：小額貸款特點：v 無抵押品v 無擔保品v無正規(guī)合格的財務報表和納稅記錄（二）小額貸款風險定義（二）小額貸款風險定義1. 1. 風險及貸款風險風險及貸款風險l風險風險l貸款風險貸款風險（二）小額貸款風險定義（二）小額貸款風險定義2.2.小額貸款風險定義小額貸款風險定義 小額貸款風險小額貸款風險

3、（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險類別1.1.小額貸款風險分類小額貸款風險分類（1）外部風險與內(nèi)部風險（2）貸前風險與貸后風險（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險類別（1）外部風險與內(nèi)部風險）外部風險與內(nèi)部風險1. 外部風險外部風險l國家政策風險l市場風險l利率及匯率風險（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險類別 2. 內(nèi)部風險內(nèi)部風險 產(chǎn)品設(shè)計與業(yè)務操作流程 信貸政策與授權(quán)機制 內(nèi)部控制風險機構(gòu)設(shè)置（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險類別（2）貸前風險與貸后風險）貸前風險與貸后風險 1. 貸前風險貸前風險 貸款客戶還款能力 貸款還款意愿（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險

4、類別2. 貸后風險貸后風險l合理l非合理l逾期l壞賬損失l壞賬損失準備撥備II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估（一）外部環(huán)境風險（一）外部環(huán)境風險（二）家庭情況（二）家庭情況（三）企業(yè)本身風險（三）企業(yè)本身風險II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估（一）（一） 外部環(huán)境風險外部環(huán)境風險 監(jiān)管風險監(jiān)管風險: 監(jiān)管條例發(fā)生變化監(jiān)管條例發(fā)生變化 直接影響企業(yè)的：新的進出口政策新的質(zhì)量標準限制或停止某行業(yè)的發(fā)展稅收政策 間接影響企業(yè)的：國家的宏觀經(jīng)濟政策，導致經(jīng)營環(huán)境惡化II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估市場風險：各種市場因素的變動，造成損失市場風險：各種市場因素的變動，造成損

5、失 原料價格或物價的波動 競爭對手增加 營業(yè)地址拆遷 新產(chǎn)品上市 行業(yè)風險 匯率波動（出口廠商）II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估不可抗力：沒法預測而避免的情況不可抗力：沒法預測而避免的情況 天災人禍 意外 社會動蕩II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估（二）家庭情況：家庭對企業(yè)的影響（二）家庭情況：家庭對企業(yè)的影響 小額貸款中，客戶企業(yè)和家庭的關(guān)系非常密切 客戶的家庭狀況對生意影響往往會非常大 客戶身體健康狀況。 客戶不良嗜好。 客戶的社交圈子影響 客戶與家庭成員的關(guān)系及責任II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估（三）企業(yè)本身風險（三）企業(yè)本身風險 非財務風險評估（還款

6、意愿） 財務風險評估（還款能力）II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估1.1.非財務風險評估非財務風險評估 經(jīng)營模式 行業(yè)特征 產(chǎn)品用途 競爭優(yōu)勢 管理能力 誠信度 家庭狀況 生活水平II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估2. 2. 財務風險評估財務風險評估 整體還款能力 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理（流動資產(chǎn)與固定資產(chǎn)，應收帳款是否過高） 負債情況如何（資產(chǎn)負債率，速動比率）II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估利用財務比率分析利用財務比率分析 負債比率= 總負債/總資產(chǎn)X100% 體現(xiàn)總資產(chǎn)中有多少是通過負債籌集的。是衡量企業(yè)風險程度的重要指標。 小額貸款公司看，這個比率越低，股東提

7、供的資本就越多，企業(yè)的償債就越有保障。 從貸款客戶本身的角度看，合理的負債比率表明企業(yè)經(jīng)營有效，具有較強的籌資能力。 要注意負債的時間和類別，對償還我們貸款的影響程度。II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估利用財務比率分析利用財務比率分析 短期流動比率= 流動資產(chǎn)/短期負債 衡量企業(yè)短期負債償還能力最常用的指標。 公司最容易變現(xiàn)的部分（流動資產(chǎn)）是否有夠應付在短期內(nèi)到期的債務需求。II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估利用財務比率分析利用財務比率分析 速動比率= 速動資產(chǎn)/短期負債 速動資產(chǎn)是指流動資產(chǎn)扣除存貨之后的余額，因為存貨的變現(xiàn)速度較慢II II 小額貸款風險評估小額貸款風

8、險評估 一般認為，較好的流動比率為2，這表明公司對每1元的流動負債都有2元流動資產(chǎn)做準備。 流動比率為2的公司在償付流動負債方面幾乎不存在問題。 流動比率為1就比較低了。如果流動比率遠低于正常水平，說明公司的短期償還能力有問題II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估3. 3. 財務風險評估的難點財務風險評估的難點 客戶財務報表的重構(gòu)問題 重構(gòu)客戶資產(chǎn)負債表 重構(gòu)客戶資金平衡表 重構(gòu)客戶現(xiàn)金流量表（特殊情況） 信息的檢驗III III 審貸委員會建設(shè)和風險把控審貸委員會建設(shè)和風險把控（一）審貸委員會風險識別內(nèi)容（一）審貸委員會風險識別內(nèi)容（二）貸后風險防控措施（二）貸后風險防控措施（一）審貸

9、會風險識別內(nèi)容（一）審貸會風險識別內(nèi)容（一）審貸會風險識別內(nèi)容（一）審貸會風險識別內(nèi)容（參見上述小額貸款風險評估）（參見上述小額貸款風險評估） 外部環(huán)境因素 客戶家庭因素 企業(yè)本身因素 （審貸會的原則）（二）貸后風險防控措施（二）貸后風險防控措施1. 1. 客戶信息管理客戶信息管理2. 2. 逾期客戶分類逾期客戶分類3. 3. 逾期客戶催收管理逾期客戶催收管理4. 4. 逾期客戶催收逾期客戶催收（二）貸后風險防控措施（二）貸后風險防控措施1. 1. 客戶信息管理客戶信息管理 客戶檔案管理 客戶信息系統(tǒng)建設(shè)（二）貸后風險防控措施（二）貸后風險防控措施2. 2. 客戶逾期分類客戶逾期分類 按逾期期

10、限分類 按逾期性質(zhì)分類（二）貸后風險防控措施（二）貸后風險防控措施3. 3. 逾期客戶催收逾期客戶催收 正常催收 法律訴訟IV 小額信貸風險管理與交流討論小額信貸風險管理與交流討論1.1.全面風險管理的理念全面風險管理的理念2.2.幾個觀點幾個觀點全面風險管理的理念全面風險管理的理念l 風險管理是一個有機體，不可能從某一個層面上、觀念上、風險管理是一個有機體，不可能從某一個層面上、觀念上、制度上解決所有問題制度上解決所有問題l 建立有效的風險管理體系：產(chǎn)品設(shè)計、操作流程設(shè)建立有效的風險管理體系：產(chǎn)品設(shè)計、操作流程設(shè)計、制度體系設(shè)計、信貸員選拔、教育與培訓計、制度體系設(shè)計、信貸員選拔、教育與培訓貸款風險水平的容忍度貸款風險水平的容忍度 貸款風險水平的容忍